Mi Angel de La Guarda Resumen

“Año del Diálogo y la Reconciliación Nacional”
SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO EN EL TRABAJO INDUSTRIAL
PROYECTO DE IMNOVACIÓN Y/O MEJORA
NIVEL PROFESIONAL TÉCNICO
ZONAL / MOQUEGUA-TACNA
ESPECIALIDAD: ADMINISTRACIÓN INDUSTRIAL
TEMA:
IMPLEMENTACIÓN DE UN CONTROL DE STOCK DE LOS COMPROBANTES DE

PAGO EN LA EMPRESA COMERCIALIZADORA GRUPO SANTA FE S.A.C. EN EL
PERIODO 2018
AUTOR : CLARA BANEGAS MESA
ASESORA : ERIKA RODRIGUEZ
TACNA- PERU
2018- I
ADMINISTRACIÓN INDUSTRIAL- PROYECTO DE MEJORA
Dedicatoria:
A Dios, por su bendición y protección para

iluminar mi camino y permitir que jamás
me rinda.
A mis padres que son la fortaleza y el

apoyo para mi formación, a los docentes
que cada día participan con su labor
educativa y eficiente siendo exigentes en
el aprendizaje del estudiante.
SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 2

AGRADECIMIENTO
A mis padres que me brindan su apoyo incondicional día a día para lograr mi objetivo y
lograr de mí ser un profesional.
A Dios por darme la capacidad de entendimiento y al personal docente por los

conocimientos brindados con los que podré seguir mi camino de superación.
Mi cordial agradecimiento a SENATI en donde me formé como profesional técnico en

Administración Industrial durante los años transcurridos.

Contenido
INTRODUCCIÓN .......................................................................................................................... 6
I. INFORMACIÓN GENERAL.................................................................................................... 7
1.1. DATOS PERSONALES ................................................................................................ 8
1.2. DATOS GENERALES DE LA EMPRESA ..................................................................... 9
1.3. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA ........................................................................... 10
1.4. RESEÑA HISTORICA DE LA RELACIÓN CON EL ENTORNO (DIAGNOSTICO DE
LA EMPRESA) ............................................................................................................ 10
1.5. VISIÓN, MISIÓN, OBJETIVOS Y VALORES DE LA EMPRESA ................................. 11
1.6. PROVEEDORES, CLIENTES Y PRODUCTOS .......................................................... 12
II. PLAN DEL PROYECTO DE INNOVACIÓN Y/O MEJORA ................................................... 17
2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA TÉCNICO DE LA MEJORA ............................... 18
2.2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ......................................................................... 22
2.3. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA ............................................................................. 23
2.4. OBJETIVOS DEL PROYECTO DE INNOVACIÓN Y/O MEJORA ............................... 23
2.2.1. OBJETIVO GENERAL ................................................................................................ 23
2.2.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS ....................................................................................... 23
2.5. HIPOTESIS GENERAL ............................................................................................... 23
2.6. ANTECEDENTES DEL PROYECTO DE INNOVACIÓN ............................................. 24
2.7. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO DE INNOVACIÓN ............................................... 24
2.8. MARCO TEÓRICO CONCEPTUAL ............................................................................ 25
III. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL .............................................................................. 26
3.1. DIAGRAMA DE PROCESO Y/O DIAGRAMA DE OPERACIÓN ACTUAL................... 27
3.2. EFECTOS DEL PROBLEMA EN EL ÁREA DE TRABAJO O EN LOS RESULTADOS
DE LA EMPRESA ....................................................................................................... 28
3.3. ANÁLISIS DE LA CAUSA RAÍZ QUE GENERAN EL PROBLEMA .............................. 29
3.4. PRIORIZACIÓN DE CAUSAS RAÍCES....................................................................... 31
IV. PROPUESTA TÉCNICA DE LA MEJORA............................................................................ 33
4.1. PLAN DE ACCIÓN DE LA MEJORA PROPUESTA .................................................... 34
4.2. CONSIDERACIONES TÉCNICAS Y OPERATIVAS PARA LA IMPLEMENTACIÒN
DE LA MEJORA.......................................................................................................... 35
4.3. FORMATO DEL CONTROL ........................................................................................ 36
4.4. APLICACIÓN DEL SISTEMA DE LAS 5 S .................................................................. 37

4.5. RECURSOS TECNICOS PARA IMPLEMENTAR LA MEJORA PROPUESTA ............ 39

4.6. DIAGRAMA DEL PROCESO MEJORADO ................................................................. 40
4.7. CRONOGRAMA DE LA EJECUCIÓN DE LA MEJORA .............................................. 41
V. COSTOS DE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA ......................................................... 42
5.1. COSTOS DE MATERIALES ....................................................................................... 43
5.2. COSTO DE MANO DE OBRA..................................................................................... 44
5.3. COSTO TOTAL DE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA .................................... 45
VI. EVALUACIÓN TÉCNICA Y ECONOMICA DE LA MEJORA ................................................. 46
6.1. BENEFICIO ECONOMICO ESPERADO DE LA MEJORA .......................................... 47
6.2. RELACIÓN BENEFICIO COSTO ................................................................................ 49
6.3. TIEMPO DE RECUPERACIÓN ................................................................................... 49
VI. EVALUACIÓN TÉCNICA Y ECONOMICA DE LA MEJORA ................................................. 46
VII. CONCLUSIONES ................................................................................................................ 50
7.1. CONCLUSIONES ................................................................................................................ 51
VIII. RECOMENDACIONES ........................................................................................................ 52
8.1. RECOMENDACIONES PARA LA EMPRESA RESPECTO DEL PROYECTO DE
INNOVACIÓN Y MEJORA ................................................................................................... 53
IX. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ..................................................................................... 54
9.1. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ..................................................................................... 55

INTRODUCCIÓN
El ser capacitado en el SENATI durante los últimos 3 años, se pone en prueba sobre los
conocimientos adquiridos durante todo este tiempo en mi formación profesional.
El siguiente trabajo muestra los resultados de un estudio realizado bajo la supervisión del
SENATI para el mejoramiento del manejo adecuado del stock de los comprobantes de pago
de la empresa COMERCIALIZORA GRUPO SANTA FE SAC.
Planteando soluciones a sus problemas para la optimización en sus tiempos muertos y

costos como también incentivando el orden y la disciplina sobre su manejo adecuado.

CAPITULO I
INFORMACIÓN GENERAL

I. INFORMACIÓN GENERAL
1.1. DATOS PERSONALES
1.1.1 NOMBRES Y APELLIDOS

Ronald Alejandro Sutta Ramírez
1.1.2 CARRERA PROFESIONAL TÉCNICA

Administración Industrial
1.1.3 ID
903850
1.1.4 GRUPO
NAIDE601
1.1.5 PERIODO DE TRABAJO

Inicio: 05 de septiembre de 2017
Fin: 07 de julio de 2018
1.1.6 ÁREA DE TRABAJO

Contabilidad
1.1.7 MONITOR DE EMPRESA

Cont. Cesar Murillo Salas

1.2. DATOS GENERALES DE LA EMPRESA
1.2.1. RAZÓN SOCIAL

COMERCIALIZADORA GRUPO SANTA FE S.A.C.
1.2.2. R.U.C.
20532836329
1.2.3. ACTIVIDAD ECONOMICA

COMERCIALIZACION DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN
1.2.4 DOMICILIO FISCAL

AV. BAUZATE Y MEZA NRO. 825 – LIMA – LIMA – LA VICTORIA
1.2.5 SUCURSAL
PARQUE INDUSTRIAL MZ J LOTE 05 – TACNA
1.2.6 RÉGIMEN TRIBUTARIO

La empresa COMERCIALIZADORA GRUPO SANTA FE S.A.C., se
encuentra afecta al Régimen General del Impuesto a la Renta.
1.2.7. NÚMERO DE TRABAJADORES

 Gerente general 1
 Personal administrativo 2
 Asistentes en contabilidad 3
 Personal de ventas 4
 Personal en almacén 3
 Personal de cobranza 2
 Personal en caja 2
 Asist. Administrativo 1

1.3. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
Figura 1. Organigrama institucional
1.4. RESEÑA HISTORICA DE LA RELACIÓN CON EL ENTORNO

(DIAGNOSTICO DE LA EMPRESA)
Comercializadora Grupo Santa Fe SAC, es una empresa peruana con más de

7 años en el mercado, la cual se dedica a la venta de materiales de
construcción y acabados para el hogar.
También está inscrita al registro nacional de proveedores (RNP), para

diversas contrataciones con el estado. En la actualidad dicha empresa cuenta
con 3 tiendas: 2 en Tacna, una en Juliaca.
Tiene como objetivo, ofrecer al público en general la mayor variedad de

materiales de construcción que satisfaga sus necesidades de manera
eficiente al público en general.
Y a la vez reducir costos, ofrecer precios bajos y generar rentabilidad,

obteniendo a la vez una ventaja competitiva en el mercado.

1.5. VISIÓN, MISIÓN, OBJETIVOS Y VALORES DE LA EMPRESA
1.5.1 MISIÓN
“Tenemos el compromiso de brindar un servicio de máxima atención al

cliente, asesorando con honradez los productos que comercializamos
y garantizando la satisfacción de las necesidades del cliente."
1.5.2. VISIÓN
“Ser una empresa líder en la comercialización de productos de

construcción y acabados, con marcas de alto prestigio y confiabilidad,
que garantice la satisfacción de nuestros clientes y el reconocimiento
del mercado nacional”
1.5.3. OBJETIVO
Seguir fortaleciendo su presencia en el mercado local, en el ámbito de

la comercialización de materiales para la construcción y accesorios
para el hogar, en la apertura de nuevas sucursales al nivel nacional.
1.5.4. VALORES
 Puntualidad: Entrega de los pedidos en tiempos acordados

 Honradez: Asesorar a nuestros clientes sobre los productos.
 Compromiso: Cumplir con nuestras responsabilidades laborales.

1.6. PROVEEDORES, CLIENTES Y PRODUCTOS
1.6.1. PROVEEDORES
Figura 2: Yura S.A. Figura 3: Empresa Siderúrgica del Perú
Figura 4: Corporación Aceros Arequipa S.A Figura 5: Comfer S.A
Figura 6: Cerámica San Lorenzo S.A.C Figura 7: Corporación Cerámica SA
Figura 8: Cerámica Lima S.A.

1.6.2. PRINCIPALES CLIENTES
RAZÓN SOCIAL
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITE

 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE TACNA
 CONSORCIO SANTA MARIA
 COMERCIAL FERRETERIA FATIMA S.A.C.
 EDELCA S.R.L.
 CONSORCIO PIRAMIDE S.A.C.
 ITACON INVERSIONES E.I.R.L
 RIASEL E.I.R.L.
 INVERSIONES CFC S.A.C
 NAZRA CONSTRUCTORES S.R.L.
 GEINTAC CONSTRUCTORES S.A.C.
 ZOE CONSULTORIA Y CONSTRUCCIÓN S.A.C.
 SERVICENTRO EL SOL E.I.R.L.
 HOUSCENTER S.A.C.
 GOBIERNO REGIONAL MADRE DE DIOS
 AGRO IND.T.L. & ASOCIADOS S.A.C.

1.6.3. PRODUCTOS
Figura 9: Llaves de agua para baño. Figura 10: Porcelanato.
Figura 11: Tanque de agua Figura 12: Llaves de agua para cocina.

Figura 14: Wáter de baño y lavador de manos

Figura 13: Cemento
Figura 15: Ladrillo. Figura 16: Ambiente de cocina.

Figura 17: placas drywall. Figura 18: Pegamento en polvo.
Figura 19: Fierro corrugado:

CAPITULO II
PLAN DE PROYECTO DE INNOVACIÓN Y/O MEJORA

II. PLAN DE PROYECTO DE INNOVACIÓN Y/O MEJORA
2.1. IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA TÉCNICO DE LA MEJORA
El problema se detectó a la hora de que el área de ventas requería

comprobantes de pago para la elaboración de sus ventas, que
contabilidad (ventas) está encargada de dicha tarea de abastecimiento
para el área de ventas, los tiempos que incurrían para su distribución
eran tiempos muertos, ya que su organización de los comprobantes de
pago de encontraban inadecuados y en mal estado por la falta de
limpieza, orden y andamios para su almacenamiento. Lo cual generaba
que algunos clientes se iban insatisfechos por la demora en la entrega
de su comprobante.
Al encontrarse en esas condiciones los comprobantes de pago

generaban una serie de inconvenientes en su manejo:
 Demora en su abastecimiento para el área de ventas: Por la

inadecuada organización ya sea por (serie, empresa y tipo de
comprobante), se encontraban dispersas provocando confusión y
demora en su búsqueda.
 Control en su STOCK: Al encontrase dispersas y en algunos
casos extraviadas por el desorden, no se podía llevar el control
adecuado sobre su STOCK para realizar sus compras pronto a
acabarse.
El problema radica en el área de contabilidad lo cual se realizará la

mejora en la zona de abastecimiento de los comprobantes de pago para
el área de ventas, se procederá a aplicar la técnica de la lluvia de ideas.

2.1.1. LLUVIA DE IDEAS
1. Demora en la búsqueda de los comprobantes de pago

2. Mal control del abastecimiento de los comprobantes
3. Falta de orden en la selección por comprobantes
4. Organización en los pedidos de los comprobantes a los
proveedores
5. Queja en el área de ventas por la falta de comprobantes
6. Capacidad de almacenamiento
7. Falta de actualización de información de stock
8. Tipos de comprobantes defectuosos
9. Demora en la entrega de comprobantes
10. Falta de asesoramiento sobre el uso adecuado
Para poder llevar a cabo la lluvia de ideas se procedió a realizar

una encuesta al personal de área, para ponderar las ideas se
utilizó la siguiente escala.
Escala de calificación de los problemas Puntaje

Muy grave 10
Grave 5
Regular 4
Leve 2
Irrelevante 0

Encuesta TOTAL DEL %

GERENTE CAJERA Ast.Adm. %
LLUVIA DE IDEAS PROBLEMA ACUM.
Demora en la búsqueda de comprobantes 2 6 4 12 10.08 10.08
Mal control del abastecimiento 2 2 4 8 6.72 16.81
Falta de orden y selección 3 5 6 14 11.76 28.57
Organización en los pedidos 10 10 10 30 25.21 53.78
Queja en el área de ventas 2 6 5 13 10.92 64.71
Capacidad de almacenamiento 2 0 2 4 3.36 68.07
falta de actualización de información 1 2 4 7 5.88 73.95
Tipos de comprobantes defectuosos 0 2 4 6 5.04 78.99
Demora en la entrega de comprobantes 4 6 5 15 12.61 91.60
Falta de asesoramiento 2 2 6 10 8.40 100.00
TOTAL 119 100.00

GERENTE CAJERA Ast.Adm. %
LLUVIA DE IDEAS PROBLEMA ACUM.
Organización en los pedidos 10 10 10 30 25.21 25.21
Demora en la entrega de comprobantes 4 6 5 15 12.61 37.82
Falta de orden y selección 3 5 6 14 11.76 49.58
Queja en el área de ventas 2 6 5 13 10.92 60.50
Demora en la búsqueda de comprobantes 2 6 4 12 10.08 70.59
Falta de asesoramiento 2 2 6 10 8.40 78.99
Mal control del abastecimiento 2 2 4 8 6.72 85.71
falta de actualización de información 1 2 4 7 5.88 91.60
Tipos de comprobantes defectuosos 0 2 4 6 5.04 96.64
Capacidad de almacenamiento 2 0 2 4 3.36 100.00
TOTAL 119 100.00
Como se puede observar en el resultado final, existen dos problemas de

mayor relevancia:
 Problema 1: Organización de los pedidos

 Problema 2: Demora en la entrega de comprobantes

EFECTO: Demora y desorganización en el control de abstecimiento de los comprobantes
A continuación se presenta el cuadro resumen de porcentajes obtenidos y el

diagrama de Pareto.
TOTAL DEL
% ACUMULADO
Nº PROBLEMA 80/20
1 30 25% 80%
2 15 38% 80%
3 14 50% 80%
4 13 61% 80%
5 12 71% 80%
6 10 79% 80%
7 8 86% 80%
8 7 92% 80%
9 6 97% 80%
10 4 100% 80%
119
Figura 20: Diagrama de Pareto (Identificación del problema)

2.2. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
El control de stock de los comprobantes es un procedimiento

fundamental en la administración, ya que esta permite a las empresas y
organizaciones poder facturar sus ventas, conocer las cantidades
existentes de los comprobantes disponibles para la venta, en un lugar y
tiempo determinado, así como las condiciones de almacenamiento
aplicables en las empresas.
El principal Problema que viene atravesando la empresa

Comercializadora Grupo Santa Fe SAC, está en la gestión del manejo
de su stock los cuales no presentan una consistencia fiable para la
empresa, ya que no se cuenta con un adecuado sistema de control y
procedimientos, específicamente en el área de contabilidad, para
controlar las entradas y salidas que se presentan, debido a la falta de
organización, planeación, delimitación de funciones y escasez del
personal en el área de almacenes.
Uno de los principales problemas del control de stock es la falta de

valuación de los comprobantes y el registro de las operaciones, el
personal es poco capacitado para realizar estas funciones.
Un manejo sin la debida preparación o conocimiento de la administración

de almacenes y el control de stock, llevaría a serias deficiencias en los
procesos operativos de las empresas, sobre todo en los procesos de
logística de producción. Por ello es muy importante saber manejar por
separado el control de stock de la gestión de almacenamiento.

2.3. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA
2.3.1 Problema general
¿De qué manera se puede mejorar un sistema de control de

inventarios en la Empresa Comercializadora Grupo Santa Fe
S.A.C.?
2.4. OBJETIVOS DEL PROYECTO DE INNOVACIÓN Y/O MEJORA
2.2.1. OBJETIVO GENERAL
Implementar un Sistema de control de Stock de los comprobantes

de pago para la Empresa Comercializadora Grupo Santa Fe
S.A.C.
2.2.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS
a) Realizar un diagnóstico del sistema de control de inventarios

en la Empresa Comercializadora Grupo Santa Fe S.A.C.
b) Proponer la mejora de los mecanismos de control de

inventarios en la Empresa Comercializadora Grupo Santa Fe
S.A.C.
2.5. HIPOTESIS GENERAL
Mediante un Sistema de Control de stock adecuado será posible mejorar

la gestión de los mismos en la Empresa Comercializadora Grupo Santa
Fe S.A.C.

2.6. ANTECEDENTES DEL PROYECTO DE INNOVACIÓN

Para la realización de esta investigación, se tomaran en consideración
trabajos previos en relación, tales como los proyectos de tesis, que
exponen temas similares y relacionados con el objetivo del trabajo. A
continuación se citan investigaciones.
(Cabriles G., 2014) Desarrollo el tema para obtener el título de Técnico

Superior universitario en administración del transporte “Propuesta de
un sistema de control de stock de seguridad para mejorar la gestión
de compras de materia prima, repuestos e insumos de la empresa
Balgres C.A.” de los cuales tiene como objetivo principal; Proponer un
sistema de control de inventario de stock de seguridad que mejore la
gestión de compras de materia prima, repuestos e insumos de la
empresa Balgres, C.A.
2.7. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO DE INNOVACIÓN

La investigación busca dar como propuesta un Diseño de un Sistema de
control de stock de los comprantes de pago de la empresa
Comercializadora Grupo Santa Fe SAC, debido a que se maneja
voluminosos comprobantes para sus ventas, con la finalidad de controlar
la existencia de comprobantes dentro del almacén, por ende se hace
imprescindible tener un mayor control al momento de las entradas y
salidas de comprobantes, para así poder satisfacer las necesidades de
la empresa.
Como resultado de la propuesta de mejora, este diseño va a ser de gran

ayuda tanto para el área de ventas, contable, como también para los
empleados que laboran en el mismo, esto conlleva a que se puede tener
un buen trabajo del manejo del stock de los comprobantes del cual refleja
lo que en verdad se encuentra dentro del almacén, aumentado el buen
desempeño de los del personal y llevando un mejor control.

2.8. MARCO TEÓRICO CONCEPTUAL
2.5.1. FUNDAMENTO TEÓRICO DEL PROYECTO DE MEJORA
Debido a que se aplicará la metodología japonesa de las 5s, se

procederá a especificar la teoría al respecto.
LAS 5S
Esta ideología de trabajo se inició en la empresa TOYOTA en los

años 1960 con el objetivo de lograr una mayor productividad y un
mejor entorno laboral, ordenado y más limpio de forma
permanente para lograr una mayor productividad y un mejor
entorno laboral.
Se organizara de acuerdo a los tipos de comprobantes que la

empresa lleva a cabo para sus actividades de ventas, ya sean
tales como: Facturas, Boletas de venta, Guías de remisión
remitente, Guías de remisión transportista, Notas de crédito y
Notas de débito. Excepto las facturas electrónicas que se les da
otro tipo de gestión en su manejo.
Objetivo particular
Concepto Objetivo particular
En Español En Japonés
Separar Eliminar del espacio de trabajo lo
Clasificación Seíri
innecesarios que sea inútil
Situar Organizar el espacio de trabajo de
Orden Seíton
necesarios forma eficaz
Suprimir Mejorar el nivel de limpieza de los
Limpieza Seíso
suciedad lugares
Prevenir la aparición de la suciedad y
Señalizar
Estandarización Seiketsu el desorden (Señalizar y repetir)
anomalías
Establecer normas y procedimientos.
Mantener la Seguir Fomentar los esfuerzos en este
Shitsuke
disciplina mejorando sentido

CAPITULO III
ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL

III. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL
3.1. DIAGRAMA DE PROCESO Y/O DIAGRAMA DE OPERACIÓN

ACTUAL
CURSOGRAMA ACTUAL DEL ALMACEN

Nombre del proceso
analizado-
procedimiento de Op. Insp. Transp. Almac. Dem.
abastecimiento Tiempo
personal
estimado
Actividades
1.Solicitar los
Jefa de
comprobantes de
ventas
1 min
pago
2.Dirigirse al
almacén
Cont. Ventas 3 min
3.Buscar los
comprobantes Cont. Ventas 15 min
requeridos
4.Desempacarlas
Cont. Ventas 3 min
para su traslado
5.Verificar que sea la

serie y empresa Cont. Ventas 2 min
correcta
6.Hacer el traslado
hasta el área de Cont. Ventas 3 min
ventas
7.Almacenar los
comprobantes en el Cont. Ventas 2 min
estante de ventas
Total 4 min 2 min 6 min 2 min 15 min 29 min
Tabla 1: Diagrama de operaciones actual

3.2. EFECTOS DEL PROBLEMA EN EL ÁREA DE TRABAJO O EN LOS

RESULTADOS DE LA EMPRESA
3.2.1. ORGANIZACIÓN EN LOS PEDIDOS
Durante los labores del día en la empresa, se generan ciertos

efectos a la hora de llevar una inadecuada organización en los
pedidos de comprobantes para el abastecimiento en el área de
ventas.
En el transcurso del tiempo se ha podido detectar que este tipo de

problema generaba disgusto y retraso al personal de ventas ya
que si no se cuenta con el stock de comprobantes suficientes, el
personal no podía realizar con sus actividades. Si no se cuenta
con el stock suficiente para cada personal de ventas se pierde la
uniformidad de trabajo, esto se daba a que cada personal trabaja
con unas series definidas, tipos de comprobantes (facturas,
boletas de ventas, guías de remisión remitente, guías de remisión
transportistas, notas de crédito y notas de débito), y con la
empresa adecuada al cual se va a realizar la venta.
Al no contar con stock suficiente sucedía que el personal de venta

trabajaba con comprobantes ajenas en sus procesos de ventas.

3.2.2. DEMORA EN LA ENTREGA DE COMPROBANTES
Durante el proceso de abastecimiento de los comprobantes

requeridos por el personal de ventas, este problema era causado
de que no había un lugar específico para cada comprobante, ya
sea por su serie, tipo de comprobante, y empresa adecuada.
El efecto de este problema era que generaba cuellos de botella en

las ventas diarias del personal, lo cual ocasionaba demora en la
hora del despacho de mercadería.
3.3. ANÁLISIS DE LA CAUSA RAÍZ QUE GENERAN EL PROBLEMA
Para poder ejecutar el diagrama de causa raíz (ISHIKAWA), se debe

realizar una nueva lluvia de ideas, más detallada, el cual se aplicara el
respectivo diagrama causa- efecto, registrando en la cabeza del
diagrama “el efecto” identificado en el capítulo II.
EFECTO: CONTROL DEFICIENTE EN EL MANEJO DE STOCK
 Causas del deficiente control de stock de los comprobantes.
1. Personal nuevo constante

2. Falta de clasificación de los comprobantes
3. No se actualiza el control de stock en el momento adecuado
4. Sobrecarga de trabajo
5. Lugares reducidos para su organización
6. Falta de compromiso del personal encargado

7. Espacios inutilizados por comprobantes desfasados

8. Falta de estante para su almacenamiento
ISHIKAWA
Se presenta el diagrama de causa- efecto
MÉTODO
No se actualiza
Personal el control de
nuevo Sobrecarga de stock en el
constante trabajo momento
adecuado
Falta de
Falta de compromiso clasificación
Espacios inutilizados
por comprobantes
Falta de estante
desfasados
para su
almacenamiento
Lugares reducidos
para su organización

3.4. PRIORIZACIÓN DE CAUSAS RAÍCES
Para priorizar las causas raíces, se procederá a realizar una nueva

encuesta al personal, tanto administrativo como ventas, utilizando la
siguiente escala.
Escala de calificación de los problemas Puntaje

Muy grave 10
Grave 5
Regular 4
Leve 2
Irrelevante 0

GERENTE CAJERA APRENDIZ %
Nº LLUVIA DE IDEAS PROBLEMA ACUM.
1 Personal nuevo constante 4 4 3 11 9.09% 9.09%
Falta de clasificación de los
2 5 4 4 13 10.74% 19.83%
comprobantes
No se actualiza el control de stock
3 5 5 6 16 13.22% 33.06%
en el momento adecuado
4 Sobrecarga de trabajo 4 5 4 13 10.74% 43.80%
Lugares reducidos para su
5 5 4 5 14 11.57% 55.37%
organización
Falta de compromiso del personal
6 10 10 10 30 24.79% 80.17%
encargado
Espacios inutilizados por
7 5 5 5 15 12.40% 92.56%
comprobantes desfasados
Falta de estante para su
4 3 2 9 7.44% 100.00%
8 almacenamiento
TOTAL 121 100.00%


GERENTE CAJERA Ast.Adm %
Nº LLUVIA DE IDEAS PROBLEMA ACUM.
Falta de compromiso del
1 10 10 10 30 24.79% 24.79%
personal encargado
No se actualiza el control de
2 5 5 6 16 13.22% 38.02%
stock en el momento adecuado
Espacios inutilizados por
3 5 5 5 15 12.40% 50.41%
comprobantes desfasados
Lugares reducidos para su
4 5 4 5 14 11.57% 61.98%
organización
5 Sobrecarga de trabajo 4 5 4 13 10.74% 72.73%
Falta de clasificación de los
6 5 4 4 13 10.74% 83.47%
comprobantes
7 Personal nuevo constante 4 4 3 11 9.09% 92.56%
Falta de estante para su
8 4 3 2 9 7.44% 100.00%
almacenamiento
TOTAL 121 100%
Figura 21: Diagrama de Pareto (identificación de la causa raíz
Como se puede observar, existen 2 causas de mayor relevancia:
Causa 1: Falta de compromiso del personal encargado 24.79%
Causa 2: No se actualiza el control de stock en el momento adecuado 13.22%

CAPITULO IV
PROPUESTA TÉCNICA DE LA MEJORA

IV. PROPUESTA TÉCNICA DE LA MEJORA
4.1. PLAN DE ACCIÓN DE LA MEJORA PROPUESTA
PROBLEMA A
Organización en los pedidos
SOLUCIONAR
OBJETIVO Mantener la uniformidad en sus pedidos de comprobantes de pago
ACTIVIDAD RESPONSABLE INICIO TERMNO ESTATUS OBSERVACIONES

Elaboración de
un control para
su detección
Aprobada por
de stock de Auxiliar Contable sem 1 sem 2 Conforme
gerencia
comprobantes
pronto a
acabarse.
PROBLEMA A SOLUCIONAR Demora en la entrega de comprobantes
OBJETIVO Optimizar los tiempos de entrega de comprobantes de pago
ACTIVIDAD RESPONSABLE INICIO TERMNO ESTATUS OBSERVACIONES

Ordenar los
comprobantes
Aprobada por
según: serie, tipo Auxiliar Contable sem 2 sem 3 Conforme
gerencia
de comprobante y
empresa.

4.2. CONSIDERACIONES TÉCNICAS Y OPERATIVAS PARA LA

IMPLEMENTACIÒN DE LA MEJORA
Problema 1: Organización en los pedidos

En un inicio, se realizaba los pedidos de los comprobantes que se
requería , en tiempos inadecuados cuando ya estaba muy pronto a
acabarse el stock , trayendo consigo consecuencias como la falta de
comprobantes para el área de ventas y así no pueda cumplir con sus
actividades del día, sus venta, la causa de este problema se debía a un
control ineficiente y desactualizado, no se actualizaba de acuerdo a los
comprobantes que ya estaban emitidas o que el área de ventas lo tenía
para sus actividades, al no actualizar el control se tomaba en cuenta de
que el stock era suficiente para abastecer para fechas posteriores
cuando la realidad era que al pasar los días y de acuerdo a las ventas
que se generaba al día, el stock iba siendo cada día menos.
Finalidad:
Mediante este nuevo método se busca implementar este nuevo control
ya actualizado, más eficiente y confiable para el manejo del stock de los
comprobantes y así hacer sus pedidos de compra en tiempos reales y
adecuados.
El proyecto está orientado a dar un seguimiento eficiente sobre el
procedimiento de los pedidos de compra de los comprobantes que la
empresa maneja para sus ventas, lo cual el área de Contabilidad (ventas)
se compromete de la manera más responsable por la propuesta de
mejora, teniendo el apoyo y la colaboración de los trabajadores del área
de ventas y gerencia.
Este control servirá de apoyo para la mayor gestión de los

comprobantes, trayendo consigo la optimización en su abastecimiento, y
a la vez será una medida de prevención en caso de su agotamiento de
stock.

4.3. FORMATO DEL CONTROL
0421935021 Proxima revision dentro de 25-06-18
21/07/2016 MAC IMPRESORES SAC
50
19/04/2018
002501 003500 3450
0002
CGSF FACTURA
Figura 22: Sistema de control Excel
Problema 2: Demora en la entrega de los comprobantes
Los tiempos de abastecimiento de comprobantes de pago para el área

de ventas eran muy largos ya que su almacenamiento estaba en
condiciones inadecuadas para su fácil detección y distribución, el
personal encargado en ese entonces no le daba el espacio suficiente y
orden por cada serie, tipo y empresa que comprendía.
Esto por ello, que ante esta situación, se propone definir una pequeña
área específica para su respectivo deposito. Lo cual se necesitara
estantes metálicos para su almacenamiento y orden respectivo. Al tener
las áreas definidas ya cada tipo de comprobante su detección será más
rápido de los comprobantes requeridos lo cual nos conlleva a que los
tiempos de entrega serán más óptimos.
4.4. APLICACIÓN DEL SISTEMA DE LAS 5 S
4.4.1. SEIRI (CLASIFICAR)

Empezamos por clasificar aquellos comprobantes que son
innecesarios e inutilizados (pasados los últimos 5 años) en caso
de que haya un proceso de auditoria tributaria se sigue teniendo
almacenado los comprobantes de los los últimos 5 años.
Aquellos comprobantes que se clasificaron serán designados a
una caja para luego ser llevados a un espacio donde no
intervenga en el flujo de las actividades, rotulando las cajas con
una leyenda sobre que comprobantes ha sido almacenado.
4.4.2. SEITON (ORDEN)

Una vez que ya se tiene el espacio suficiente para su
almacenamiento de los comprobantes, se procederá a colocar en
el sitio respectivo para cada comprobante que se comprende por
su tipo, serie y empresa, serán apiladas decrecientes con el
objetivo de que en la parte superior se debe encontrar el menor
comprobante según el correlativo, ya que es la más próxima para
su utilización.

4.4.3. SEISO (LIMPIEZA)

A continuación se procede a limpiar el área definida, el cual será
mucho más factible su organización, ya que al contar con un
personal definido será el encargado de realizar la limpieza
correspondiente cada cierto tiempo.
Beneficios:
 Reduce el riesgo del deterioro del comprobante.

 Mejora el bienestar físico y mental del trabajador.
 Mejor ambiente de trabajo y traslado de los
comprobantes.
 Se reducen los tiempos muertos.
4.4.4. SEIKETSU (ESTANDARIZAR)
En esta fase de estandarización, aplicaremos la gestión visual,

dicha herramienta nos ayudara a localizar e identificar los
comprobantes de acuerdo a su tipo que sea, donde se le dará un
color de etiqueta específico para cada serie del comprobante.
Esto facilitara:
 Mejor visualización de los comprobantes.

 Mantener un control de su ordenamiento.
 Maximizar la eficiencia en sus despachos.
4.4.5. SHITSUKE (DISCIPLINA)
Por ultimo buscaremos informar y capacitar al personal sobre la

propuesta de mejora para que se realice con éxito, y se lleve a
cabo un hábito laboral. Por ello es de mucha importancia el
capacitar al personal de contabilidad (ventas), para que puedan

tener el conocimiento de toda la gestión para su mayor

colaboración en el trabajo propuesto de la mejora.
4.5. RECURSOS TECNICOS PARA IMPLEMENTAR LA MEJORA

PROPUESTA
Los recursos técnicos para la implementación de la mejora propuesta

son:
 Técnica empleada: Cambio de método de organización y

procedimiento del control de stock.
 Recursos humanos: Horas- hombre
 Capacitación: Al personal de contabilidad (ventas) y al área de
ventas.
 Otros recursos: Impresiones, etiquetas y papelería.

4.6. DIAGRAMA DEL PROCESO MEJORADO
CURSOGRAMA ACTUAL DEL ALMACEN

Nombre del proceso
analizado-
procedimiento de Op. Insp. Transp. Almac. Dem.
abastecimiento Tiempo
personal
estimado
Actividades
1.Solicitar los
Jefa de
comprobantes de
ventas
1 min
pago
2.Verificar en el control
si cuenta con stock Cont. Ventas 1 min
3.Dirigirse al almacén Cont. Ventas 2 min

4.Localizar el tipo de
comprobante Cont. Ventas 1 min
requerido
5.Desempacarlas para
su traslado
Cont. Ventas 1 min
6.Verificar que sea el

comprobante correcto Cont. Ventas 2 min
requerido
7.Hacer el traslado
hasta el área de Cont. Ventas 2 min
ventas
8.Almacenar los
comprobantes en el Cont. Ventas 2 min
estante de ventas
Total 4 min 1 min 4 min 1 min 10 min 12 min
Tabla 2: Diagrama de operaciones mejorado

SUTTA RAMIREZ, RONALD A.
4.7.
CRONOGRAMA DE LA EJECUCIÓN DE LA MEJORA
Semana 1 Semana 2 Semana 3 Semana 4

ACTIVIDADES D1 D2 D3 D4 D5 D1 D2 D3 D4 D5 D1 D2 D3 D4 D5 D1 D2 D3 D4 D5
Elaboración de un nuevo
procedimiento.
Figura 23: cronograma de actividades
Ordenamiento de aquellos
comprobantes que son
NAIDE601
inutilizados
Implementación de las 5s en
el almacén de los
comprobantes de pago.
Rotulación, señalización y
gestión visual.
Capacitación general de la
propuesta de mejora
(compromiso)
Página 41
CAPITULO V
COSTOS DE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA

V. COSTOS DE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA
5.1. COSTOS DE MATERIALES

Antes de detallar los costos respectivos, a continuación se mostrará
una base de datos que ayudaran en el proceso.
COSTO HORA- HOMBRE

PERSONAL SUELDO DIAS 26 (MES) SUELDO/HORAS
Auxiliar contable S/. 1,300.00 S/. 50.00 S/. 6.25
Ast. Administrativo S/. 425.00 S/. 16.35 S/. 2.04
cajera S/. 1,100.00 S/. 42.31 S/. 5.29
Total S/. 13.58
Se detallaran los costos en fases correspondientes, es decir que

consideraremos una fase previa (estudio preliminar); fase de
implementación, capacitación.
PAPEL S/. 2.00

MATERIALES FASE DE ESTUDIO
IMPRESIÓN/ OTROS S/. 5.00
TOTAL COSTO FASE DE ESTUDIO S/. 7.00
Hojas bond A4 S/. 2.00

Impresión u otros S/. 3.00
Posit S/. 5.00
MATERIALES FASE DE Materiales de
IMPLEMENTACIÓN limpieza S/. 15.00
Plumones S/. 5.00
Engrapadoras y
S/. 10.00
cintas
Total materiales fase de implementación S/. 40.00

MATERIALES FASE DE Papel S/. 2.00

CAPACITACIÓN Impresión u otros S/. 4.00
Total materiales fase de capacitación S/. 6.00
Total costo de materiales S/. 53.00
5.2. COSTO DE MANO DE OBRA
Fase de estudio
Personal Cant. Horas Costo Hrs/ H Total soles
Auxiliar contable 2 S/. 6.25 S/. 12.50
Ast. Administrativo 3 S/. 2.04 S/. 6.12
cajera 2 S/. 5.29 S/. 10.58
Total costo Hrs/ H S/. 29.20
Fase de implementación
Auxiliar contable 2 S/. 6.25 S/. 12.50
Ast. Administrativo 4 S/. 2.04 S/. 8.16
cajera 1 S/. 5.29 S/. 5.29
Total costo Hrs/ H S/. 25.95

Fase de capacitación
Auxiliar contable 1 S/. 6.25 6.25
Ast. Administrativo 1 S/. 2.04 2.04
cajera 1 S/. 5.29 5.29
Total costo Hrs/ H 13.58
Fase de seguimiento
Ast. Administrativo 2 S/. 2.04 4.08
Total costo Hrs/ H 4.08
Costo total de mano de obra S/. 72.80
5.3. COSTO TOTAL DE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA
Costo total de la implementación de la mejora S/. 125.80

CAPITULO VI
EVALUACIÓN TÉCNICA Y ECONÓMICA DE LA
MEJORA

VI. EVALUACIÓN TÉCNICA Y ECONOMICA DE LA MEJORA
6.1. BENEFICIO ECONOMICO ESPERADO DE LA MEJORA

Se compara los dos tiempos de ambos diagramas.

De esta forma que da un beneficio de tiempo restante.
DAP ACTUAL 29 MINUTOS

DAP PROPUESTO 12 MINUTOS
BENEFICIO 17 MINUTOS
Se procede a convertir los segundos en horas (entre 60)
TIEMPO Horas
Al día (entre 60) 0.28
A la semana ( por 5) 1.42
Al mes 5.67
COSTO HORA- HOMBRE

PERSONAL SUELDO DIAS 26 (MES) SUELDO/HORAS
Auxiliar contable S/. 1,300.00 S/. 50.00 S/. 6.25
Ast. Administrativo S/. 425.00 S/. 16.35 S/. 2.04
cajera S/. 1,100.00 S/. 42.31 S/. 5.29
Total S/. 13.58
OPTIMIZACIÓN
PERSONAL
DESCRIPCIÓN HRS/ H HORAS MES BENEFICIO
Auxiliar contable 20% de su tiempo S/. 6.25 S/. 5.67 S/. 35.44
Ast. Administrativo 80% de su tempo S/. 2.04 S/. 5.67 S/. 11.57
cajera 20% de su tiempo S/. 5.29 S/. 5.67 S/. 29.99
Total al mes S/. 77.00
Total al año S/. 923.98
Se logrará un beneficio de S/. 923.98

6.2. RELACIÓN BENEFICIO COSTO
Relación beneficio costo

Beneficio total del año
BENEFICIO- COSTO
Por cada sol invertido, se obtendrá un beneficio de S/.7.34 y se

optimiza S/.6.34
6.3. TIEMPO DE RECUPERACIÓN
Relación costo- beneficio

Beneficio total del mes
COSTO-BENEFICIO
COSTO S/. 125.98
BENEFICIO S/.77.00 S/.1.64
 1.64*30=49 días
El tiempo de recuperación se dará en 34 días.

CAPITULO VII
CONCLUSIONES

7.1. CONCLUSIONES
Se lograra una mejor gestión en el almacén, haciendo más visible la localización

de los comprobantes para su distribución al área de ventas.
La aplicación de esta mejora optimizara los tiempos de entrega de los

comprobantes y se hará los pedidos de compra en fechas adecuadas antes del
agotamiento de su stock.
Llevar un control del stock nos permite entender la cantidad real de los cuales
posee la empresa para sus funciones.

CAPITULO VIII
RECOMENDACIONES

8.1. RECOMENDACIONES PARA LA EMPRESA RESPECTO DEL

PROYECTO DE INNOVACIÓN Y MEJORA
Después del estudio realizado se le sugiere a la empresa poner en práctica el

presente proyecto, ya que atiende la necesidad actual del área propuesto para
esta mejora.
Se le recomienda a la empresa y trabajadores, comprometerse más con el área,

la aplicación de este control dará buenos resultados.
Capacitar al personal es la importancia de la filosofía de la mejora continua a

fin de incorporar su experiencia y sugerencia al proceso de mejora. Se
recomienda también incidir en la cultura de motivación y desarrollo al personal
para un mejor clima laboral.
Se le recomienda a la empresa brindar confianza a los trabajadores de las

distintas áreas para que den su opinión o punto de vista para la búsqueda de
nuevas mejoras ya que ellos son quienes viven el día a día con la labor del
campo, lo cual saben el estado en la cual se encuentra la empresa.
Recordarle a la empresa que el costo del proyecto no es gasto, sino una

inversión que se recuperara a un corto plazo.

CAPITULO IX
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

9.1. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Albujar Aguilar, K., & Zapata Moya, W. (2014). “DISEÑO DE UN SISTEMA DE

GESTIÓN DE INVENTARIO PARA REDUCIR LAS PÉRDIDAS EN LA
EMPRESA TAI LOY S.A.C. - CHICLAYO 2014. Chiclayo.
Parí Maquera, Carlos Alberto (2016). PROPUESTA DE UN SISTEMA DE

CONTROL DE INVENTARIO EN LA EMPRESA Imprenta Editorial El Buho
E.I.R.L... EN EL PERIODO 2016-TACNA 2016.
Laveriano, W. (1era Quincena de Enero de 2010). Importancia del control de

inventarios en la empresa. Actualidad Empresarial, II-1.
http://www.emb.cl/negociosglobales/articulo.mvc?xid=769
http://scielo.sld.cu/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S1815-
59362012000300011
http://inventariosautores.blogspot.pe/

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“Año del Diálogo y la Reconciliación Nacional”

SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO EN EL TRABAJO INDUSTRIAL

PROYECTO DE IMNOVACIÓN Y/O MEJORA

NIVEL PROFESIONAL TÉCNICO

ESPECIALIDAD: ADMINISTRACIÓN INDUSTRIAL

IMPLEMENTACIÓN DE UN CONTROL DE STOCK DE LOS COMPROBANTES DE

AUTOR : CLARA BANEGAS MESA

ASESORA : ERIKA RODRIGUEZ

A Dios, por su bendición y protección para

A mis padres que son la fortaleza y el

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 2

A Dios por darme la capacidad de entendimiento y al personal docente por los

Mi cordial agradecimiento a SENATI en donde me formé como profesional técnico en

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 3

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 4

4.5. RECURSOS TECNICOS PARA IMPLEMENTAR LA MEJORA PROPUESTA ............ 39

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 5

Planteando soluciones a sus problemas para la optimización en sus tiempos muertos y

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 6

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 7

1.1. DATOS PERSONALES

1.1.1 NOMBRES Y APELLIDOS

1.1.2 CARRERA PROFESIONAL TÉCNICA

1.1.5 PERIODO DE TRABAJO

1.1.6 ÁREA DE TRABAJO

1.1.7 MONITOR DE EMPRESA

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 8

1.2. DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

1.2.1. RAZÓN SOCIAL

1.2.3. ACTIVIDAD ECONOMICA

1.2.4 DOMICILIO FISCAL

1.2.6 RÉGIMEN TRIBUTARIO

1.2.7. NÚMERO DE TRABAJADORES

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 9

1.3. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

Figura 1. Organigrama institucional

1.4. RESEÑA HISTORICA DE LA RELACIÓN CON EL ENTORNO

Comercializadora Grupo Santa Fe SAC, es una empresa peruana con más de

También está inscrita al registro nacional de proveedores (RNP), para

Tiene como objetivo, ofrecer al público en general la mayor variedad de

Y a la vez reducir costos, ofrecer precios bajos y generar rentabilidad,

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 10

1.5. VISIÓN, MISIÓN, OBJETIVOS Y VALORES DE LA EMPRESA

“Tenemos el compromiso de brindar un servicio de máxima atención al

“Ser una empresa líder en la comercialización de productos de

Seguir fortaleciendo su presencia en el mercado local, en el ámbito de

 Puntualidad: Entrega de los pedidos en tiempos acordados

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 11

1.6. PROVEEDORES, CLIENTES Y PRODUCTOS

Figura 2: Yura S.A. Figura 3: Empresa Siderúrgica del Perú

Figura 4: Corporación Aceros Arequipa S.A Figura 5: Comfer S.A

Figura 6: Cerámica San Lorenzo S.A.C Figura 7: Corporación Cerámica SA

Figura 8: Cerámica Lima S.A.

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 12

1.6.2. PRINCIPALES CLIENTES

 MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE ITE

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 13

Figura 9: Llaves de agua para baño. Figura 10: Porcelanato.

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 14

Figura 14: Wáter de baño y lavador de manos

Figura 15: Ladrillo. Figura 16: Ambiente de cocina.

SUTTA RAMIREZ, RONALD A. NAIDE601 Página 15

Figura 17: placas drywall. Figura 18: Pegamento en polvo.