Lista de Chequeo Gestión Empresarial Nuevo Diseño Curricular

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA Página 1 de 18 / Versión 3
CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS Fecha: agosto 28 de 2017

COORDINACIÓN DE ECONOMÍA FINANCIERA Y DE GESTIÓN
LISTA DE CHEQUEO
PARA ACOMPAÑAMIENTOS Y EVALUACIÓN FINAL DEL PROYECTO FORMATIVO
DEL PROGRAMA: GESTIÓN EMPRESARIAL
DATOS DE INTEGRANTES DEL GRUPO

DOCUMENTO DE
NOMBRES Y APELLIDOS COMPLETOS
IDENTIDAD FIRMA
I. DATOS GENERALES
FECHA DEL ACOMPAÑAMIENTO
DÍA: MES: AÑO:
Y/O SUSTENTACIÓN FINAL:
LUGAR:
CENTRO DE FORMACIÓN: SERVICIOS FINANCIEROS CSF. CÓDIGO: 9405
INSTRUCTOR RESPONSABLE:
FICHA
EVALUADOR(ES)
PROGRAMA DE FORMACIÓN: GESTIÓN EMPRESARIAL

NOMBRE PROYECTO Diseño de procedimientos para la gestión administrativa de las MIPYMES en Bogotá D.C., aplicando
FORMATIVO: instrumentos de recolección de información.
Real
NOMBRE DE LA EMPRESA OBJETO DE ESTUDIO:
Caso estudio
ANÁLISIS ___ PLANEACIÓN ___ EJECUCIÓN___ INTENTENTOS
FASE DEL PROYECTO A EVALUAR: SUSTENTACIÓN FINAL
1er 2do 3er
EVALUACIÓN__
II. OBJETIVO DEL INSTRUMENTO
OBJETIVO DEL Este instrumento ha sido diseñado para la valoración del proyecto de formación del programa Gestión Empresarial
INSTRUMENTO mediante el cual se busca propiciar un aprendizaje significativo y aplicado a un entorno real o simulado.
III. SIMBOLOGÍA QUE SE DEBE UTILIZAR:
NO
INDICADORES CUMPLE SIGNIFICADO
ITEM CUMPLE
 CUMPLE TOTALMENTE
 NO TIENE NADA DE LO SOLICITADO O NO ES CORRECTO
REQUIERE MEJORA Y/O COMPLEMENTAR

IV. CRITERIOS PARA LA VALORACIÓN DEL PROYECTO:
ES NECESARIO REALIZAR PLAN DE
APROBADO REQUIERE AJUSTES
MEJORAMIENTO AL GAES
JUICIO DE
>70% Y < 100% (DE LOS ITEMS < DEL 70% (DE LOS ITEMS
VALORACIÓN 100% DE LOS ITEMS EVALUADOS INCLUIDA
EVALUADOS) INCLUIDA NORMA EVALUADOS) INCLUIDA NORMA
NORMA ICONTEC
ICONTEC ICONTEC
LISTA DE CHEQUEO
V. INDICADORES DE EVALUACIÓN - PROYECTO DE FORMACIÓN
FASE DE ANÁLISIS
NO
INDICADORES CUMPLE OBSERVACIONES
ITEM CUMPLE
En el proyecto formativo se:
Identifica la unidad productiva que aplique para la ejecución
1 del proyecto de acuerdo con la ley 905 y 590 de 2000 y el
código del comercio.
Caracteriza la unidad productiva de acuerdo con ley 905 de
2004 y 590 de 2000, Código del Comercio (Mipymes).
Identificando datos relevantes de la empresa como: nombre
de la empresa, nombre del propietario (os), número del Nit,
2 dirección donde funciona la empresa, sector al que pertenece,
actividad de la empresa, número de empleados, historia de la
empresa y todos aquellos que se consideren relevantes.
Anexa: Escáner de certificados de: cámara de comercio de la
unidad productiva, R.U.T.
Describe de manera técnica por qué seleccionó la empresa y
cómo se realizó el diagnóstico, indicando el tipo de
metodología, las técnicas e instrumentos. Describe el
diagnóstico de las áreas funcionales de la empresa basado en
3
el diseño y aplicación de un instrumento de recolección de
información. Anexa: Instrumentos de recolección de
información construidos y aplicados. (Listas de chequeo,
formularios, etc.).
Describe la situación general del sector productivo al que
pertenece la empresa y el problema hallado en la empresa
4
objeto de estudio basado en el diagnóstico preliminar de las
áreas funcionales y formula el problema de manera coherente.
Plantea el objetivo general dando respuesta a la formulación
del problema siguiendo la estructura verbo + objeto +
5
condición e indicando los objetivos específicos que lleven al
logro del objetivo general.
Justifica el proyecto de la unidad productiva real o caso de
estudio indicando los aportes de la investigación a la
6 problemática general del sector y la importancia del proyecto
para los involucrados, así mismo el aporte académico al grupo
investigador.
Presenta el marco teórico que sustenta la investigación
tomando como referente las teorías administrativas aplicadas
a la empresa y todas las relacionadas con la temática
7
desarrollada en el proyecto. (recordando que no es un listado
de teorías sino una composición textual que tenga coherencia
y adecuada concatenación)
Elabora el marco conceptual tomando como referentes los
términos claves para la comprensión de lo expuesto en el
proyecto, de carácter administrativo, así como tecnicismos de
la unidad productiva necesarios para que el lector final
8
entienda lo que se le está transmitiendo. (Recordando que no
es un glosario sino una composición textual que tenga
coherencia y adecuada concatenación).
LISTA DE CHEQUEO
Presenta el marco espacial en el cual se desenvuelve la

investigación indicando: zona (localidad, upz, Barrio) y sus
9
características demográficas, dirección y plano de la localidad
donde se encuentra la empresa objeto de estudio.
Elabora el marco temporal el cual indique la duración del
10 proyecto y las fases del mismo.
Presenta el marco legal relacionado con la actividad de la

11 empresa e identifica las entidades relacionadas con el
funcionamiento de la misma.
Realiza el diseño metodológico de la investigación incluyendo
el tipo de investigación, el método de investigación, las
fuentes de información consultadas, las técnicas utilizadas y
los instrumentos aplicados en el diagnóstico preliminar, dando
12 las razones por las cuales se aplicaron y teniendo en cuenta las
indicaciones dadas en el formato. Así mismo identifica las
variables para diseñar los instrumentos de recolección de
información.
Presenta el diseño muestral indicando la población al interior
de la empresa objeto de estudio, la población externa del
13 estudio (breve descripción de clientes, competidores,
proveedores) y el tipo de muestreo aplicable junto con las
formulas aplicadas si es el caso.
Presenta y explica el cronograma de la investigación teniendo
en cuenta las actividades y el tiempo de cada fase del proyecto
14 formativo, así mismo presenta y explica el presupuesto de la
investigación proyectado a toda la duración de la
investigación.
ANÁLISIS DE TEORÍAS Y TENDENCIAS
Presenta una matriz (tablas) donde analice la aplicabilidad o
no de las diferentes teorías y tendencias administrativas. Las
teorías se presentan según el enfoque siendo estas: (científica,
clásica, relaciones humanas, neoclásica, APO, burocrática,
15
estructuralista, comportamiento, desarrollo organizacional,
matemática, sistemas, situacional) y teniendo las tendencias
(Benchmarking, reingeniería, gestión de proyectos, gerencia
del conocimiento, justo a tiempo, outsourcing y calidad total)
GESTIÓN ADMINISTRATIVA
Presenta análisis del entorno empresarial (Macro y micro
entorno) incluidos los factores externos: económico, político
legal, socio cultural, demográfico, tecnológico, ambiental-
16 ecológico e internos: entidades reguladoras, proveedores,
clientes, competencias, describiendo los sucesos externos e
internos que tienen injerencia positiva y negativa en la
empresa objeto.
Realiza la caracterización del sector productivo-económico en
el que se encuentra la unidad productiva (crecimiento del
sector, aporte al Producto Interno Bruto, empleos que genera
etc.), citando las fuentes secundarias de donde toma la
17
información. A la vez que determina el subsector, el objeto
social y la Identificación del CIIU que corresponde a la
actividad económica de la empresa.
LISTA DE CHEQUEO
Presenta un gráfico que muestre la relación de los

componentes de un sistema abierto de la empresa objeto de
18
estudio y posteriormente analiza cada uno de los elementos
que lo componen y como se relacionan entre sí.
Elabora el diagnóstico del proceso administrativo explicando
cómo en la actualidad la unidad productiva: planea, organiza,
dirige y controla las actividades que cotidianamente ejerce,
19
basado en el diseño y aplicación de un instrumento de
recolección de información e Indica las acciones de cada una
de las fases para el desarrollo de ellas en la empresa
Identifica y analiza los diferentes elementos que componen el
direccionamiento estratégico (misión, visión, objetivos,
políticas y valores), de la unidad productiva y de acuerdo con
20
los resultados realiza la respectiva propuesta de mejoramiento
y/o de inclusión de estos elementos para la organización.
Apoyado en un instrumento de recolección de información.
Identifica, analiza y caracteriza el tipo de estructura
organizacional de la unidad productiva, realizando el grafico
del diagrama organizacional, considerando los 6 elementos
21 claves del diseño organizacional (especialización del trabajo,
departamentalización, cadena de mando, tramo de control,
centralización, descentralización y formalización). Apoyado en
un instrumento de recolección de información.
Presenta esquema de la cadena de valor, identificando las
actividades primarias y de apoyo que deben desarrollar en la
22 unidad productiva, y argumentando como la empresa genera
valor en cada actividad y como se constituye en una ventaja
competitiva para la misma.
FASE DE PLANEACIÓN
NO
ITEM CUMPLE
GESTIÓN DEL TALENTO HUMANO
Elabora y aplica un instrumento de recolección de información
donde identifica si existe el Macroproceso y subprocesos de
23 gestión de talento humano (políticas de: incorporación,
inducción, contratación, bienestar y evaluación) y realiza el
análisis de los mismos para la unidad objeto de estudio.
Propone un manual de procedimientos de los procesos de
talento humano (basado en el análisis del macroproceso y
subprocesos) que contenga:
1. Políticas de gestión de talento humano:
a. Política de incorporación de talento humano, b. Política de
formación o desarrollo, c. Política de evaluación de talento
humano.
2. Esquema gráfico de subprocesos de gestión de talento
24
humano con la respectiva descripción.
3. Informe de descripción de cargos.
4. Diagramas de flujo y de procesos de: a. Reclutamiento y
Selección, b. Inducción y socialización, c. Contratación,
capacitación.
5. Formatos necesarios de los procesos de: a. Reclutamiento y
selección, b. Inducción y socialización y c. Contratación
(modelo de contrato)
LISTA DE CHEQUEO
Elabora análisis los sub-sistemas de gestión de talento

humano: Formación, desarrollo y Evaluación de Desempeño
que contenga:
1. Flujograma de los procesos de formación y desarrollo:
2. Flujograma de evaluación de desempeño.
3. Formatos necesarios para: a. Identificación de necesidades
25
de formación, b. Programa de formación y capacitación
(objetivos, temas, métodos, duración, Capacitador,
presupuesto), c. Cronograma de capacitación.
4. Formatos necesarios para: a. Evaluación del desempeño, b.
Análisis y presentación de resultados, c. Cronograma de
evaluación de desempeño
GESTIÓN DEL CLIMA ORGANIZACIONAL
Presenta el instrumento de diagnóstico aplicado para medir el
clima organizacional identificando las dimensiones:
pertenencia, trabajo en equipo, motivación y desarrollo,
comunicación y retroalimentación, reconocimiento e
incentivos, bienestar, seguridad y salud, relaciones humanas,
26
dirección y liderazgo, participación y efectividad, puede incluir
otros aspectos que considere necesarios para mejorar el clima
organizacional.
Se diagnóstica también el manejo de la empresa frente a los
conflictos.
Diseña el plan de mejoramiento (que contenga objetivo
general, debilidad, acciones a desarrollar, alcance, objetivo de
la acción a desarrollar, meta, beneficios, recursos: (humanos,
materiales y financiero), tiempo, responsable) con las
recomendaciones acorde a las necesidades encontradas en el
diagnóstico con el fin de mejorar la eficiencia y productividad
de la empresa.
27
Presenta las propuestas de mejora a implementar en la unidad
productiva relacionadas con: pertenencia, trabajo en equipo,
motivación y desarrollo, comunicación y retroalimentación,
reconocimiento e incentivos, bienestar, seguridad y salud,
relaciones humanas, dirección y liderazgo, participación y
efectividad, puede incluir otros aspectos que considere
necesarios para mejorar el clima organizacional.
Diseña para la unidad productiva: a. Plan de incentivos, b.
28 Protocolo para el manejo de conflictos, c. tabla de indicadores
que permita medir los planes de acción propuestos.
GESTIÓN DE LA DE LA SALUD Y LA SEGURIDAD EN EL TRABAJO
Presenta instrumento de recolección de información
29
relacionado con la salud y la seguridad en el trabajo.
Elabora la Matriz de Riesgos y Peligros para la unidad
productiva objeto de estudio a partir de la información
30 recolectada mediante un instrumento de recolección previo y
teniendo en cuenta los conceptos aprendidos y siguiendo los
parámetros de la GTC 45.
Elabora un informe que contenga el SG-SST (Guía técnica de
implementación para mipymes SGSST), aplicado a la unidad
objeto de estudio, teniendo en cuenta las necesidades de la
31
empresa y la normatividad vigente que contenga: (alcance,
objetivos, política, tabla de principales riesgos, estrategias del
sistema de medicina y de seguridad e higiene, responsables)
LISTA DE CHEQUEO
Identifica si la unidad productiva cuenta con el Vigía en

Seguridad y Salud en el Trabajo o COPASST y realiza una
descripción de sus funciones, o en caso contrario, si la unidad
32
productiva no cuenta con el COPASST o el Vigía en Seguridad y
Salud en el Trabajo realiza una propuesta sobre éstos teniendo
en cuenta la normatividad vigente.
Define los indicadores para la Unidad productiva, teniendo en
33 cuenta que deben ser de tres tipos: Estructura, proceso y
gestión.
GESTIÓN DE MERCADOS
Diseña una entrevista para aplicarla al gerente de la empresa o
al gerente de mercadeo; con preguntas que permitan hacer un
34 diagnóstico de la situación actual de mercadeo en la unidad
productiva y con ella Identificar y describir de los diversos
tipos del mercado para la unidad productiva.
Describe la oferta: (indicando quienes son, que productos y
35 servicios ofrecen, cuota de mercado, segmentos que atienden,
tendencias de la competencia, deferencias de precio)
Describe la demanda: (niveles de compras, análisis de
36 tendencias, intenciones de compra, criterios de segmentación,
punto de equilibrio, tipo de elasticidad)
Indica el tipo de mercado: desde el punto de vista geográfico,
según tipo de cliente, según la competencia establecida, según
37 el tipo de producto, según el tipo de recurso, según el tipo de
no clientes. Identifica la aplicación de los mismos a la unidad
productiva.
Presenta el análisis situacional basado en el entorno del
mercado (Macro: condiciones socioculturales, económicos,
tecnológicas. político-legal, Micro: proveedores,
38 intermediarios, público objetivo y grupos de interés,
competencia), análisis de la oferta: (directa, indirecta,
empresas competidoras que representan la mayor o menor
parte del mercado), y análisis de la demanda.
Perfila el consumidor actual de la unidad productiva previo
análisis de cada una de las variables de segmentación y que
39
aplican de acuerdo con el tipo de mercado seleccionado para
el análisis.
Caracteriza y cuantifica el mercado potencial y objetivo actual
40 de la unidad productiva y correspondiente al tipo de mercado
seleccionado.
Analiza el mercado total, potencial y objetivo, (Cuantificación)
41
Identificando la población a investigar.
Desarrolla el estudio de mercado en donde se identifica:
problema de investigación, objetivo de investigación,
justificación de la investigación, diseño metodológico (que
identifique tipo de investigación, variables a indagar, técnicas,
fuentes de recolección de información, población y muestra),
ficha técnica del estudio, instrumento de recolección de
42
información (Preguntas como: que compra, como compra,
cuando compra, con quien compra, para que compra, a la vez
que define la segmentación del consumidor), tabulación y
procesamiento de la información.
LISTA DE CHEQUEO
GETIÓN DEL SERVICIO AL CLIENTE

Define el objetivo del estudio de servicio al cliente, la
43
población a encuestar, el cálculo de la muestra.
Diseña el instrumento a aplicar, la codificación, tabulación y
44
traficación de los resultados.
Lista y explican las dimensiones, variables o factores de
análisis para el diagnóstico del servicio al cliente como por ej:
tiempos de entrega, # de quejas o reclamos, #. de quejas
solucionadas, facturación, retención del cliente, #. de
cancelaciones de pedidos, #. devoluciones, #. de garantías
usadas, dedicación del tiempo necesario al cliente, cortesía y
45
amabilidad de los empleados, tiempos de espera, disposición
por resolver sus problemas, asesoramiento que le
proporcionan, rapidez con que realizan las solicitudes, #.
repetición de compra o fidelización del cliente, #. de clientes
nuevos. Con las cuales se definirán los índices de satisfacción
del cliente.
Analizan de los resultados obtenidos e identificación de
46
factores por mejorar.
Presenta plan de mejoramiento de servicio al cliente con:
(justificación, cuadro diagnóstico, objetivo general, cliente al
47 que va dirigido, alcance, y plan de acción) mostrando
propuestas coherentes con el diagnóstico, junto con los
respectivos prototipos si así se requiere.
Diseña la base de datos de los clientes en formato Exel y
pasada al Word con columnas para: nombres y apellidos de los
clientes, correo electrónico, teléfono de contacto, fecha de
48 cumpleaños, y se explica la finalidad de presentar esta base de
datos a la unidad productiva para que se haga un
reconocimiento en el día de cumpleaños al cliente que reporta
altas ventas y que ha sido constante.
Elabora programa de fidelización de acuerdo con la
investigación y las debilidades halladas, justificando porque es
importante realizar el programa y teniendo en cuenta:
 Objetivo,
 Lista de clientes a los cuales va dirigido el programa
(adicionalmente debe explicar detalladamente porque se ha
seleccionado estos clientes)
 Canales de comunicación para divulgar el programa de
fidelización
 Tipo de Programa de fidelización propuesto (que puede
ser programa de fidelización por Descuentos, Puntos, sorteos,
incentivos)
49
 Diseño de la tarjeta de fidelización (esto va a depender
del tipo de programa que propone, el modelo propuesto debe
tener dos caras-anverso y reverso, debe estar personalizada.
Use la imagen corporativa que, propuesto en la parte de
mercadeo, es decir, marca, logo y tener todos los datos de
contacto y ubicación de la unidad productiva)
 Diseño del formulario de inscripción para el programa de
fidelización (Use la imagen corporativa que, propuesto en la
parte de mercadeo, es decir, marca, logo y tener todos los
datos de contacto y ubicación de la unidad productiva y para
el cliente seleccionado que participe en el programa de
fidelización: debe tener:
LISTA DE CHEQUEO
 los espacios para diligenciar: nombre del cliente,

identificación, domicilio, fecha nacimiento, teléfono de
contacto, correo electrónico.
 Opción de llenado para que informe ¿por qué medio se
enteró del programa de fidelización? (puede ser por:
teléfono, correo electrónico, pagina web)
 Beneficios que ofrece el programa de fidelización
 Detalle de los descuentos que se manejaran en el
programa de fidelización
 Condiciones generales (redención de puntos, o
descuentos, etc)
 Cláusula de permiso (+espacio para que el cliente
autorice a la unidad productiva a enviar información por
correo electrónico acerca de las novedades o programas de
fidelización de la unidad productiva
 Diseño que contenga el catálogo de productos que serán
incluidos en el programa de fidelización
 Presupuesto para el programa de fidelización
GETIÓN DE MERCADEO
Diseña y aplica la encuesta de investigación sobre producto,
50
precio, promoción, plaza o distribución.
Identifica y describe el producto teniendo en cuenta:
(tipo de producto o servicio, variedad de productos, la
51 calidad del producto, el diseño o tamaño del producto,
empaque y presentación del producto, ciclo de vida del
producto, marca, logo, -slogan).
Identifica y describe el precio teniendo en cuenta:
52 Políticas de fijación de precios, políticas de descuentos o
plazos de pago.
Identifica y describe la promoción teniendo en cuenta:
53 Publicidad, Comunicación, Promoción, Relaciones
corporativas, Fuerzas de venta.
Identifica y describe la plaza teniendo en cuenta los
54
canales.
55 Analiza la mezcla de mercados (marketing mix)
Presenta el plan de mercado que incluya:
 Objetivos (Objetivos del plan de mercadeo y
asociados a ventas, comercial y mercado)
 Estrategias (Estrategias de producto, de precio, de
promoción y plaza con el indicando objetivo
estratégico).
 Plan de acción para las diferentes estrategias
56 planteadas
 Presupuesto y cronograma del plan de mercadeo
(teniendo en cuenta lo identificado en los planes de
acción anteriores)
 Indicadores de mercadeo: (que permitan medir la
eficacia de las estrategias)
LISTA DE CHEQUEO
Presenta un evento con los siguientes elementos:

 Introducción
 Objetivos (Objetivo General y Objetivos Específicos
 Planificación y organización del evento (Incluye
Diagrama De Flujo De Planeación) Ficha técnica del
evento, clase de evento a realizar (incluye menú), Fecha
lugar y duración (incluye plano de ubicación y acceso al
evento), Número de participantes
 Organización del evento: Publicidad del evento
Organización por comités (Distintivos Y Funciones) y
Organigrama general.
57
 Diseño y elaboración de logo, slogan y nombre del
evento: Presupuesto para el evento, Logística del
evento. Incluye (Diagrama o plano de distribución o
ubicación de invitados-decoración del salón de eventos,
Ubicación de libro de memorias, ubicación de arreglos
florales, Diseño de la programación, Cronograma Del
Evento, Invitaciones, Recordatorios, reconocimientos y
Asistentes al evento
 Planeación Del Protocolo Del Evento
 Pos Evento-Evaluación: Formatos de evaluación del
evento, Anexos.
GESTIÓN DE INVENTARIOS
Diseña instrumento para diagnosticar el manejo del

58 inventario.
Diagnostica la gestión del inventario teniendo en

cuenta: Forma de administración del inventario, tipo de
inventarios maneja, clasificación del inventario, familia
59
de productos, codificación del Inventario, métodos de
valuación de Inventarios.
Presenta el plan de mejoramiento para la gestión de

inventarios que incluya: a. Tipo de inventario, sistema y
método de valuación propuesto. B. Modelos de gestión
60 propuestos: (Modelo ABC y Modelo EOQ) Y c.
Clasificación y codificación de inventarios.
Presenta plan de acción que contenga, objetivo general,

debilidad, acciones a desarrollar (o tareas o actividades
o estrategias), objetivo de la acción a desarrollar, meta,
61
beneficios recursos o presupuesto: (humanos materiales
financiero), tiempo responsable.
LISTA DE CHEQUEO
FASE DE EJECUCIÓN
NO
ITEM CUMPLE
GESTIÓN CONTABLE Y FINANCIERA
MARCO LEGAL
construye el instrumento de recolección de datos con lo
62
solicitado a nivel contable.
Caracteriza contablemente la empresa teniendo en
cuenta: tipo de empresa, sector económico, actividad
económica, Código CIIU, Tamaño, Tipo de sociedad, NIT
y grupo de aplicación de nuevos estándares contables
63
(NIIF, NIIF PARA PYMES NIF). Si la entidad no cumple con
las condiciones de ley, se deben realizar las
observaciones y recomendaciones pertinentes de
acuerdo con el tamaño y condiciones de la misma.
Consulta en la Cámara de Comercio de Bogotá (CCB),
cuales libros son sujetos a registro obligatorio en la
64
entidad. Frente a la consulta realizada, menciona cuales
libros tiene registrados en la CCB la unidad productiva.
Determina cuales documentos soporte de contabilidad
utiliza la empresa objeto de investigación y en qué
transacción utiliza cada uno de ellos. Agrega un modelo
de cada documento contable, personalizado de acuerdo
65
con el estudio de mercadeo realizado previamente
(Logo, razón social y datos básicos de la unidad
productiva). Nota: si la empresa no utiliza documentos,
realiza la propuesta.
Indica las principales políticas contables usadas en la
66
entidad o las propone en caso de no tenerlas.
Describe el ciclo contable de la unidad productiva (Pasos
67 realizados en el proceso, tiempo del ciclo). o lo propone
en caso de no tenerlo.
Diseña tabla membretada con los datos de la unidad
productiva, relacionando los activos, pasivos, ingresos y
68 gastos de la unidad productiva. Dice si los activos y
pasivos mencionados, cumplen con la definición y
criterios de reconocimiento bajo NIIF.
Consulta si se está aplicando y de qué forma los
siguientes conceptos en la empresa objeto de estudio:
a. Principio de Causación, base de acumulación o
devengo. b. Partida doble y ecuación patrimonial. c.
69 pasos en el proceso de contabilización bajo NIIF
(Reconocimiento, medición, presentación y Revelación).
Frente a los resultados obtenidos realiza las
observaciones y propuestas pertinentes.
LISTA DE CHEQUEO
MATEMÁTICA FINANCIERA
Desarrolla instrumento de recolección de información
con preguntas como: ¿Aplican matemáticas financieras
en el proceso contable de la unidad productiva?, ¿En
qué situaciones o transacciones especificas aplican
matemáticas financieras?, ¿Actualizan las cuentas por
cobrar o por pagar aplicando valor presente o futuro?,
70 ¿Cuáles elementos integran el efectivo y equivalentes al
efectivo en la unidad productiva?, ¿Se utilizan tablas de
amortización al adquirir créditos, prestar dinero a
empleados y demás terceros y al realizar ventas a
crédito?, ¿La empresa tiene o ha tenido créditos con
entidades financieras o prestamistas?, ¿Bajo qué
modalidad de crédito?, ¿A qué tasa de interés?.
construye un archivo de Excel, con las siguientes
especificaciones:
Hoja 1. Darle el nombre de “Interés”. Elabore una tabla
de crédito bajo interés simple y otra para interés
compuesto. La plantilla debe calcular valor futuro e
interés total pagado.
Hoja 2. Darle el nombre de “Tasas”. Diseñe una
71
herramienta que le permita al usuario hacer
conversiones de tasas Efectivas con periodos diferentes.
Hoja 3. Darle el nombre de “Amortización” construya
una plantilla de tabla de amortización bajo el sistema
francés (Cuota fija) y otra bajo el sistema italiano (cuota
decreciente). Cada tabla debe arrojar el total de interés
pagado, y el valor futuro.
Elabora un documento en Word en el que evidencie el
72 análisis de los resultados arrojados en las diferentes
plantillas elaboradas en Excel.
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Elabora entrevista, y/o lista de chequeo (observación)
donde se pregunte:
¿Qué posee la empresa en cuanto a propiedad planta y
equipo?, ¿Cuáles clasifica como Propiedades de
inversión?, ¿Tiene Activos No Corrientes Mantenidos
73
para la Venta (ANCMPV)?. En caso de que la unidad
productiva, no cuente con alguna de las categorías de
activos mencionados, realice una propuesta de acuerdo
con la realidad económica de la empresa, que
contemple la adquisición de tales activos.
Consulta la política de la empresa respecto a la
74 depreciación. (Vida útil, vida económica, Vidas útiles
fiscales)
Calcula el valor de la depreciación mensual de los
activos de PPYE de la empresa. Si no tiene los datos
75
completos para tal fin, completa con valores de
mercado consultados en diversos medios.
LISTA DE CHEQUEO
RECONOCIMIENTO DE PASIVOS Y DE GASTOS

Diseña instrumento que incluye preguntas como:
número de trabajadores, tipos de contratos de trabajo
76
manejados en la unidad productiva, sus principales
características, duración etc.
Define e Incluye un modelo de contrato de trabajo que
resulte más conveniente para la unidad productiva.
Justifica su recomendación teniendo en cuenta los
siguientes aspectos:
77  Tamaño de la empresa.
 Situación financiera (Conocimiento que a la fecha se
tiene de la unidad productiva).
 Principios legales y conceptos generales de los
contratos de trabajo.
Realiza una liquidación simulada de nómina formulada
en Excel, para mínimo 5 trabajadores, tomando como
referente la dinámica laboral de la unidad productiva
78
(agregar novedades). Tiene en cuenta el diagnóstico, la
realidad de la empresa para el proyecto y especifica
cuantos empleados tiene la unidad productiva.
Analiza la nómina teniendo en cuenta: elementos de la
liquidación (Devengados, deducciones y apropiaciones y
79
los conceptos que componen cada una de las partes
mencionadas).
Elabora el instrumento de recolección de información
que evidencie el método actual de administración de
gastos. Consultando en la unidad productiva, cuáles son
los criterios de reconocimiento de gastos y pasivos.
80 De acuerdo con los resultados de la consulta realizada,
menciona si los criterios tenidos en cuenta
corresponden a las NIIF, Justifica la respuesta a la luz del
marco conceptual del IASB, la NIC 17 y las NIIF que
considere pertinentes.
COPRAS Y VENTAS EN ACTIVIDADES ORDINARIAS
Realiza instrumento con las consultas necesarias y
presenta un informe mediante el cual se identifique los
siguientes aspectos de la dinámica contable de la unidad
productiva: ¿Cuáles son los criterios de reconocimiento
de ingresos?, ¿Los ingresos se reconocen de acuerdo
con el marco técnico contable colombiano (NIIF)?,
¿Identifican los componentes relacionados al
81 reconocimiento de ingresos contemplados en la NIIF 15
(cliente, contrato, obligación de desempeño etc.)?, ¿La
unidad productiva tiene reconocidos inventarios?, ¿Qué
criterios tienen en cuenta para reconocer los
inventarios?, ¿Cuál sistema de inventarios y/o método
de valuación utilizan?
Nota: En caso de que no se esté cumpliendo total o
parcialmente con el marco técnico contable colombiano
LISTA DE CHEQUEO
en materia de reconocimiento de ingresos, realiza las

recomendaciones pertinentes, señalando la forma
correcta en que debería realizarse.
Diseña el instrumento de investigación que aplica a la
unidad productiva efectuando el diagnostico de cómo
realiza la valuación de inventarios y realiza un Kardex
82 usando PEPS O Promedio Ponderado con mínimo 15
transacciones de un producto de la unidad productiva
en Excel, si ésta no maneja Kardex propone mediante un
Excel el manejo del mismo para la unidad productiva.
Realiza el reconocimiento de un elemento de inventario
83 de la unidad productiva basándose en los
requerimientos de la NIC 2.
Determina cuáles impuestos actualmente debe declarar
la unidad productiva, y los clasifica como directos o
indirectos y según la territorialidad. Para tal fin realiza
84
consultas y analiza el correspondiente RUT. Realiza las
recomendaciones pertinentes, si la unidad productiva
no está cumpliendo con las obligaciones tributarias.
Establece las responsabilidades tributarias que la
empresa tiene (Renta, Ica, Monotributo). En caso de
que la empresa objeto de estudio, pertenezca al
85
régimen simplificado, para tal fin, consulte los topes de
ingresos, patrimonio y compras establecidos para cada
impuesto.
Determine la carga tributaria aproximada, con relación
al impuesto de renta y al ICA a partir de la declaración
de renta de la unidad productiva, en caso de no obtener
la declaración de renta consulta o estima los ingresos,
86
costos y gastos anuales para construir un ejercicio
modelado, previa aplicación del instrumento de
investigación para realizar el diagnóstico, y posteriores
propuestas.
Analiza para la unidad productiva una factura de venta y
algunas de compras, determinando si cumplen con los
requisitos del estatuto tributario y el código de
87 comercio y si se aplica la técnica contable
correspondiente a Iva generado e Iva descontable para
la presentación periódica de tal impuesto. Escanea y
lleva a anexos la investigación realizada.
Incluye el instrumento para la recolección de
información teniendo en cuenta a qué régimen
tributario pertenece la unidad productiva. Basándose
88
en el Estatuto Tributario argumenta si la clasificación
realizada es correcta.
Determina las responsabilidades que tiene la empresa

frente a la retención en la fuente y a que tarifa de
89 reteica deben practicarle la retención en la fuente a
título de ICA, basándose en consultas, el RUT y otra
documentación de la unidad productiva.
LISTA DE CHEQUEO
 Presenta el registro contable de por lo menos 4

transacciones en las cuales la empresa sea agente
retenedor y 4 operaciones en las cueles le hayan
practicado retención en la fuente. Realiza las
recomendaciones pertinentes.
Escanea y lleva a anexos la investigación realizada
En caso de no tener acceso a la información solicitada
de la empresa objeto de estudio, realiza modelos para
dar respuesta a la actividad a realizar y los registra en el
proyecto como propuestas.
ESTADOS FINANCIEROS
Escanea y llevar a anexos la investigación realizada de
los siguientes informes de final del periodo con la
misma fecha de corte y que sean comparativos.
 Estado de la situación financiera o Balance General
 Estado de Resultados Integral o Estado de Pérdidas y
Ganancias.
Analiza la estructura y contenido de cada informe,
teniendo en cuenta las especificaciones de la NIC 1,
(requisitos de identificación, estructura, componentes
corrientes y no corrientes, ORI etc.) y los conceptos
90 aprendidos en formación.
Incluye diferencias identificadas entre los informes

como los presenta la unidad productiva y como los
requieren las NIIF, incluye las recomendaciones
pertinentes.
Si la unidad productiva no cuenta con estados
financieros, construye como propuesta con ayuda de su
instructor, un Estado de situación financiera y un Estado
de resultados integral comparativo básico con base en la
información disponible.
Realiza el análisis vertical y horizontal del balance
general y analiza detalladamente (sobre los estados
91
financieros entregados por la unidad productiva o en su
defecto los construidos)
Realiza el análisis vertical y horizontal del estado de
resultados lo analiza detalladamente. (sobre los estados
92
financieros entregados por la unidad productiva o en su
defecto los construidos)
Calcula las razones financieras de los estados financieros
de la unidad productiva, presentando los indicadores
93 (coeficientes numéricos) y su respectiva interpretación.
(sobre los estados financieros entregados por la unidad
productiva o en su defecto los construidos)
PRESUPUESTOS
Realiza instrumento diagnóstico teniendo en cuenta:
94 ¿De qué forma establecen las metas a alcanzar en
materia de ingresos (ventas)?, ¿Elaboran presupuesto
LISTA DE CHEQUEO
de ingresos y costos?, ¿Qué factores tienen en cuenta a

la hora de elaborar el presupuesto de ingresos?, ¿Con
cuál método proyectan los ingresos?, ¿Qué sistema de
costeo aplican?, ¿Con qué método y cuáles variables
tienen en cuenta para presupuestar el costo?, Si la
unidad productiva no realiza estimaciones
presupuestales, responde las preguntas a manera de
propuesta de aplicación para la unidad productiva.
En una hoja de Excel, realiza el presupuesto de ventas
para 5 años (nombre la hoja de Excel como “ventas”).
En otra hoja elabora la proyección de costos para 5 años
(nombre la hoja de Excel como “costos”). Tiene en
cuenta que el componente del costo mano de obra, es
95
producto de la cédula de personal. Utiliza diversos
indicadores económicos de proyección. (lo anterior
teniendo en cuenta los estados financieros entregados
por la unidad productiva o en su defecto los
construidos.
Estima el estado de resultados a través de la elaboración
del presupuesto de gastos e inicia la proyección del
balance general por medio del flujo de caja descontado.
Mediante un documento incluye en su proyecto la

siguiente información, acerca de la unidad productiva,
(incluye como anexo el instrumento de recolección de
información)
 Forma y método utilizado para realizar las
estimaciones de gastos.
96
 Factores externos e internos tenidos en cuenta en
las proyecciones.
 ¿Elaboran flujo de caja descontado?
 ¿Cuál es el propósito de la administración al realizar
presupuestos?
Si la unidad productiva no presupuesta el gasto y/o no
elabora flujo de caja descontado, construye la
información como propuesta de aplicación para la
unidad productiva.
Adiciona al libro de Excel las hojas señaladas a

continuación:
En una hoja realiza el presupuesto de gastos para 5
años (nombre la hoja como “Gastos”). Recordando que
algunas partidas del gasto como la depreciación o los
intereses son resultados de otras cédulas
97
presupuestales.
En otra hoja elabora el flujo de cada descontado para 5
años (nombre la hoja como “FCD”). Recordando tener
en cuenta las ventas de contado y a crédito de acuerdo
con la política de ventas de la unidad productiva.
LISTA DE CHEQUEO
Construye el Estado de Resultados y el Estado de

Situación Financiera proyectados a 5 años. El
componente de otros resultados integrales no es
acostumbrado proyectarlo por la naturaleza.
En el mismo libro de Excel adiciona las siguientes hojas.
 Estado de Resultados.
 Estado de situación Financiera.
98 Tiene en cuenta que los informes financieros, se deben
proyectar a 5 años, y en éste importante paso, todo el
trabajo de las semanas anteriores se concatena y
cualquier error, puede significar el no cumplimiento de
la ecuación patrimonial en el Estado de Situación
Financiera de cada periodo proyectado, por lo cual se
debe ser muy cuidadoso en el manejo de la
información.
FASE DE EVALUACIÓN
NO
ITEM CUMPLE
GESTIÓN ESTRATÉGICA
Elabora las matrices EFE, EFI, MPC, DOFA Y PEYEA, (para
cada matriz explica la conformación de las misma e
indica dentro del proyecto formativo en que numeral
esta la investigación que corresponde a cada uno de los
factores (debilidades, fortalezas, amenazas,
99 oportunidades, etc) que integran las matrices, explica el
porqué de los valores asignados a peso y calificación
para cada matriz. Realiza las matrices, teniendo en
cuenta el diagnóstico externo e interno realizado en las
fases anteriores y hace análisis de tallado de las mismas.
Leen e interpretan las perspectivas partiendo del

aprendizaje y crecimiento hasta llegar a lo financiero.
 Aprendizaje y crecimiento:
¿Cómo debe aprender y mejorar la organización?
 Procesos internos:
Para lograr satisfacer a los clientes ¿cuál es el nivel de
exigencia de los procesos en la empresa?
100
 Clientes:
Para alcanzar la visión ¿cómo deben ver los clientes a la
unidad productiva? -
 Perspectiva financiera
¿Cómo se satisfacen las necesidades del empresario?
Detalla cómo se conforma la perspectiva financiera.
Presenta el Mapa Matricial Diagnóstico donde se

relacionan las perspectivas (aprendizaje organizacional,
101 procesos internos, mercado y cliente, financiera), con
los factores externos e internos positivos y negativos
tomados de la matriz DOFA.
LISTA DE CHEQUEO
Relaciona en una matriz las perspectivas: con las

102 estrategias, objetivos e iniciativas.
Presenta indicadores, acordes a: La perspectiva,

103 estrategia, objetivos e iniciativas trazados.
Construya el mapa estratégico (gráfico), recordando que

en este se deben identificar las cuatro perspectivas
básicas y en cada una y de acuerdo con las estrategias,
104
los respectivos objetivos estratégicos que se pretende
cumplir.
Construye el cuadro de mando integral en el que se

identifiquen: perspectivas, estrategias, objetivos
estratégicos, indicadores (estos de acuerdo con las hojas
de vida anteriores y los objetivos estratégicos
planteados) y se tiene en cuenta la identificación de
todos sus elementos, así como el respectivo semáforo
que indica la tendencia del indicador y su relación con la
meta y la iniciativa. elabora y las columnas a desarrollar
que son:
Objetivos estratégicos
Estrategia relacionada
Indicadores (variables cuantitativas y cualitativas)
Índices (unidad de medida del desempeño de las
variables)
Tipo de indicador
Unidad de medida
Periodicidad
105
Fuente
Responsable de la medición
Parámetros meta
Posición lograda
Rango (semáforo)
Iniciativa
Recursos necesarios
Presupuesto.
LISTA DE CHEQUEO
CRITERIOS DE EVALUACIÒN, NORMAS ICONTEC Y POR DESEMPEÑO EN SUSTENTACIÓN

(MANEJO DE CONOCIMIENTOS Y ACTITUDES INDIVIDUAL Y COLECTIVA FRENTE A LA SUSTENTACIÓN)
NO
ITEM CUMPLE
En la sustentación se plantean argumentaciones con
1 base en los conocimientos de concepto y de procesos
del programa de formación.
El material y la información entregada cumplen con los
2
criterios de pertinencia, autenticidad, calidad y vigencia.
El informe y material presentado cumplen con las
3 normas de redacción, ortografía y está ajustado a
normas vigentes de presentación de trabajos escritos.
Se evidencian soportes de información bibliográfica y
4
anexos
El producto entregado corresponde a los entregables
5 solicitado en la fase objeto de sustentación del proyecto
de formación.
Las respuestas a las preguntas del público son concretas
6
y son presentadas en forma segura y coherente.
El informe incluye las conclusiones de logros
7 académicos realizados durante el proceso de formación.
Se evidencia que todos los integrantes del GAES
8
participaron activamente en el avance del proyecto.
Se evidencia que los aprendices involucrados en el
9 desarrollo del proyecto tienen dominio teórico
conforme al avance de su programa de formación.
JUICIO EVALUATIVO APROBADO REQUIERE AJUSTES REQUIERE PLAN DE

MEJORAMIENTO
OBSERVACIONES
FIRMA DEL ACOMPAÑANTE FIRMA DEL INSTRUCTOR TÉCNICO

PEDAGÓGICO DE PROYECTO 1
FIRMA DEL ACOMPAÑANTE FIRMA DEL APRENDIZ LÍDER DEL

PEDAGÓGICO DE PROYECTO 2 GAES

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SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE – SENA Página 1 de 18 / Versión 3

CENTRO DE SERVICIOS FINANCIEROS Fecha: agosto 28 de 2017

DATOS DE INTEGRANTES DEL GRUPO

PROGRAMA DE FORMACIÓN: GESTIÓN EMPRESARIAL

 NO TIENE NADA DE LO SOLICITADO O NO ES CORRECTO

REQUIERE MEJORA Y/O COMPLEMENTAR

V. INDICADORES DE EVALUACIÓN - PROYECTO DE FORMACIÓN

Presenta el marco espacial en el cual se desenvuelve la

Presenta el marco legal relacionado con la actividad de la

Presenta un gráfico que muestre la relación de los

Elabora análisis los sub-sistemas de gestión de talento

Identifica si la unidad productiva cuenta con el Vigía en

GETIÓN DEL SERVICIO AL CLIENTE

 los espacios para diligenciar: nombre del cliente,

Presenta un evento con los siguientes elementos:

Diseña instrumento para diagnosticar el manejo del

Diagnostica la gestión del inventario teniendo en

Presenta el plan de mejoramiento para la gestión de

Presenta plan de acción que contenga, objetivo general,

RECONOCIMIENTO DE PASIVOS Y DE GASTOS

en materia de reconocimiento de ingresos, realiza las

Determina las responsabilidades que tiene la empresa

 Presenta el registro contable de por lo menos 4

Incluye diferencias identificadas entre los informes

de ingresos y costos?, ¿Qué factores tienen en cuenta a

Mediante un documento incluye en su proyecto la

Adiciona al libro de Excel las hojas señaladas a

Construye el Estado de Resultados y el Estado de

Leen e interpretan las perspectivas partiendo del

Presenta el Mapa Matricial Diagnóstico donde se

Relaciona en una matriz las perspectivas: con las

Presenta indicadores, acordes a: La perspectiva,

Construya el mapa estratégico (gráfico), recordando que

Construye el cuadro de mando integral en el que se

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