UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTÓBAL

DE HUAMANGA
Real Pontificia y Nacional - 1677
FACULTAD CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES
Departamento Académico de Ciencias Económicas y Administrativas
ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMÍA

Planificación y Presupuesto Público II

Elaboración o modificación de Planes

Institucionales

Econ. Andrés M. Huayanay Quispe

anhuayanay@hotmail.com

Setiembre, 2018
 REGLA DE ORO (convivencia)
 Asistir al 70% de las clases
 2 Control de lectura Trabajo y exposiciones
 2 Prácticas Calificadas
 2 Exámenes
1P 1E 2P 2E S

 Formación de grupos de trabajo por cada tema

 Nota Aprobatoria 11.
 Se respeta la fecha de evaluaciones y entrega de trabajos.
 Las recuperaciones de clase se realizarán los días sábados.
 Las faltas se justifican con certificado médico del MINSA o
EsSalud
 Se premia la participación correcta y se penaliza la no correcta.
 En las clases es permitido internet, celulares para trabajo del tema
 Tolerancia de entrada al salón de clase 5 minutos.
Esquema Resumen de elaboración y modificación de los
planes institucionales
POLÍTICAS Y PLANES

Política de Estado +Política General

PEDN
de Gobierno + Políticas Nacionales

Política Multisectorial PEM

Política Sectorial / Reg / Local PESEM / PDC

PEI
Política Institucional
Gobierno Nac, Reg, Loc X 3 años
Declaración Considerando:
Objetivos prioritarios /Principios Ciclo de PE /GPR /PNMGP /GRG /SAR /EGP
Valores / Criterios de evaluación Comisión PEI
Estructura (Misión/OEI/AEI/Ruta) Modificado
Aplicativo CEPLAN V.01
Aprobación
POI

Comisión
POI
Estructura
Modificado
Aplicativo CEPLAN V.01
Aprobación

SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN
3
I. Consideraciones para la elaboración y modificación
de los planes institucionales

1. Comisión de Planeamiento Estratégico

2. Pre-Imagen del Perú al 2030
3. Planeamiento institucional enmarcado en la Gestión
por Resultados
4. Planeamiento institucional y ciclo de planeamiento
estratégico para la mejora continua
5. Gestión del Riesgo de Desastres
6. Enfoque de articulación de Sistemas Administrativos
Transversales – SAT

4
 1. Comisión de Planeamiento Estratégico

• El Titular de la entidad conforma una Comisión de

Planeamiento Estratégico bajo su liderazgo.
• Participan la Alta Dirección de la entidad y los
funcionarios a cargo de los órganos de línea, de
asesoramiento yAbril
dedeapoyo,
2017 y otros que el órgano
resolutivo designe.
• Además, podrán conformar un equipo técnico
integrado por representantes de los miembros de la
Comisión.

5
 1. Comisión de Planeamiento Estratégico

Funciones
Comisión de  Determinar el plan de trabajo para elaborar o modificar el PEI y el
Planeamiento POI.
 Revisar los informes de evaluación del PEI.
Estratégico  Priorizar los OEI, AEI y Actividades Operativas e inversiones.
 Validar el documento del PEI y POI.

Equipo Técnico  Asistir a la Comisión de Planeamiento Estratégico en la

elaboración o modificación del PEI y POI.

La Comisión de Planeamiento Estratégico interviene en la aplicación de las

cuatro fases del ciclo de planeamiento estratégico para la mejora continua, de
este modo, al tratarse de un ciclo que comprende las fases de:
1. conocimiento integral de la realidad
2. el futuro deseado
3. políticas y planes coordinados
4. seguimiento y evaluación de políticas y planes para la mejora continua
y que éstas se retroalimentan, la Comisión es de carácter permanente
6
2. Planeamiento institucional y el ciclo de planeamiento
para la mejora continua
Pre-imagen de futuro del Perú al 2030

7
3. Planeamiento institucional enmarcado en la Gestión
por Resultados

8
4. Planeamiento institucional y el ciclo de planeamiento
para la mejora continua
Primero : Población, Segundo : Bien o
Servicio, Tercero : Diseño y
1 funcionamiento, Cuarto: Capacidad
Operativa
Con el análisis de estas dos fases, la entidad
elabora un informe en el cual se describe la
población a la cual sirve la entidad, los bienes y
servicios entregados a sus usuarios, identificando
2 brechas de atención, así como los principales
problemas, oportunidades o riesgos que enfrenta
la entidad
Declaración de la política institucional, la
3 cual se concreta en el Plan Estratégico
Institucional y Plan Operativo Institucional

PEI POI
Plan Estratégico Plan Operativo
Institucional Institucional

Se recoge y analiza información de los

indicadores del PEI y POI para verificar el
avance y el logro de las metas, en relación
a lo planificado.

9
CONOCIMIENTO INTEGRAL DE LA REALIDAD: Definición de Brecha

BRECHA EN LA PROVISIÓN DE BIENES Y

SERVICIOS BRINDADOS POR EL ESTADO
La brecha en la provisión de un bien y/o servicio se define como la diferencia entre la oferta optimizada
del mismo y su demanda, a una fecha determinada y en un ámbito geográfico determinado.

COBERTURA OPTIMIZADA
Producción optimizada del servicio
(Se estima utilizando el recurso o
Servicio
Priorizado factor productivo mas importante)
COBERTURA CON
RESULTADOS
C
NECESIDAD
Producción que Producción que cumple
cumple estándares estándares de satisfacción y toda
de satisfacción y la población obtiene resultados
población que B
(Se estima utilizando los criterios
obtiene resultados X de programación)

A
(Se estima con COBERTURA
ayuda de
evaluaciones o
Producción y consumo real
encuestas de (Se toma de las estadísticas
satisfacción) disponibles)
Otros Servicios

10
ARTICULACIÓN DE POLÍTICAS Y PLANES

11
 Tipos de planes
Planeamiento Planeamiento Planes
Planeamiento Estratégicos
sectorial territorial institucional
Multisectoriales

PESEM PDRC PEI

Plan Estratégico Plan de Plan Estratégico
Sectorial PEM
Multianual Desarrollo Institucional
Plan Estratégico
Regional Multisectorial
Concertado
POI
PDLC Plan Operativo
Plan de Institucional
Desarrollo
Local
Concertado

5 años 8 años 3 y 1 año 5 años

Lo realizan los Lo realizan todas las
Gobiernos Regionales y entidades públicas que Lo realizan las
Lo realizan los
los Gobiernos Locales constituyen un pliego Comisiones
19 sectores. (de nivel provincial y Multisectoriales
presupuestal. Ejemplo:
Ejemplo: Sector distrital). CEPLAN, JNE, ONPE, establecidas por la
Cultura, Sector Ejemplo: departamento Universidad, un PCM.
Justicia. Sector Huancavelica, Provincia Ministerio o un Gobierno Ejemplo: Plan
Ambiente de Huamanga o Distrito Regional, Provincial o Nacional Forestal y
de Santillana. Local FS.

12
5. Gestión del Riesgo de Desastres

13
6. Enfoque de articulación de Sistemas Administrativos
Transversales - SAT
Circuito de articulación de sistemas administrativos transversales

Abril de 2017

14
II. Plan Estratégico Institucional - PEI

15
 II. Plan Estratégico Institucional - PEI

Características del PEI

Descripción: Instrumento de gestión que identifica la estrategia de la entidad para
lograr sus objetivos de política

Nivel de elaboración Pliego presupuestal según corresponda

Contenidos principales Objetivos y acciones estratégicas institucionales

Periodo Mínimo tres (3) años

16
Plan Operativo Institucional – POI

17
 Plan Operativo Institucional – POI

Características del POI

Descripción: Instrumento de gestión que orienta la necesidad de recursos para

implementar la identificación de la estrategia institucional

Unidad Ejecutora de gobierno nacional y regional

Nivel de elaboración
Municipalidad (gobiernos locales)

Contenidos principales Actividades operativas e inversiones

Periodo Un (1) año en contexto multiuanual

18
 Actividades Operativas en el POI

Las Actividades Operativas son el conjunto de tareas necesarias y suficientes que

garantizan la provisión de bienes o servicios a los usuarios, que garantizan el
cumplimiento de una Acción Estratégica Institucional que forma parte de un
Objetivo Estratégico Institucional

Elementos de la Actividad Operativa

19
 Actividades Operativas en el POI - Ejemplo
DENOMICACIÓN DE ACTIVIDADES OPERATIVAS PRIORIDAD U.MEDIDA CAL.
Promoción del turismo 2 : Alta DOCUMENTO
Servicios de control relacionados 3 : Media INFORME
Atención de actividades administrativas y coyunturales 3 : Media ACCION ×
ACTIVIDAD
Actividades coyunturales 4 : Baja
EFECTUADA ×
EXPEDIENTE
Elaboración de expediente técnico 2 : Alta
TECNICO
PRODUCTOR
Extensión agraria 1 : Muy Alta
CAPACITADO
Formalización de predios rurales 1 : Muy Alta TITULO
Elaboración resoluciones 4 : Baja DOCUMENTO ×
Emitir opiniones técnico jurídico 2 : Alta INFORME ×
Gestión administrativa: dirección de administración
elaboración y recepción de documentos de gestión para las 2 : Alta ACCION ×
gestión administrativa y de las unidades orgánicas a su cargo
Recepción de documentos 3 : Media DOCUMENTO ×
Gestión de activos fijos patrimoniales 1 : Muy Alta DOCUMENTO
Operatividad del área de gestión pedagógica 2 : Alta ACCION ×
Contratación de servicio de mantenimiento de camioneta 2 : Alta EXPEDIENTE ×
Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios 2 : Alta EXPEDIENTE
Elaboración y Seguimiento del POI 1 : Muy Alta DOCUMENTO
20
 Tratamiento de las Inversiones en POI

Permiten cerrar brechas de atención de bienes o servicios y

contribuyen al logro de un OEI. Cada inversión que se programe
debe estar vinculada a una AEI. Corresponden a inversiones
priorizadas en el Programa Multianual de Inversiones, según lo
normado por el órgano rector.

Permiten crear o ampliar la capacidad operativa de la entidad

Tratamiento para producir bienes o servicios con estándares definidos a sus
de las usuarios.
Inversiones
Proyectos de Inversión Actividades asociadas a sus componentes (Infraestructura,
Pública (PIP) equipamiento, desarrollo de capacidades y fortalecimiento
institucional).

Inversiones No PIP
(inversiones de optimización, Sin desagregar, como actividades.
ampliación marginal, reposición y
rehabilitación)

21
 Momentos del POI
La elaboración del POI tiene los siguientes momentos:
1. Aprobación hasta el 31 de marzo. La aprobación del POI se realiza a través del
aplicativo CEPLAN V.01 y la utilización de la firma digital del Titular, con la
emisión del certificado correspondiente. El Titular dispone su publicación en el
Portal de Transparencia Estándar de la entidad.
2. La entidad realiza el proceso de ajuste al POI aprobado de acuerdo con la
priorización establecida y la asignación del presupuesto total de la entidad. Las
Actividades Operativas sin financiamiento en el POI aprobado, pueden constituir
la demanda adicional. Luego que el Congreso de la República aprueba la Ley
Anual de Presupuesto y cada Pliego aprueba el PIA, la entidad revisa que los
recursos totales estimados en el POI tengan consistencia con el PIA, de no ser
consistentes la entidad modifica su POI, y en consecuencia las metas físicas son
revisadas.
Vence el plazo para la aprobación del POI 2019
para las entidades del Gobierno Nacional y 31 Marzo 2018
Gobierno Regional
Vence el plazo para la aprobación del POI 2019
para los Gobiernos Locales Provinciales
31 Julio 2018

22
 Cadena de resultados y planes estratégicos
Revisión de las políticas y planes actuales
• Políticas de estado Análisis de las necesidades y oportunidades de la
• Política general de gobierno población en el territorio como parte del:
• Políticas nacionales • Conocimiento integral de la realidad, y
• Políticas sectoriales / Territoriales • Futuro deseado

Brecha de provisión de servicios

Impacto
Resultados con
Insumo Actividad Producto cambio
Inicial Intermedio Final social

Acciones estratégicas Objetivos estratégicos

Actividades operativas institucionales institucionales

POI PEI

Acciones estratégicas Objetivos estratégicos

territoriales territoriales

PDC (PDRC –PDLC)

Acciones estratégicas Objetivos estratégicos Objetivos estratégicos

sectoriales sectoriales multisectoriales

PESEM PEM

Acciones Objetivos
estratégicas Nacionales

PEDN

Seguimiento y evaluación para la mejora continua

___

Elaboración: Dirección Nacional de Seguimiento y Evaluación - DNSE. 23

 Articulación de brechas
Cadena de Objetivo o
Tipo de brecha
resultados
Tipo de plan
acción
Finalidad

Brecha Impacto con

cambio social
PEDN OEN Desarrollo sostenible
estructural

Final AEN
OET Estrategias
territoriales y
PDC
Brecha de Intermedio OES sectoriales
PESEM
resultados
PEM
AET/AES Bienes y servicios a través
Inicial de las 25 funciones
OEI

Producto AEI Productos

Brecha de PEI • Vinculadas a PPR

Actividad Actividades • Vinculadas a GRD
productos POI • Vinculada a Acción
operativas central, APNOP y
acciones comunes
Insumo • Vinculados a PIP
• 24
Vinculados a no PIP
24
 Seguimiento

Función continua que Avance y el logro

utiliza la recopilación Proporciona de los objetivos,
sistemática de datos información acciones y
sobre indicadores y actividades de los
Metas planes estratégicos
y operativos

25
 Evaluación del PEI

A nivel de PEI, se desarrollarán los siguientes tres tipos de

evaluación: (i) de diseño, donde se evalúa la relación lógica entre los
objetivos estratégicos institucionales, las acciones estratégicas
institucionales y sus indicadores asociados; (ii) de implementación,
donde se analiza la relación lógica entre las acciones estratégicas
institucionales, y las actividades operativas; y (iii) de resultados,
donde se identifican los logros asociados a la intervención de la
entidad

26
Anexo B-3: POI Consolidado con Programación Física

27
Anexo B-4: POI Consolidado con Programación Financiera

28
Esquema básico para registrar el POI en el aplicativo
CEPLAN V.01

Objetivo Estratégico
OEI.01

Vinculación Acción Estratégica Vinculación 2

PEI 1 AEI.01.01

Centro de Costo (CC) CATEGORÍA PRESUPUESTAL

Programas APNOP y Acciones

Presupuestales Centrales
Actividad Operativa
POI
Producto, Proyecto y
(Metas físicas y Acciones Comunes
financieras)
Actividad Presupuestal

Cuadro de Necesidades

29
Perfiles de usuarios del aplicativo CEPLAN V.01

30
 POI 2019 ENTRENAMIENTO (S:xxxxxxxxxx@gmail.com, yyyyy y N:
ingenieriademinasgeologiaycivil@unsch.edu.pe, yyyy)

http://app.ceplan.gob.pe/entrenamiento/POI2019

 POI 2019 PRODUCCIÓN

http://app.ceplan.gob.pe/POI2019

 Consulta PEI-POI-PIA
http://appweb.ceplan.gob.pe/ceplan_pia/consulta/Default.aspx

 Consulta UBIGEO
http://appweb.ceplan.gob.pe/ceplan_presupuesto/Consulta/Default.asp
x

 Consulta Amigable - MEF

http://apps5.mineco.gob.pe/transparencia/Navegador/default.aspx

 Programas Presupuestales
https://www.mef.gob.pe/es/presupuesto-por-
resultados/instrumentos/programas-presupuestales?id=4458
31
 “ Lagente efectiva da
resultados, la inefectiva da
las explicaciones”

32