Aa1 LT Trinitaria Salitral

CARATULA
ALUMNO:
Wilber Cerda Ayala
TEMA:
AUDITORIA EMPRESA MINERA MMG LAS BAMBAS S.A
PROFESOR:
Dr. ______________________
CARRERA:
___________________
CURSO:
__________________
CICLO:
____
LIMA - PERÚ
2018
1
AGRADECIMIENTO
Primero doy gracias a Dios, por
estar conmigo en cada paso que
doy, por fortalecer mi corazón e
iluminar mi mente y por haber
puesto en mi camino a aquellas
personas que han sido mi soporte
y compañía durante todo mi
profesionalización.
2
DEDICATORIA
Quiero dedicarle este trabajo a
Dios que me ha dado la vida y
fortaleza para terminar esta
monografía, a mis Padres por
estar ahí cuando más los necesité;
en especial a mi familia.
3
INDICE
CARATULA ........................................................................................................................... 1
AGRADECIMIENTO ............................................................................................................. 2
DEDICATORIA ...................................................................................................................... 3
INDICE .................................................................................................................................... 4
INTRODUCCIÓN ................................................................................................................... 6
1. HALLAZGOS DETECTADOS EN LA AUDITORIA ..................................................... 8
1.1 DEFICIENTE INCUMPLIMIENTO DE NORMAS AMBIENTALES EN LOS
RECIDUOS SOLIDOS QUE AFECTAN LA CALIDAD DE VIDA ................................ 8
1.2 PARTES DE UN HALLAZGO .................................................................................... 9
1.3 OFICIOS DE COMUNICACIÓN A LOS RESPONSABLES DE LA EMPRESA DE
AL ALTA DIRECCIÓN ................................................................................................... 10
2. HALLASGOS DE AUDITORIA ..................................................................................... 13
2.1 DEFIENTE INFORMACIÓN SOBRE LOGROS AMBIENTALES ALCANZADOS
POR LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A .................................................................... 13
2.2 MINERA LAS BAMBAS S.A. IMCUMPLE CON EL PAMA POR DEFICIENCIA
DE FUNCIONARIOS QUE PERMITEN DICHO IMCUMPLIMIENTO
PROVOCANDO UNA NOTORIA CONTAMINACIÓN DE LOS RECURSOS
RENOVABLES Y NO RENOVABLES........................................................................... 16
3. RESPUESTA DE ACLARACIONES AL AUDITOR .................................................... 19
3.1 ANEXO DE LAS ACLARACIONES Y COMENTARIOS A LOS HALLAZGOS
DE AUDITORIA AMBIANTAL...................................................................................... 20
DE AUDITORIA AMBIENTAL ...................................................................................... 22
DE AUDITORIA AMBIENTAL ...................................................................................... 24
4. CUADRO DE EVALUACIONES DE ACLARACIONES Y /O COMENTARIOS ...... 25
4.1 AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA MINERA LAS BAMBAS PERU
S.A. 2018 ........................................................................................................................... 25
5. INFORME AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA MINERA LAS BAMBAS
PERU S.A. 2018 .................................................................................................................... 28
INDICE ................................................................................. ¡Error! Marcador no definido.
1. ORIGEN DEL EXAMEN ................................................................................................ 30
2. NATURALEZA................................................................................................................ 30
3. OBJETIVOS DEL EXAMEN .......................................................................................... 30
4. ALCANCE DEL EXAMEN ............................................................................................. 31
5. ANTECEDENTES ........................................................................................................... 31
6. BASE LEGAL .................................................................................................................. 32
4
7. COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS ............................................................................ 32
I. OBSERVACIONES ......................................................................................................... 33
II. CONCLUSIONES ............................................................................................................ 40
III. RECOMENDACIONES ................................................................................................ 41
IV. ANEXO .......................................................................................................................... 42
ANEXO Nº 01 ....................................................................................................................... 42
ANEXO Nº 02 ....................................................................................................................... 43
ANEXO Nº 03 ....................................................................................................................... 44
BIBLIOGRÁFIA ................................................................................................................... 45
5
INTRODUCCIÓN
Mediante este trabajo dirigido me permito desarrollar el caso de la empresa MINERA LAS
BAMBAS S.A. en la cual empleare mis conocimientos de acuerdo a las fuentes de informacin
propuestas por la Universiad Alas Peruanas en la cual me baso a la Ley de Residuos Solidos
N° 27314. Para este caso mi persona ineterviene como Jefe de Auditoria para obtener como
resultado el informe final de auditoria.
6
PROCESO DE AUDITORIA
Auditor: Rami Gonzales Curí Página 01 de 03
Auditado: MIRIAM MAGALY CAINICELA SANABRIA Área:
Auditoria N° 0001-2018 Criterio de Auditoria:

Fecha: 17-10-18 AL 23-10-2018
ELEMENTO ASPECTOS A AUDITAR SI / NO EVIDENCIAS OBJETIVAS
Disposiciones relativas a
x
saneamiento ambiental
Disposiciones relativas a residuos
x
sólidos
1. MARCO LEGAL
Disposiciones referidas a residuos
DEL ESTUDIO DE x
sólidos peligrosos
IMPACTO
AMBIENTAL Alimentos y bebidas x
Compuestos cloro, fluor,
x
carbonados
Legislación de incineradores x
Generación de residuos sólidos x
2. DESCRIPCIÓN
DE LAS Sistema de manejo de residuos
x
ACTIVIDADES sólidos
ACTUALES Residuos orgánicos de vuelos
x
internacionales
Residuos sanitarios x
MANEJO DE
RESIDUOS Residuos peligrosos x
SÓLIDOS Incinerador x
Plan de limpieza de instalaciones
del aeropuerto internacional Jorge x
Chávez
Desratización x
3. MITIGACIÓN Y
CONTROLES Desinsectación x
Manejo de aceites usados x
PLAN DE MANEJO
DE RESIDUOS Manejo de residuos peligrosos x
Manejo de residuos de la actividad
x
de construcción
Manejo de tierras contaminadas x
7
1. HALLAZGOS DETECTADOS EN LA AUDITORIA
1.1 DEFICIENTE INCUMPLIMIENTO DE NORMAS AMBIENTALES EN LOS

RECIDUOS SOLIDOS QUE AFECTAN LA CALIDAD DE VIDA
De la revisión, análisis y estudio de las políticas ambientales de la empresa MINERA LAS

BAMBAS S.A. Del periodo 2018 se ha detectado la deficiencia en el incumplimiento de las
normas ambientales, que afecten a los recursos naturales renovables y no renovables.
Con este hecho se ha transgredido el Art. 5 de la ley del medio ambiente, que señala: “Las
normas del medio ambiente contribuyan a mejorar la calidad de vida de la población” a fin de
garantizar su disponibilidad a largo plazo. Además se inobservo por parte de los directivos
alternativas de la entidad.
La causa se ha originado por la negligencia del gerente general, administrador, e ingenieros

responsables de operaciones, específicamente del medio ambiente, quienes no han previsto la
preservación del medio ambiente.
Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La afectación directa de los recursos

naturales del medio ambiente. Específicamente se ha generado la afectación del agua por el
exceso de reactivos en un porcentaje de 91.60%.
………………………………………………………………………………
Rami Gonzales Curí
AUDITOR
8
1.2 PARTES DE UN HALLAZGO
HALLAZGO DE
AUDITORIA SUMILLA
Deficiente incumplimiento de normas ambientales que afectan la

calidad de vida.
De la revisión, análisis y estudio de las políticas ambientales de la
CONDICIÓN
empresa MINERA LAS BAMBAS S.A. Del periodo 2018 se ha
detectado la deficiencia en el incumplimiento de las normas
ambientales, que afecten a los recursos naturales renovables y no
renovables.
PARTE BASICA DEL HALLASGO

Con este hecho se ha transgredido el Art. 5 de la ley del medio
ambiente, que señala: “Las normas del medio ambiente contribuyan a
CRITERIO mejorar la calidad de vida de la población” a fin de garantizar su
disponibilidad a largo plazo. Además se inobservo por parte de los
directivos alternativas de la entidad.
La causa se ha originado por la negligencia del gerente general,
administrador, e ingenieros responsables de operaciones,
CAUSA
específicamente del medio ambiente, quienes no han previsto la
preservación del medio ambiente.
NOTA: Elaboración de oficios a los responsables del caso cada uno
por separado la forma de documentación en un sobre cerrado
engrapado delante adjuntado el oficio dirigido al responsable del área
mencionando los folios para su mayor precisión del auditor.
Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La afectación
directa de los recursos naturales del medio ambiente. Específicamente
EFECTO
se ha generado la afectación del agua por el exceso de reactivos en un
porcentaje de 91.60%.
9
1.3 OFICIOS DE COMUNICACIÓN A LOS RESPONSABLES DE LA EMPRESA DE
AL ALTA DIRECCIÓN
"Año del Diálogo y Reconciliación Nacional"
Lima, 15 de Octubre de 2018
OFICIO Nº 001-2018/MBP.S.A.
Señor:
Ing. Humberto Francisco Tocona Alias
GERENTE GENERAL – MINERA LAS BAMBAS S.A.
PRESENTE.-
ASUNTO : Comunicación de Hallazgos
REF. : Auditoria Ambiental

Contrato N° 100-2018 MINERA LAS BAMBAS S.A.
Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que en nombre de la

Universidad Alas Peruanas el estudiante “Rami Gonzales Curí” viene realizando la
Auditoria ambiental a la empresa MINERA LAS BAMBAS S.A. por el periodo
comprendido entre el 17-10-18 AL 23-10-2018. En ello se ha detectado hallazgos de
auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto
En tal sentido, agradeceré se sirva alcanzarnos en forma individual al estudiante “Rami
Gonzales Curí” sito en la Oficina N° 546 en el mismo establecimiento de la empresa
MINERA LAS BAMBAS S.A., sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados
respecto a su participación en los hechos formulados, en un plazo de tres (03) días hábiles,
contados a partir del día siguiente de su recepción, a fin de realizar su respectiva evaluación
y considerar en el Informe Final.
De no recibir respuesta alguna dentro del plazo establecido, ésta Oficina revelará este
hecho en el correspondiente informe final, de acuerdo a lo establecido en las Normas de
Auditoria.
Sin otro particular, me suscribo de usted.
………………………………………………………………………………
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
10
OFICIO Nº 002-2018/ MBP.S.A.
Señor:
Lic. Melgar Toribio Saldaña Guzmán
ADMINISTRADOR – MINERA LAS BAMBAS S.A.
PRESENTE.-



Auditoria.

Atentamente,
………………………………………………………………………………
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
11
Señor:
Ing. Pablo Ernesto Morales Ávila
Ing. AMBIENTAL – EMPRESA MINERA LAS BAMBAS S.A.
PRESENTE.-


Auditoria.
………………………………………………………………………………
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
12
2. HALLASGOS DE AUDITORIA
2.1 DEFIENTE INFORMACIÓN SOBRE LOGROS AMBIENTALES ALCANZADOS

POR LA EMPRESA DOE RUM PERU S.A
De la revisión y análisis a los documentos de gestión y a la legislación ambiental se ha

detectado que la empresa MINERA LAS BAMBAS S.A., ha incumplido con procesar
información real, sobre gestión ambiental así como divulgo información falsa sobre los avances
ambientales creando con ello una percepción equivocada a la opinión pública.
Con lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y demás normas
vigentes relacionados al medio ambiente que señala: “la gestión ambiental debe ser primordial
en una empresa minera toda vez que las leyes ambientales de su fiel cumplimiento en
preservación del medio ambiente” y “la legislación ambiental vigente propuesta y las instancias
pertinentes es con la finalidad de aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de
prevenir riesgos potenciales con el medio ambiente”
La causa producida se debe al descuido del Gerente general y responsable de recursos del
medio ambiente quienes no han tomado en consideración el cumplimiento y consideración las
normas ambientales.
Como consecuencia del hecho la información proporcionada por la empresa MINERA

LAS BAMBAS S.A., provocó una visión innecesaria a la opinión publica creando falsas
expectativas de confianza, más aún cuando el Gobierno no cumple con implementar el Plan de
Desarrollo de Challhuahuacho, que garantiza la inversión de S/ 700 millones de soles en el
distrito” Cotabambas y Grau.
………………………………………………………………………………
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
13
Señor:
GERENTE GENERAL – EMPRESA MINERA LAS BAMBAS S.A.
PRESENTE.-


Auditoria.
…………………………………………………………
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
14
Señor:
Ing. AMBIENTAL – MINERA LAS BAMBAS S.A.
PRESENTE.-


auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto.

Auditoria.

Atentamente
…………………………………………………………
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
15
HALLAZGO DE AUDITORIA
2.2 MINERA LAS BAMBAS S.A. IMCUMPLE CON EL PAMA POR DEFICIENCIA
DE FUNCIONARIOS QUE PERMITEN DICHO IMCUMPLIMIENTO
RENOVABLES Y NO RENOVABLES.
De la revisión, análisis y estudio de las políticas ambientales de la empresa MINERA

LAS BAMBAS PERÚ S.A. Del periodo 2018 se ha detectado la deficiencia en el
incumplimiento de las normas del PAMA, que afecten a los recursos naturales renovables y
no renovables.
Con este hecho se ha transgredido las disposiciones complementarias del PAMA.

Disposición tercera, que señala:
“La elaboración e implementación de los planes para el mejoramiento de la Calidad del

Aire, deben respetar los compromisos y responsabilidades vigentes asumidos por las
diferentes autoridades ambientales sectoriales y las empresas.” A fin de garantizar los recursos
a largo plazo. Además se inobservo por parte de los directivos alternativas de la entidad.
La causa se ha originado por la negligencia por los funcionarios, Gerente general y

responsable de recursos del medio ambiente y quienes no han previsto el cuidado de los
recursos renovables y no renovables del medio ambiente.
Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La contaminación directa de los

recursos renovables y no renovables del medio ambiente por parte de la MINERA LAS
BAMBAS PERÚ S.A. afectando directamente a los recursos naturales no servible para la
alimentación de los seres vivos.
…………………………………………………………
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
16
Señor:
GERENTE GENERAL – EMPRESA MINERA LAS BAMBAS S.A.
PRESENTE.-


auditoria en tantos folios ( ) Los mismos que se detallan en el anexo adjunto.

Auditoria.
Atentamente
…………………………………………………………
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
17
Señor:
Ing. AMBIENTAL – EMPRESA MINERA LAS BAMBAS S.A.
PRESENTE.-

Universidad Alas Peruanas el estudiante “Rami Gonzales Curí” viene realizando la Auditoria
ambiental a la empresa MINERA LAS BAMBAS S.A. por el periodo comprendido entre el
17-10-18 AL 23-10-2018. En ello se ha detectado hallazgos de auditoria en tantos folios ( )
Los mismos que se detallan en el anexo adjunto.

Gonzales Curí” sito en la Oficina N° 546 en el mismo establecimiento de la empresa MINERA
LAS BAMBAS S.A., sus aclaraciones y comentarios debidamente sustentados respecto a su
participación en los hechos formulados, en un plazo de tres (03) días hábiles, contados a partir
del día siguiente de su recepción, a fin de realizar su respectiva evaluación y considerar en el
Informe Final.
Auditoria.
Atentamente
…………………………………………………………
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
18
3. RESPUESTA DE ACLARACIONES AL AUDITOR

OFICIO Nº 025-2018/GG- MBP.S.A.
Sr.
Rami Gonzales Curí
JEFE DE AUDITORIA
CIUDAD.-
ASUNTO : Remito aclaración y/o comentario
REF. : OFICIO Nº 001-2018/ADP-SA 19/10/2018
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Previo mis cordiales saludos, me dirijo a usted en atención a los documentos de

la referencia, remito adjunto al presente el respectivo anexo, en el cual detallo mi aclaración
y comentario, a fin de desvirtuar categóricamente las imputaciones que se me atribuye sin
fundamento alguno.
Al respecto, señalo que no tuve participación directa en los hechos materia de

observación. Motivo por el cual, solicito desvirtúe de las observaciones establecidas en contra
de mi persona.
Sin otro particular, aprovecho la oportunidad para expresarle las muestras de mi

especial consideración y estima personal.
Dr. Ticona Francisco Arias Humberto

GERENTE GERENAL
EMPRESA MINERA LAS BAMBAS PERÚ S.A
19
3.1 ANEXO DE LAS ACLARACIONES Y COMENTARIOS A LOS HALLAZGOS DE
AUDITORIA AMBIANTAL
GERENTE GENERAL
1. Respecto al hallazgo N° 1 debo aclarar que todas las normas ambientales han sido
aplicadas en la empresa MINERA LAS BAMBAS S.A. por lo tanto no afectaron en
nada la calidad de vida dela población; sin embargo debo reconocer que dichas normas
no han sido aprobadas por la gerencia general por que deben estar debidamente
aprobadas para su aplicación.
2. Respecto al hallazgo N° 2 debo precisar que la información sobre logros ambientales

fueron proporcionados por la gerencia de recursos del medio ambiente, ocasionando
una mala información a la población de Cotabambas y Grau, ya que fueron
sorprendidos con dicha noticia. Al respecto me pronuncio y aclaro sobre esta mala
información sin fundamento alguno para la empresa.
3. Como gerente general mi función es monitorear el cumplimiento del pago; sin

embargo la responsabilidad recae en el gerente de recursos del medio ambiente; quien
debe pronunciarse y preocuparse por la contaminación de los recursos renovables no
renovables de la empresa.
Por tanto, solicito se me desvirtúe el hallazgo.

Por lo que solicito ser absuelto.
20
OFICIO Nº 35-2018/GRMA- MBP.S.A.
Sr.
Rami Gonzales Curí
JEFE DE AUDITORIA
CIUDAD.-
REF. : OFICIO Nº 002-2018/ MBP.S.A.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Previo mis cordiales saludos, me dirijo a usted en atención a los documentos de
la referencia, remito adjunto al presente el respectivo anexo, en el cual detallo mi aclaración
y comentario, a fin de desvirtuar categóricamente las imputaciones que se me atribuye sin
fundamento alguno.
de mi persona.
especial consideración y estima personal.

GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE
EMPRESA MINERA LAS BAMBAS PERÚ S.A
21
DE AUDITORIA AMBIENTAL
GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE
1. Como ingeniero ambientalista mi función es interpretar, difundir y aplicar las normas

ambientales, en el proceso de las operaciones que realiza la empresa MINERA LAS
BAMBAS PERU S.A. con la finalidad de evitar que afecte la calidad de vida de los
pobladores de la oroya, sin embargo a pesar que existen las normas ambientales estas
no fueron cumplidos en los procesos. De lo cual no es sus responsabilidad sino de las
áreas operacionales.
2. Respecto a la mala información sobre logros ambientales debo manifestar que en

ningún momento mi persona difundió esta información porque no recae la
responsabilidad como ya es de conocimiento mi función es velar por el cumplimiento
de las normas ambientales.
3. Respecto al incumplimiento del PAMA debo manifestar que en su oportunidad mi

persona expuso el cumplimiento descrito del PAMA ya que es requisito indispensable
en una empresa minera, sin embargo la alta gerencia incumplió este programa
recayendo la responsabilidad en ellos, mas no en mi gerencia.

22
OFICIO Nº 045-2018/GA- MBP.S.A.
Sr.
Rami Gonzales Curí
JEFE DE AUDITORIA
CIUDAD.-
REF. : OFICIO Nº 003-2018/ MBP.S.A.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
Previo mis cordiales saludos, me dirijo a usted en atención a los documentos de la
referencia, remito adjunto al presente el respectivo anexo, en el cual detallo mi aclaración y
comentario, a fin de desvirtuar categóricamente las imputaciones que se me atribuye sin
fundamento alguno.
de mi persona.
especial consideración y estima personal
Lic. Melgar Toribio Saldaña Guzmán

GERENTE DE ADMINISTRACION
MINERA LAS BAMBAS PERU S.A.
23
DE AUDITORIA AMBIENTAL
ADMINISTRADOR
1. Respecto al incumplimiento de las normas ambientales debo precisar que es función

netamente de la gerencia general y de la gerencia de recursos del medio ambiente; solo
que mi firma se registra en las resoluciones para la aplicación de las normas, teniendo
en consideración el aspecto económico y financiero de la empresa MINERA LAS
BAMBAS PERU S.A.
3. Respecto al hallazgo N° 3 que trata sobre el incumplimiento del PAMA aclaro que
como administrador de la empresa no puede inmiscuirme en funciones que no es de mi
competencia; ya que sabemos que se nombró al gerente general y gerente de recursos
del medio ambiente, para que ellos ejecuten, monitorean al cumplimiento del PAMA
una vez más señalo que mi función es netamente administrativo mas no operativo.

24
4. CUADRO DE EVALUACIONES DE ACLARACIONES Y /O COMENTARIOS
4.1 AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA MINERA LAS BAMBAS PERU S.A. 2018
OBSERVACIONES SERVIDORES RESUMEN DE ACLARACIONES EVALACION DE ACLARACIONES DETERMINACION DE

INMERSOS RESPONSABILIDADES
Ing. Humberto Con OFICIO Nº 025-2018/GG- MBP.S.A. Con fecha El equipo de auditoria determina Se determina Responsabilidad Administrativa
Francisco Ticona 19/10/2018 el Ing. Humberto Francisco Ticona Alias que el hallazgo no se al Ing. Humberto Francisco Ticona Alias
Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N° 1 debo aclarar que desvirtué, porque no sustenta con GERENTE GENERAL de la empresa MINERA
GERENTE todas las normas ambientales han sido aplicadas en la Documentos su afirmación lo expresado. LAS BAMBAS PERU S.A. 2018 Por el
GENERAL empresa MINERA LAS BAMBAS S.A por lo tanto no incumplimiento de las normas ambientales.
N° 1 afectaron en nada la calidad de vida de la población; sin
EMPRESA MINERA embargo debo reconocer que dichas normas no han sido
LAS BAMBAS aprobadas por la gerencia general por que deben estar
DEFICIENTE PERU S.A. 2018 debidamente aprobadas para su aplicación.
INCUMPLIMIENTO
DE NORMAS Ing. Pablo Ernesto Con OFICIO Nº 35-2018/GRMA- MBP.S.A. con fecha Al evaluar las aclaraciones del gerente de Se determina Responsabilidad
AMBIENTALES EN Morales Ávila 19/10/2018 manifiesta lo siguiente: Como ingeniero recursos del medio ambiente determino Administrativa
GERENTE DE ambientalista mi función es interpretar, difundir y aplicar Que no desvirtúa el hallazgo. Por que
LOS RECIDUOS RECURSOS DEL las normas ambientales, en el proceso de las como ingeniero ambientalista su función
SOLIDOS QUE MEDIO AMBIENTE operaciones que realiza la empresa MINERA LAS es hacer cumplir las normas ambientales.
AFECTAN LA BAMBAS S.A con la finalidad de evitar que afecte la
CALIDAD DE VIDA EMPRESA MINERA calidad de vida de los pobladores de la oroya, sin
LAS BAMBAS embargo a pesar que existen las normas ambientales
PERU S.A. 2018 estas no fueron cumplidos en los procesos. De lo cual no
es sus responsabilidad sino de las áreas operacionales.
Lic. Melgar Toribio Con OFICIO Nº 045-2018/GA- MBP.S.A. con fecha El servidor, no puede culpar a los demás, porque Se determina Responsabilidad Administrativa,
Saldaña Guzmán 19/10/2018 en que precisa lo siguiente: Respecto al es función de cada trabajador de la entidad, saber Civil por difundir mala información.
GERENTE DE incumplimiento de las normas ambientales debo precisar y conocer sus funciones en el área donde esté
ADMINISTRACION que es función netamente de la gerencia general y de la laborando; sin embargo, no adjunta la
gerencia de recursos del medio ambiente; solo que mi documentación que sustente lo manifestado.
EMPRESA MINERA firma se registra en las resoluciones para la aplicación
LAS BAMBAS de las normas, teniendo en consideración el aspecto
PERU S.A. 2018 económico y financiero de la empresa MINERA LAS
BAMBAS S.A.
25
Ing. Humberto Con OFICIO Nº 025-2018/GG- MBP.S.A. El equipo de auditoria determino Se determina Responsabilidad civil al Ing.
Francisco Tocona Alias con fecha 19/10/2018 el Ing. Humberto que, no se desvirtúa el hallazgo ya que Humberto Francisco Tocona Alias
GERENTE GENERAL Francisco Tocona Alias manifiesta: como gerente general de la empresa debe GERENTE GENERAL de la empresa DOE
Respecto al hallazgo N° 2 debo precisar estar al tanto de las informaciones RUM PERU SA. Por la mala información
EMPRESA MINERA que la información sobre logros que se publiquen a la colectividad. difundida a la población.
N° 2 LAS BAMBAS PERU ambientales fueron proporcionados por la
S.A. 2018 gerencia de recursos del medio ambiente,
ocasionando una mala información a la
DEFIENTE INFORMACIÓN población de la oroya, ya que fueron
SOBRE LOGROS sorprendidos con dicha noticia. Al
AMBIENTALES respecto me pronuncio y aclaro sobre esta
ALCANZADOS POR LA mala información sin fundamento alguno
EMPRESA MINERA LAS para la empresa.
Ing. Pablo Ernesto Con OFICIO Nº 35-2018/GRMA- MBP.S.A Cabe señalar que dado el tiempo que Se determina Responsabilidad, Civil por
BAMBAS PERU S.A. 2018 Morales Ávila con fecha 19/10/2018 manifiesta lo permaneció dicho servidor como Difundir mala información perjudicando a la
GERENTE DE siguiente: Respecto a la mala información responsable de recursos del medio Entidad..
RECURSOS DEL sobre logros ambientales debo manifestar ambiente, no ha cumplido con
MEDIO AMBIENTE que en ningún momento mi persona difundir la información sobre los
difundió esta información porque no recae logros alcanzados
EMPRESA MINERA la responsabilidad como ya es de Por tanto, la observación no es desvirtuada.
LAS BAMBAS PERU conocimiento mi función es velar por el
S.A. 2018 cumplimiento de las normas ambientales.
Ing. Humberto Con OFICIO Nº 025-2018/GG- la comisión de auditoria determina Se determina Responsabilidad Administrativa
Francisco Tocona Alias MBP.S.A. con fecha 19/10/2018 el Ing. que el hallazgo no se al Ing. Humberto Francisco Tocona Alias
N° 3 GERENTE GENERAL Humberto Francisco Tocona Alias desvirtué, porque no sustenta con GERENTE GENERAL de la empresa DOE
manifiesta: Como gerente general mi Documentos para su afirmación. RUM PERU SA. Por el incumplimiento de las
INCUMPLIMIENTO EMPRESA MINERA función es monitorear el cumplimiento normas ambientales.
LAS BAMBAS PERU del pago; sin embargo la
DEL PAMA, CAUSADO S.A. 2018 responsabilidad recae en el gerente de
POR LA NEGLIGENCIA DE recursos del medio ambiente; quien
LOS RESPONSABLES DE debe pronunciarse y preocuparse por la
LA EMPRESA MINERA contaminación de los recursos
LAS BAMBAS PERU S.A. renovables no renovables de la
empresa.
2018 PROVOCANDO UNA
NOTORIA Ing. Pablo Ernesto Con OFICIO Nº 35-2018/GRMA- Al evaluar las aclaraciones del gerente de Se determina Responsabilidad
CONTAMINACIÓN DE LOS Morales Ávila MBP.S.A con fecha 19/10/2018 recursos del medio ambiente determino Administrativa por el incumplimiento del PAMA
RECURSOS NATURALES. GERENTE DE manifiesta lo siguiente: Respecto al Que no desvirtúa el hallazgo. Por que
RECURSOS DEL MEDIO incumplimiento del PAMA debo Como ingeniero ambientalista su
AMBIENTE manifestar que en su oportunidad mi Función es hacer cumplir el PAMA.
persona expuso el cumplimiento
descrito del PAMA ya que es requisito
26
EMPRESA MINERA indispensable en una empresa minera,
LAS BAMBAS PERU sin embargo la alta gerencia incumplió
S.A. 2018 este programa recayendo la
responsabilidad en ellos, mas no en mi
gerencia.
Lic. Melgar Toribio Con OFICIO Nº 045-2018/GA- El servidor, no puede culpar a los demás, Se determina Responsabilidad, civil por el
Saldaña Guzmán MBP.S.A. con fecha 19/10/2018 en que porque es función de cada trabajador de la incumplimiento del PAMA por parte de los
GERENTE DE precisa lo siguiente : Respecto al entidad, como administrador debe monitorear trabajadores.
ADMINISTRACION hallazgo N° 3 que trata sobre el el cumplimento del PAMA.
incumplimiento del PAMA aclaro que
EMPRESA MINERA como administrador de la empresa no
LAS BAMBAS PERU puede inmiscuirme en funciones que no
S.A. 2018 es de mi competencia; ya que sabemos
que se nombró al gerente general y
gerente de recursos del medio
ambiente, para que ellos ejecuten,
monitorean al cumplimiento del PAMA
una vez más señalo que mi función es
netamente administrativo mas no
operativo.
____________________________________
Rami Gonzales Curí

AUDITOR
FECHA 23-10-2018
27
5. INFORME AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA MINERA LAS BAMBAS
PERU S.A. 2018
SINTESIS DEL INFORME
I. ANTECEDENTES
La auditoría ambiental a la empresa LAS BAMBAS PERU S.A, período comprendido

del 17-10-18 AL 23-10-2018; realizado por el estudiante “Rami Gonzales Curí” con la ayuda de
la Oficina de Control Interno, es una Acción de Control no Programada en presente año 2018.
La naturaleza de la auditoría de gestión orientada a determinar el grado de cumplimiento y
aplicación de la normatividad vigente: en cuanto a la ejecución de los trabajos efectuados en
Cotabambas y Grau.
II. CONCLUSIONES
Se formulan las siguientes conclusiones:
2.1 Se ha comprobado que las áreas responsables de la empresa LAS BAMBAS PERU S.A,
no ha dado cumplimiento a las normas ambientales establecidos ley de residuos sólidos
N°27314, dentro de nuestro país además se inobservo los daños ocasionados a los
recursos renovables y no renovables por parte de los directivos de la empresa
(observación N°1)
2.2 Se ha establecido que durante el desarrollo de la auditoria la empresa LAS BAMBAS

PERU S.A, ha incumplido con procesar información real, sobre gestión ambiental así
como divulgo información falsa sobre los avances ambientales creando con ello una
percepción equivocada a la opinión pública. Con lo manifestado, se ha incumplido con
las normas del ISO 14000 y demás normas vigentes relacionados al medio ambiente que
señala: “la gestión ambiental teniendo presente la finalidad de aplicar el estricto
cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir riesgos potenciales al medio
ambiente” (observación N°2)
2.3 Se ha determinado que los responsables de la empresa LAS BAMBAS PERU S.A, han
transgredido las disposiciones complementarias del PAMA. Disposición tercera, que
señala: “La elaboración e implementación de los planes para el mejoramiento de la
28
Calidad del Aire, que se debe respetar los compromisos y responsabilidades vigentes” A
fin de garantizar los recursos (observación N°3)
III. RECOMENDACIONES
En mérito a las conclusiones expuestas en el presente informe se propone las siguientes

recomendaciones:
Al Señor: Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL DE LA EMPRESA

LAS BAMBAS PERU S.A, Efectúe las siguientes acciones:
3.1 Disponer por escrito al Gerente de recursos del medio ambiente de la empresa prestigiosa
que direcciona las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA, ley de
residuos sólidos N°27314 para que tomen conocimiento de la naturaleza de las
observaciones reveladas en el presente informe de auditoría, y en cumplimiento a sus
atribuciones a los que le confiere la ley del medio ambiente vigente, deslinde las
responsabilidades de los diferentes cargos a su gestión.(Conclusión 1)
3.2 Disponer por escrito al Gerente de administración de la empresa prestigiosa que direcciona
de su cargo, las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables, PAMA para que
tomen conocimiento de la naturaleza de las observaciones reveladas en el presente informe
de auditoría, y en cumplimiento a sus atribuciones a los que le confiere la ley del medio
ambiente vigente, deslinde las responsabilidades de los diferentes cargos a su gestión, con
el fin de prevenir riesgos potenciales al medio ambiente considerando la veracidad de los
avances ambientales y la reiniciación de labores. (Conclusión 2)
3.3 Verifique, aplique las disposiciones complementarias del PAMA. Disposición tercera, que
señala: “La elaboración e implementación de los planes para el mejoramiento de la Calidad
del Aire, que se debe respetar los compromisos y responsabilidades vigentes” A fin de
garantizar los recursos naturales (Conclusión 3)
Lima, 23 de Octubre del 2018
Atentamente,
…………………………………………………………
Rami Gonzales Curí
AUDITOR
29
INFORME AUDITORIA AMBIENTAL A LA EMPRESA MINERA LAS BAMBAS
PERU S.A. 2018
1. ORIGEN DEL EXAMEN
La auditoría ambiental a la empresa EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A, Período

comprendido entre el 17-10-18 AL 23-10-2018.
Es una Acción de Control NO Programada, que se efectúa en cumplimiento con
contrato celebrado entre la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A, y la firma el
alumno “Rami Gonzales Curí” estudiante de la Universidad Alas Peruanas. Para cuyo
efecto la Oficina de Control Interno de la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A.
Acreditó a la Comisión de Auditoría, mediante Oficio N° 001-2018/ADP-SA
19/10/2018
2. NATURALEZA
La presente acción de control corresponde a una auditoría ambiental que se llevó a

cabo selectivamente orientado a determinar el cumplimiento y aplicación de las
disposiciones legales en materia del medio ambiente de la EMPRESA LAS
BAMBAS PERU S.A.
3. OBJETIVOS DEL EXAMEN
Objetivo General:
Obtener evidencia suficiente, competente y relevante que permita al auditor, revelar

el grado de eficiencia, eficacia y economía en la ejecución de la auditoría ambiental
durante el período 2018 de la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A.
Objetivos Específicos
a) Evaluar el marco normativo de la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. a fin
de determinar consistencia y legalidad del medio ambiente.
b) Obtener evidencia suficiente, competente y relevante que permita al auditor,

revelar el grado de cumplimiento y aplicación de las normas básicas del medio
ambiente en la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. durante el período 2018.
30
4. ALCANCE DEL EXAMEN
La auditoría ambiental, se realizó de acuerdo a la ley del medio ambiente así como
todas las normas ambientales.
Cabe señalar que el estudio y evaluación, no revela necesariamente todas las
debilidades que podrían existir en la evaluación del medio ambiente, debido al
carácter selectivo de la información examinada.
5. ANTECEDENTES
HISTORIA DE LA EMPRESA
EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. El 13 de abril de 2014, Glencore Xstrata
anunció la venta del proyecto minero en US$ 5,850 millones al consorcio Minerals
and Metals Group MMG.5
La actual administración de proyecto Las Bambas está a cargo del consorcio

constituido por las empresas: Minerals and Metals Group MMG, Guoxin International
Investment Corporation y Citic Metal Co, cuya participación en la sociedad es de un
62,5%, 22,5% y 15% de las acciones, respectivamente.6
El primero de enero del 2016 se iniciaron las operaciones de la mina con los primeros
convoyes de mineral transportados en una operación bimodal a cargo de la empresa
ferroviaria Perú Rail del empresario Lorenzo Sousa.
Nuestra mina, Las Bambas, es una mina de cobre de gran envergadura ubicada a más
de 4.000 m.s.n.m. entre las provincias de Grau y Cotabambas, Región Apurímac, en
Perú. Producimos concentrado de cobre con subproductos de oro, plata y molibdeno.
En 2016, iniciamos nuestra producción comercial, luego de una década de exploración,

construcción y desarrollo. Alcanzar nuestro nivel de producción plena nos ha
permitido ser una de las minas de cobre más grandes a nivel global, y ha contribuido
a que el Perú se consolide como el segundo mayor productor cuprífero del mundo.
En diciembre de 2015, iniciamos la producción de concentrado de cobre y

despachamos nuestro primer envío desde el puerto de Matarani (Arequipa) el 15 de
enero de 2016.
31
Con un potencial que garantiza el futuro de la minería nacional y la continuidad
operativa del principal centro metalúrgico del país, la fundición y las refinerías de La
Oroya conforman uno de los centros metalúrgicos más grandes y técnicamente
complejos del mundo, debido a la diversidad de tecnologías, procesos y operaciones
que funcionan en un solo lugar para el procesamiento y transformación de
concentrados poli metálicos en diez metales y nueve subproductos.
EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. está asignando todos los recursos necesarios
y reinvirtiendo casi la totalidad de sus utilidades para garantizar la conclusión de sus
programas de mejora ambiental y lograr sus objetivos dentro del plazo más corto
posible. La experiencia adquirida por la compañía, los retos superados, y el
compromiso de EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. como parte integral de la
comunidad, han marcado un nuevo estilo de administración y de relaciones
comunitarias en la industria minera metalúrgica peruana, generando importantes
beneficios sociales, económicos y ambientales.
6. BASE LEGAL
 Constitución Política del Perú 1993, promulgada el 29.Dic.1993.

 LEY GENERAL DE RESIDUOS SÓLIDOS LEY N° 27314
 leyes del ambiente de los recursos naturales renovables
 PAMA
7. COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS
En aplicación a los procedimientos de auditoria, la Comisión de auditoría al hallar

evidencias deficientes en el medio ambiente, en su oportunidad ha formulado y
realizó la “Comunicación de Hallazgos” a los funcionarios y/o servidores, presuntos
involucrados en la presente acción de control, que laboraron en la empresa
EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. durante el período del 2018.
Las aclaraciones decepcionadas han sido evaluadas y tomadas en consideración para

determinar las responsabilidades del caso.
32
La relación de funcionarios, ex funcionarios y servidores comprendidos en las
observaciones del presente informe se detalla en el ANEXO N° 01.
I. OBSERVACIONES
1. DEFICIENTE INCUMPLIMIENTO DE NORMAS AMBIENTALES EN LOS

RECIDUOS SOLIDOS QUE AFECTAN LA CALIDAD DE VIDA
De la revisión, análisis y estudio de las políticas ambientales de la EMPRESA LAS

BAMBAS PERU S.A. Del periodo 2018 se ha detectado la deficiencia en el
incumplimiento de las normas ambientales, que afecten a los recursos naturales
renovables y no renovables.
Con este hecho se ha transgredido el Art. 5 de la ley del medio ambiente, que señala:
“Las normas del medio ambiente contribuyan a mejorar la calidad de vida de la
población” a fin de garantizar su disponibilidad a largo plazo. Además se inobservo
por parte de los directivos alternativas de la entidad.
La causa se ha originado por la negligencia del gerente general, administrador, e

ingenieros responsables de operaciones, específicamente del medio ambiente, quienes
no han previsto la preservación del medio ambiente.
Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La afectación directa de los

recursos naturales del medio ambiente. Específicamente se ha generado la afectación
del agua por el exceso de reactivos en un porcentaje de 91.60%.
Resumen de aclaraciones
De las comunicaciones realizadas mediante oficios emitidos el 19.06.18, a los funcionarios

y servidores de la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. se decepcionaron sus
comentarios y/o aclaraciones, los cuales fueron evaluados y son los siguientes:
a) Con OFICIO Nº 025-2018/GG- MBP.S.A. con fecha 23/06/2018 el Ing. Humberto

Francisco Ticona Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N° 1 debo aclarar que todas
las normas ambientales han sido aplicadas en la EMPRESA LAS BAMBAS PERU
33
S.A, por lo tanto no afectaron en nada la calidad de vida dela población; sin embargo
debo reconocer que dichas normas no han sido aprobadas por la gerencia general por
que deben estar debidamente aprobadas para su aplicación.
Evaluación de aclaraciones:
El equipo de auditoria determina que el hallazgo no se desvirtué, porque
las normas ambientales aplicados no han sido aprobados por la gerencia
general lo Cuál es su función aprobar dichas normas.
Determinación De Responsabilidades
Se determina Responsabilidad Administrativa al Ing. Humberto Francisco
Ticona Alias, Gerente General de la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A,
Por el incumplimiento de aprobación de las normas ambientales.
b) Con OFICIO Nº 035-2018/GRMA- MBP.S.A. con fecha 23/06/2018 el Ing. Pablo

Ernesto Morales Ávila GERENTE DE RECURSOS DEL MEDIO AMBIENTE
manifiesta lo siguiente: Como ingeniero ambientalista mi función es interpretar,
difundir y aplicar las normas ambientales, en el proceso de las operaciones que realiza
la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A, con la finalidad de evitar que afecte la
calidad de vida de los pobladores de la oroya, sin embargo a pesar que existen las
normas ambientales estas no fueron cumplidos en los procesos. De lo cual no es sus
responsabilidad sino de las áreas operacionales.
Evaluación de aclaraciones
Al evaluar las aclaraciones del gerente de recursos del medio ambiente se
determinó que no desvirtúa el hallazgo. Por que como ingeniero
ambientalista su función es hacer cumplir las normas ambientales durante el
desarrollo de su función.
Se determina Responsabilidad Administrativa por el incumplimiento de las normas
ambientales.
c) Con OFICIO N° 045-2018/GA- MBP.S.A la Lic. Melgar Toribio Saldaña Guzmán,

Gerente de Administración con fecha 23/06/2018 en que precisa lo siguiente: Respecto
34
al incumplimiento de las normas ambientales debo precisar que es función netamente
de la gerencia general y de la gerencia de recursos del medio ambiente; solo que mi
firma se registra en las resoluciones para la aplicación de las normas, teniendo en
consideración el aspecto económico y financiero de la EMPRESA LAS BAMBAS
PERU S.A.
El servidor, no puede culpar a los demás, porque es función de cada trabajador de
la entidad, saber y conocer sus funciones en el área donde esté laborando; sin
embargo, no adjunta la documentación que sustente lo manifestado.
Se determina Responsabilidad Administrativa, por difundir mala información a la
población.
2. DEFICIENTE INFORMACIÓN SOBRE LOGROS AMBIENTALES

ALCANZADOS POR LA EMPRESA EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A.
Dela revisión y análisis a los documentos de gestión y a la legislación ambiental se ha

detectado que la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. ha incumplido con procesar
información real, sobre gestión ambiental así como divulgo información falsa sobre
los avances ambientales creando con ello una percepción equivocada a la opinión
pública.
Con lo manifestado, se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y demás normas
vigentes relacionados al medio ambiente que señala: “la gestión ambiental debe ser
primordial en una empresa minera toda vez que las leyes ambientales de su fiel
cumplimiento en preservación del medio ambiente” y “la legislación ambiental
vigente propuesta y las instancias pertinentes es con la finalidad de aplicar el
estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir riesgos potenciales con
el medio ambiente”
La causa producida se debe al descuido del Gerente general y responsable de recursos
del medio ambiente quienes no han tomado en consideración el cumplimiento y
consideración las normas ambientales
35
Como consecuencia del hecho la información proporcionada por la EMPRESA LAS
BAMBAS PERU S.A. provocó una visión innecesaria a la opinión publica creando
falsas expectativas del expectativas de confianza, más aún cuando el Gobierno no
cumple con implementar el Plan de Desarrollo de Challhuahuacho, que garantiza la
inversión de S/ 700 millones de soles en el distrito” Cotabambas y Grau.
 Con OFICIO Nº 025-2018/GG- MBP.S.A con fecha 23/06/2018 el Ing. Humberto
Francisco Ticona Alias manifiesta: Respecto al hallazgo N° 2 debo precisar que
la información sobre logros ambientales fueron proporcionados por la gerencia de
recursos del medio ambiente, ocasionando una mala información a la población
de la oroya, ya que fueron sorprendidos con dicha noticia. Al respecto me
pronuncio y aclaro sobre esta mala información sin fundamento alguno para la
empresa.
El equipo de auditoria determino que, no se desvirtúa el hallazgo ya que como
gerente general de la empresa debe estar al tanto de las informaciones que se
publiquen a la colectividad.
Determinación De Responsabilidades:
Se determina Responsabilidad administrativa al Ing. Humberto Francisco
Tocona Alias; GERENTE GENERAL de la EMPRESA LAS BAMBAS PERU
S.A Por la mala información difundida a la población.
 Con OFICIO Nº 35-2018/GRMA- MBP.S.A con fecha 23/06/2018 el Ing. Pablo

manifiesta lo siguiente: Respecto a la mala información sobre logros ambientales
debo manifestar que en ningún momento mi persona difundió esta información
porque no recae la responsabilidad como ya es de conocimiento mi función es
velar por el cumplimiento de las normas ambientales.
36
Cabe señalar que dado el tiempo que permaneció dicho servidor como
responsable de recursos del medio ambiente, no ha cumplido con difundir la
información sobre los logros alcanzados. Por tanto, la observación no es
desvirtuada.
Se determina Responsabilidad administrativa, por difundir mala información
perjudicando a la Entidad.
3. INCUMPLIMIENTO DEL PAMA, CAUSADO POR LA NEGLIGENCIA DE

LOS RESPONSABLES DE LA EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A
NATURALES
De la revisión, análisis y estudio de las políticas ambientales de la empresa

EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. 2018 se ha detectado la deficiencia en el
incumplimiento de las normas del PAMA, que afecten a los recursos naturales
renovables y no renovables.
Con este hecho se ha transgredido las disposiciones complementarias del PAMA.

Disposición tercera, que señala:
“La elaboración e implementación de los planes para el mejoramiento de la Calidad
del Aire, deben respetar los compromisos y responsabilidades vigentes asumidos por
las diferentes autoridades ambientales sectoriales y las empresas.”A fin de
garantizar los recursos a largo plazo. Además se inobservo por parte de los directivos
alternativas de la entidad.
La causa se ha originado por la negligencia por los funcionarios, Gerente general y

responsable de recursos del medio ambiente y quienes no han previsto el cuidado de
los recursos renovables y no renovables del medio ambiente.
Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La contaminación directa de los

recursos renovables y no renovables del medio ambiente por parte de la empresa
37
EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A afectando directamente a los recursos
naturales no servible para la alimentación de los seres vivos.
 Con OFICIO Nº 025-2018/GG-MBP.S.A. con fecha 23/06/2018 el Ing. Humberto

Francisco Ticona Alias manifiesta: Como gerente general mi función es
monitorear el cumplimiento del pago; sin embargo la responsabilidad recae en el
gerente de recursos del medio ambiente; quien debe pronunciarse y preocuparse
por la contaminación de los recursos renovables no renovables de la empresa.
La comisión de auditoría determina que el hallazgo no se desvirtué, porque como
gerente general también debe supervisar el cumplimiento de las normas
ambientales para evitar la contaminación a los recursos renovable y no renovables.
Determinación De Responsabilidades:
Se determina Responsabilidad Administrativa al Ing. Humberto Francisco

Tocona Alias Gerente General de la EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A,
Por el incumplimiento de las normas ambientales.
 Con OFICIO Nº 035-2018/GRMA- MBP.S.A. con fecha 23/06/2018 el Ing. Pablo

manifiesta lo siguiente: Respecto al incumplimiento del PAMA debo manifestar
que en su oportunidad mi persona expuso el cumplimiento descrito del PAMA ya
que es requisito indispensable en una empresa minera, sin embargo la alta gerencia
incumplió este programa recayendo la responsabilidad en ellos, mas no en mi
gerencia.
38
Al evaluar las aclaraciones del gerente de recursos del medio ambiente
determino Que no desvirtúa el hallazgo. Por que Como ingeniero ambientalista
su función es hacer cumplir el PAMA.
Se determina Responsabilidad Administrativa por el incumplimiento del
PAMA.
 Con OFICIO Nº 045-2018/GA- MBP.S.A con fecha 23/06/2018 la Lic. Melgar

Toribio Saldaña Guzmán GERENTE DE ADMINISTRACION precisa lo
siguiente: Respecto al hallazgo N° 3 que trata sobre el incumplimiento del PAMA
aclaro que como administrador de la empresa no puede inmiscuirme en funciones
que no es de mi competencia; ya que sabemos que se nombró al gerente general y
gerente de recursos del medio ambiente, para que ellos ejecuten, monitorean al
cumplimiento del PAMA una vez más señalo que mi función es netamente
administrativo mas no operativo.
El servidor, no puede culpar a los demás, porque es función de cada trabajador
de la entidad, como administrador debe monitorear el cumplimento del
PAMA.
Se determina Responsabilidad, administrativa por el incumplimiento del
PAMA por parte de los trabajadores.
39
II. CONCLUSIONES
Como resultado de la Auditoria ambiental a la empresa EMPRESA LAS BAMBAS
PERU S.A. del período comprendido del 17-10-18 AL 23-10-2018; y en mérito a lo
expuesto en el rubro de observaciones y a la evaluación de los descargos, se concluye
lo siguiente:
3.1.Se ha comprobado que las áreas responsables de la empresa EMPRESA LAS

BAMBAS PERU S.A no ha dado cumplimiento a las normas ambientales
establecidos, ley de residuos sólidos N°27314 dentro de nuestro país además se
inobservo los daños ocasionados a los recursos renovables y no renovables por parte
de los directivos de la empresa (observación N°1)
3.2.Se ha establecido que durante el desarrollo de la auditoria la empresa EMPRESA

LAS BAMBAS PERU S.A ha incumplido con procesar información real, sobre
gestión ambiental así como divulgo información falsa sobre los avances ambientales
creando con ello una percepción equivocada a la opinión pública. Con lo manifestado,
se ha incumplido con las normas del ISO 14000 y demás normas vigentes
relacionados al medio ambiente que señala: “la gestión ambiental teniendo presente
la finalidad de aplicar el estricto cumplimiento de las mismas con el fin de prevenir
riesgos potenciales al medio ambiente” (observación N°2)
3.3.Se ha determinado que los responsables de la empresa EMPRESA LAS BAMBAS

PERU S.A han transgredido las disposiciones complementarias del PAMA.
Disposición tercera, que señala: “La elaboración e implementación de los planes para
el mejoramiento de la Calidad del Aire, que se debe respetar los compromisos y
responsabilidades vigentes” A fin de garantizar los recursos (observación N°3)
40
III.RECOMENDACIONES
En mérito a las observaciones y conclusiones expuestas por los responsables y con el

propósito de contribuir a mejorar la calidad de vida, se formulan las recomendaciones
siguientes:
Al Señor: Ing. Humberto Francisco Tocona Alias GERENTE GENERAL DE LA

EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A. Efectúe las siguientes acciones:
1.1.Disponer por escrito al Gerente de recursos del medio ambiente de la empresa

prestigiosa que direcciona las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables,
PAMA, ley de residuos sólidos N°27314 para que tomen conocimiento de la naturaleza
de las observaciones reveladas en el presente informe de auditoría, y en cumplimiento
a sus atribuciones a los que le confiere la ley del medio ambiente vigente, deslinde las
responsabilidades de los diferentes cargos a su gestión.(Conclusión 1)
1.2.Disponer por escrito al Gerente de administración de la empresa prestigiosa que

direcciona de su cargo, las leyes del ambiente de los recursos naturales renovables,
PAMA para que tomen conocimiento de la naturaleza de las observaciones reveladas
en el presente informe de auditoría, y en cumplimiento a sus atribuciones a los que le
confiere la ley del medio ambiente vigente, deslinde las responsabilidades de los
diferentes cargos a su gestión, con el fin de prevenir riesgos potenciales al medio
ambiente considerando la veracidad de los avances ambientales y la reiniciación de
labores. (Conclusión 2)
4.3 Verifique, aplique las disposiciones complementarias del PAMA. Disposición tercera,
que señala: “La elaboración e implementación de los planes para el mejoramiento de la
Calidad del Aire, que se debe respetar los compromisos y responsabilidades vigentes”
A fin de garantizar los recursos naturales (Conclusión 3)
Lima, 23 Octubre del 2018
Atentamente,
………………………………………………………………………………
Rami Gonzales Curí
AUDITOR
41
IV. ANEXO
ANEXO Nº 01
RELACIÓN DE RESPONSABLES DE LA EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A
FECHA OFICIO Nº NOMBRES Y APELLIDOS CARGO OFICINA
19.06.18 Oficio N°001-2018 Ing. Humberto Francisco Tocona Alias Gerente general Gerencia
19.06.18 Oficio N°002-2018 Ing. Pablo Ernesto Morales Ávila Gerente de recursos del Recursos del medio ambiente
medio ambiente
19.06.18 Oficio N°003-2018 Lic. Melgar Toribio Saldaña Guzmán Gerente de administración Administración
42
ANEXO Nº 02
AUDITORÍA AMBIENTAL A LA EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A
DOCUMENTOS EMITIDOS
01 02 03
04 05 06
07 08 09
10 11 12
43
ANEXO Nº 03
AUDITORÍA AMBIENTAL A LA EMPRESA LAS BAMBAS PERU S.A
COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS
03
01 02
06
04 05
07 08 09
10 11 12
44
BIBLIOGRÁFIA
 LEY DE RESIDUOS SÓLIDOS N° 27314

 Web:http://www.ins.gob.pe/repositorioaps/0/0/jer/comite_bioseguirdad/ley_273
14_1%5B1%5D.pdf
45

Aa1 LT Trinitaria Salitral

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CARATULA

Auditoria N° 0001-2018 Criterio de Auditoria:

1.1 DEFICIENTE INCUMPLIMIENTO DE NORMAS AMBIENTALES EN LOS

De la revisión, análisis y estudio de las políticas ambientales de la empresa MINERA LAS

La causa se ha originado por la negligencia del gerente general, administrador, e ingenieros

Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La afectación directa de los recursos

Deficiente incumplimiento de normas ambientales que afectan la

PARTE BASICA DEL HALLASGO

"Año del Diálogo y Reconciliación Nacional"

Lima, 15 de Octubre de 2018

GERENTE GENERAL – MINERA LAS BAMBAS S.A.

ASUNTO : Comunicación de Hallazgos

REF. : Auditoria Ambiental

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que en nombre de la

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Rami Gonzales Curí

Lima, 15 de Octubre de 2018

OFICIO Nº 002-2018/ MBP.S.A.

ADMINISTRADOR – MINERA LAS BAMBAS S.A.

ASUNTO : Comunicación de Hallazgos

REF. : Auditoria Ambiental

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que en nombre de la

En tal sentido, agradeceré se sirva alcanzarnos en forma individual al estudiante “Rami

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Rami Gonzales Curí

Lima, 15 de Octubre de 2018

Ing. AMBIENTAL – EMPRESA MINERA LAS BAMBAS S.A.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que en nombre de la

En tal sentido, agradeceré se sirva alcanzarnos en forma individual al estudiante “Rami

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Rami Gonzales Curí

2.1 DEFIENTE INFORMACIÓN SOBRE LOGROS AMBIENTALES ALCANZADOS

De la revisión y análisis a los documentos de gestión y a la legislación ambiental se ha

Como consecuencia del hecho la información proporcionada por la empresa MINERA

Rami Gonzales Curí

Lima, 15 de Octubre de 2018

GERENTE GENERAL – EMPRESA MINERA LAS BAMBAS S.A.

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que en nombre de la

En tal sentido, agradeceré se sirva alcanzarnos en forma individual al estudiante “Rami

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Rami Gonzales Curí

OFICIO Nº 005-2018/ MBP.S.A.

Ing. AMBIENTAL – MINERA LAS BAMBAS S.A.

ASUNTO : Comunicación de Hallazgos

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que en nombre de la

En tal sentido, agradeceré se sirva alcanzarnos en forma individual al estudiante “Rami

Sin otro particular, me suscribo de usted.

Rami Gonzales Curí

De la revisión, análisis y estudio de las políticas ambientales de la empresa MINERA

Con este hecho se ha transgredido las disposiciones complementarias del PAMA.

“La elaboración e implementación de los planes para el mejoramiento de la Calidad del

La causa se ha originado por la negligencia por los funcionarios, Gerente general y

Como consecuencia de lo mencionado, se observa: La contaminación directa de los

Rami Gonzales Curí

Lima, 15 de Octubre de 2018

OFICIO Nº 006-2018/ MBP.S.A.

GERENTE GENERAL – EMPRESA MINERA LAS BAMBAS S.A.

ASUNTO : Comunicación de Hallazgos

Previo mi cordial saludo me dirijo a usted, a fin de comunicarle que en nombre de la

En tal sentido, agradeceré se sirva alcanzarnos en forma individual al estudiante “Rami

Rami Gonzales Curí

Lima, 15 de Octubre de 2018

OFICIO Nº 007-2018/ MBP.S.A.