CERRO VERDE S.A.A.

Información general de la empresa

Empresa: CERRO VERDE S.A.A

Estado separado de situación financie

Al 31 de diciembre de 2017 y de 2016

CERRO VERDE S.A.A

Balance general
En fecha 2017 2016
Activo
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo 600,027 29,951
Cuentas por cobrar comerciales, neto 2,735 1,162
Otras cuentas por cobrar, neto 76,866 70,043
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 411,797 375,306
Inventarios, neto 445,626 425,566
Anticipos 5,741 5,473
Otros activos no financieros 21,082 311,007

Total activo corriente 1,563,874.0 1,218,508.0

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades, planta y equipo, neto 5,678,424 5,807,740
Inventarios 248,452 300,614
Activos intangibles 11,243 12,198
Anticipos - 39
Otros activos no financieros 189,014 296,524

Total activo Activo no Corriente 6,127,133.0 6,417,115.0

Total activo 7,691,007.0 7,635,623.0

O VERDE S.A.A.
ción general de la empresa

RO VERDE S.A.A

o separado de situación financiera

31 de diciembre de 2017 y de 2016

En fecha 2017 2016

Pasivo
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales 194,958 168,357
Pasivos por impuestos a las ganancias 170,169 21,863
Provisión por beneficios a los empleados 80,745 48,039
Otras cuentas por pagar 40,182 3,619
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 5,534 27,134
Otras provisiones 19,202 24,458
Otros pasivos financieros - 161

Total pasivo corriente 510,790.0 293,631.0

PASIVO NO CORRIENTE
Otros pasivos financieros 1,268,488 1,995,843
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 8,147 7,132
Provisión por beneficios a los empleados 29,158 -
Otras provisiones 347,087 164,622
Pasivos por impuestos diferidos 166,005 335,114
Pasivos por impuestos a las ganancias 172,170 -

Total pasivo a no corriente 1,991,055.0 2,502,711.0

Total pasivo 2,501,845.0 2,796,342.0

Patrimonio
Capital emitido 990,659 990,659
Otras reservas de capital 198,132 198,132
Resultados acumulados 4,000,371 3,650,490
Total patrimonio 5,189,162.0 4,839,281.0

Total pasivo más patrimonio 7,691,007.0 7,635,623.0

- -
- -
 CERRO VERDE S.A.A.
CERRO VERDE S.A.A
Estado separado de Resultados
Al 31 de diciembre de 2017 y de 2016

2017
Ingresos de actividades ordinarias 3,202,931
Costo de ventas -1,768,238

Utilidad bruta 1,434,693.00

Gastos operativos
Gastos de ventas -141,669
Otros gastos operativos -258,826

Ganancia por actividades de operación 1,034,198.00

Otros ingresos (gastos)

Ingresos financieros 5,350
Costos financieros -216,912
Diferencia de cambio neto 13,288
Resultado antes del impuesto a las ganancias 835,924.00
Gasto por impuesto a las ganancias -486,043
Ganancia neta del Año 349,881.00
Utilidad neta por acion basica y diluida 1.000
A.

ultados
y de 2016

2016
2,384,154 3202.931 2384.154
-1,553,040 -1768.238 -1553.04
0 0
831,114.00 1,434,693.00 831,114.00
0 0
0 0
-131,391 -141.669 -131.391
-24,107 -258.826 -24.107
0 0
675,616.00 1,034,198.00 675,616.00
0 0
0 0
954 5.35 0.954
-80,438 -216.912 -80.438
7,857 13.288 7.857
603,989.00 835,924.00 603,989.00
-263,082 -486.043 -263.082
340,907.00 349,881.00 340,907.00
0.974 1.00 0.97
 CERRO VERDE S.A.A

CERRO VERDE S.A.A

Análisis horizontal del Balance general

(P1) (P2) (P1 - P2) %

Activo 2017 2016
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo 600,027.00 29,951.00 570,076.00 95.01%
Cuentas por cobrar comerciales, neto 2,735.00 1,162.00 1,573.00 57.51%
Otras cuentas por cobrar, neto 76,866.00 70,043.00 6,823.00 8.88%
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 411,797.00 375,306.00 36,491.00 8.86%
Inventarios, neto 445,626.00 425,566.00 20,060.00 4.50%
Anticipos 5,741.00 5,473.00 268.00 4.67%
Otros activos no financieros 21,082.00 311,007.00 (289,925.00) -13.75%

Total activo corriente 1,563,874.00 1,218,508.00 345,366.00 22.08%

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades, planta y equipo, neto 5,678,424.00 5,807,740.00 (129,316.00) -2.28%
Inventarios 248,452.00 300,614.00 (52,162.00) -20.99%
Activos intangibles 11,243.00 12,198.00 (955.00) -8.49%
Anticipos - 39.00 (39.00) 0.00%
Otros activos no financieros 189,014.00 296,524.00 (107,510.00) -56.88%
- - -
Total activo no corriente 6,127,133.00 6,417,115.00 (289,982.00) -4.73%

Total activo 7,691,007.00 7,635,623.00 55,384.00 0.72%

Período 1 (P1) Período 2 (P2) (P2 - P1) %

Pasivo 2017 2016
CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales 194,958.0 168,357.0 26,601.0 13.64%
Pasivos por impuestos a las ganancias 170,169.0 21,863.0 148,306.0 87.15%
Provisión por beneficios a los empleados 80,745.0 48,039.0 32,706.0 40.51%
Otras cuentas por pagar 40,182.0 3,619.0 36,563.0 90.99%
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 5,534.0 27,134.0 -21,600.0 -390.31%
Otras provisiones 19,202.0 24,458.0 -5,256.0 -27.37%
Otros pasivos financieros - 161.0
- - -
Total pasivo corriente 510,790.0 293,631.0 217,159.0 42.51%

A LARGO PLAZO
Otros pasivos financieros 1,268,488.0 1,995,843.0 -727,355.0 -57.34%
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 8,147.0 7,132.0 1,015.0 12.46%
Provisión por beneficios a los empleados 29,158.0 -
Otras provisiones 347,087.0 164,622.0 182,465.0 52.57%
Pasivos por impuestos diferidos 166,005.0 335,114.0 -169,109.0 -101.87%
Pasivos por impuestos a las ganancias 172,170.0 -
- - -
Total pasivo a largo plazo 1,991,055.0 2,502,711.0 -511,656.0 -25.70%

Total pasivo 2,501,845.0 2,796,342.0 -294,497.0 -11.77%

Patrimonio
Capital emitido 990,659.0 990,659.0 - 0.00%
Otras reservas de capital 198,132.0 198,132.0 - 0.00%
Resultados acumulados 4,000,371.0 3,650,490.0 349,881.0 8.75%
- - -
Total patrimonio 5,189,162.0 4,839,281.0 -349,881.0 -6.74%

Total pasivo más patrimonio 7,691,007.0 7,635,623.0 55,384.0 0.72%

CERRO VERDE S.A.A

Análisis horizontal del Estado de resultados

2017 2016 (P2 - P1) %

Ingresos de actividades ordinarias 3,202,931.0 2,384,154.0 818,777.0 25.56%

Costo de ventas (1,768,238.0) (1,553,040.0) (215,198.0) 12.17%

Utilidad bruta 1,434,693.0 831,114.0 603,579.0 42.07%

Gastos operativos
Gastos de ventas (141,669.0) (131,391.0) (10,278.0) 7.25%
Otros gastos operativos (258,826.0) (24,107.0) (234,719.0) 90.69%
Ganancia por actividades de operación 1,034,198.0 675,616.0 (358,582.0) -34.67%
Ingresos financieros 5,350.0 954.0 (4,396.0) -82.17%
Costos financieros (216,912.0) (80,438.0) 136,474.0 -62.92%
Diferencia de cambio neto 13,288.0 7,857.0 (5,431.0) -40.87%
Resultado antes del impuesto a las gana 835,924.0 603,989.0 (231,935.0) -27.75%
Gasto por impuesto a las ganancias (486,043.0) (263,082.0) 222,961.0 -45.87%
Ganancia neta del Año 349,881.0 340,907.0 (8,974.0) -2.56%
ERRO VERDE S.A.A

Variación esperada?

SI NO Explicación

Variación esperada

SI NO Explicación de la variación
 Variación esperada

SI NO Explicación
 Enríquez Zúñig

CERRO VERDE S.A.A

Análisis vertical del Balance general

Activo #REF!
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo 600,027.0 7.80%
Cuentas por cobrar comerciales, neto 2,735.0 0.04%
Otras cuentas por cobrar, neto 76,866.0 1.00%
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 411,797 5.35%
Inventarios, neto 445,626.0 5.79%
Anticipos 5,741.0 0.07%
Otros activos no financieros 21,082.0 0.27%

Total activo corriente 1,563,874.0 20.33%

ACTIVO FIJO
Propiedades, planta y equipo, neto 5,678,424.0 73.83%
Inventarios 248,452.0 3.23%
Activos intangibles 11,243.0 0.15%
Anticipos - #VALUE!
Otros activos no financieros 189,014.0 2.46%
- 0.00%
Total activo fijo 6,127,133.0 79.67%

Total activo 7,691,007.0 100.00%

Pasivo
CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales 194,958.0 2.53%
Pasivos por impuestos a las ganancias 170,169.0 2.21%
Provisión por beneficios a los empleados 80,745.0 1.05%
Otras cuentas por pagar 40,182.0 0.52%
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 5,534.0 0.07%
Otras provisiones 19,202.0 0.25%
Otros pasivos financieros -

Total pasivo corriente 510,790.0 6.64%

A LARGO PLAZO
Otros pasivos financieros 1,268,488.0 16.49%
Cuentas por pagar a entidades relacionadas 8,147.0 0.11%
Provisión por beneficios a los empleados 29,158.0 0.38%
Otras provisiones 347,087.0 4.51%
Pasivos por impuestos diferidos 166,005.0 2.16%
Pasivos por impuestos a las ganancias 172,170.0 2.24%

Total pasivo a largo plazo 1,991,055.0 25.89%

Total pasivo 2,501,845.0 32.53%

Patrimonio
Capital emitido 990,659.0 12.88%
Otras reservas de capital 198,132.0 2.58%
Resultados acumulados 4,000,371.0 52.01%

Total patrimonio 5,189,162.0 67.47%

Total pasivo más patrimonio 7,691,007.0 100.00%

- -

Enríquez Zúñig

CERRO VERDE S.A.A

Análisis vertical del Estado de resultados
Nit: #REF!
Realizado por: #REF!
Cifras en: #REF!

2017 %
Ingresos de actividades ordinarias 3,202,931.0 915.43%
Costo de ventas -1,768,238.0 -87666.73%
 - -1,768,238.0 -87666.73%
Utilidad bruta -3,200,914.0 -158696.78%
#REF! -141,669.0 -7023.75%
Gastos operativos -258,826.0 -12832.23%
Otros gastos operativos - 0.00%
Ganancia por actividades de operación -2,800,419.0 -138840.80%
#REF! #REF! #REF!
Ingresos financieros 5,350.0 265.25%
Costos financieros -216,912.0 -10754.19%
Diferencia de cambio neto 13,288.0 658.80%
Resultado antes del impuesto a las ganancias #REF! #REF!
Gasto por impuesto a las ganancias -486,043.0 -24097.32%
Ganancia neta del Año 349,881.0 17346.60%
 Enríquez Zúñiga y Asoc., S.C.

al

Cambios significativos
#REF! en la participación?
SI NO
29,951.0 0.39%
1,162.0 0.02%
70,043.0 0.92%
375,306 4.92%
425,566.0 5.57%
5,473.0 0.07%
311,007.0 4.07%

1,218,508.0 15.96%

5,807,740.0 76.06%
300,614.0 3.94%
12,198.0 0.16%
39.0 0.00%
296,524.0 3.88%
- 0.00%
6,417,115.0 84.04%

7,635,623.0 100.00%

Cambios significativos
en la participación
SI NO
168,357.0 2.20%
21,863.0 0.29%
48,039.0 0.63%
3,619.0 0.05%
27,134.0 0.36%
24,458.0 0.32%
161.0 0.00%

293,631.0 3.85%
 1,995,843.0 26.14%
7,132.0 0.09%
- 0.00%
164,622.0 2.16%
335,114.0 4.39%
- 0.00%

2,502,711.0 32.78%

2,796,342.0 36.62%

990,659.0 12.97%
198,132.0 2.59%
3,650,490.0 47.81%

4,839,281.0 63.38%

7,635,623.0 100.00%

- -

Enríquez Zúñiga y Asoc., S.C.

ados

Cambios significativos
en la participación
SI NO
2016 %
2,384,154.0 699.36%
-1,553,040.0 ###
 -1,553,040.0 ###
-2,382,138.0 ###
-131,391.0 -6517.41%
-24,107.0 -1195.78%
- 0.00%
-2,226,640.0 ###
#REF! #REF!
954.0 47.32%
-80,438.0 -3989.98%
7,857.0 389.73%
#REF! #REF!
-263,082.0 ###
340,907.0 ###
Explicación

Explicación
Explicación
 CERRO VERDE S.A.

CERRO VERDE S.A.A

Indicadores financieros

Indicadores financieros #REF!

LIQUIDEZ
Razón corriente (veces) 3.06
Prueba ácida (veces) 2.19

SOLVENCIA
Endeudamiento del Activo 0.33
Endeudamiento Patrimonial 0.48
Endeudamiento de Activo Fijo 0.85
Apalancamiento 1.48
0.20
RENTABILIDAD
Margen bruto de utilidad (%) 0.24
Rendimiento del patrimonio (%) 0.07
Rendimiento del activo total (%) 0.05
EBITDA ($Miles) N/A
CERRO VERDE S.A.A

Variación esperada?
7/8/1905

SI NO Explicación

4.15
2.70

0.37
0.58
0.75
1.58
0.11

0.41
0.07
0.04
#REF!