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COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 001

FECHA: ENERO 2 AÑO 01
CÓDIGO CUENTA-DETALLE PARCIAL DEBE
1105 CAJA 45,000,000
110505 Caja General
1110 BANCOS 45,000,000
111005 Moneda Nacional
11100501 Banco No.1
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 Capital Autorizado
31050501 Socia ElsaMara
31050502 Socia Alicia
SUMAS IGUALES 90,000,000

El 2 de enero del año 01 se constituye una sociedad comercial cuyo nombre o razón
social es: EMPRESADIDÁCTICA PARA ESTUDIANTES PROACTIVOS S.A.S y su objeto social
es la compra-venta de prendas de vestir, con un capital de $90,000,000 conformado por
40,000 acciones a $2,250 cada acción.

La socia Elsa Mara adquiere 20,000 acciones representadas en una cuenta bancaria por
$45,000,000; la socia Alicia adquiere 20,000 acciones, representadas en dinero efectivo
por $45,000,000,

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 HABER

90,000,000

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cuyo nombre o razón

S.A.S y su objeto social
00,000 conformado por

una cuenta bancaria por

adas en dinero efectivo

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COMPROBANTE DE CONTABILIDAD 2
FECHA: ENERO 2 AÑO 1
CÓDIGO CUENTA-DETALLE PARCIAL DEBE
1110 BANCOS
111005 Moneda Nacional
11100501 Banco No.1 Cheque 001 45,000,000
11100501 Banco No.1 Cheque 002
1105 CAJA
110505 Caja General
5305 FINANCIEROS 290,000
530505 Gastos Bancarios

SUMAS IGUALES 45,290,000

Enero 2: Se consigna en el Banco el efectivo disponible por valor de $45.000.000.

Enero 2: El banco genera una nota débito por concepto de chequera por valor de $290.000.

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HABER

290,000
45,000,000

45,290,000

or de $45.000.000.
a por valor de $290.000.

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COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 003
FECHA: ENERO 3 AÑO 01
CÓDIGO CUENTA-DETALLE PARCIAL DEBE
1710 CARGOS DIFERIDOS 2,475,350
171004 Organización y Preoperativos 350,000
171004 Organización y Preoperativos 2,125,350
1110 BANCOS
111005 Moneda Nacional
11100501 Banco No.1 Cheque 001 350,000
11100501 Banco No.1 Cheque 002 2,125,350
SUMAS IGUALES 2,475,350

Enero 3: Se efectúan los siguientes pagos:

• Gastos de escritura en la Notaría por valor de $350.000 con cheque No. 001 del Banco
Nacional.
• Se le compra a la Papelería Nueva. productos por valor de $2.125.350. con cheque No.
002 del Banco Nacional.

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HABER

2,475,350

2,475,350

que No. 001 del Banco

5.350. con cheque No.

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COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 004
FECHA: ENERO 4 AÑO 01
CÓDIGO CUENTA-DETALLE PARCIAL DEBE

1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR

LA EMPRESA 38,250,000
143501 Mercancías no Fabricadas x la
Empresa
2408 IMPTO A LAS VTAS X PAGAR 6,120,000
2408 10 Iva Descontable en Compras
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE
2365 40 Compras 3,5%
1110 BANCOS
111005 Moneda Nacional
11100501 Banco 1 Cheque 003

SUMAS IGUALES 44,370,000

Enero 4: Se compran mercancías al contado a confecciones La Nacional SA según Fra. No.

1493 por valor de $38.250.000 más IVA. Se paga con cheque No. 003.

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HABER

1,338,750

43,031,250

44,370,000

onal SA según Fra. No.

que No. 003.

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COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
FECHA:
CÓDIGO CUENTA-DETALLE PARCIAL DEBE

SUMAS IGUALES -

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COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
FECHA:
CÓDIGO CUENTA-DETALLE PARCIAL DEBE

SUMAS IGUALES -

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ble
HABER

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