No

I
A.

B.

II
Keterangan Jan Feb Mar Apr Mei Juni
Transaksi Usaha
Penerimaan Kas:
- Penerimaan tunai 95 98.8 100.7 125.4 148.2 182.4
- Penerimaan piutang 132 150 156 159 198 234
- Penerimaan kas lain-lain 70 45
Jumlah penerimaan kas 227 248.8 256.7 354.4 391.2 416.4
Pengeluaran kas :
- Pembelian barang dagang 145 130 190 200 170 150
- Biaya admin dan umum 52 56 58 60 65 70
- Biaya pemasaran 40 43 45 50 55 60
- Pembelian peralatan kantor 30 20
- Pembayaran utang pemasok 30
Jumlah pengeluaran kas 237 229 323 360 290 280

Surplus/Defisit -10 19.8 -66.3 -5.6 101.2 136.4

Saldo awal 25 15 34.8 -31.5 -37.1 64.1
Saldo akhir 15 34.8 -31.5 -37.1 64.1 200.5
Transaksi finansial
Saldo awal 25 20 39.749 20 20 120.616
Terima/bayar pinjaman 5,051 0 47.073 6.184 0 -58.308
Kas tersedia 30.051 20 86.822 26.184 20 62.308
Surplus/Defisit -10 19.8 -66.3 -5.6 101.2 136.4
Bayar bunga -0.051 -0.051 -0.522 -0.584 -0.584 0
Saldo akhir 20 39.749 20 20 120.616 198.708
Utang kumulatif 5.051 5.051 52.124 58.308 58.308 0