(+)
(+)
(+)
(-)
(-)
(=)
Renta Líquida por Comparación Patrimonial
Procedimiento para su Determinación
Los contribuyentes declarantes del impuesto sobre la renta deben tener presente que si el patrimonio
patrimonio líquido del año inmeditamente anterior se genera un incremento patrimonial, el cual de no
considerado por la Dian como una renta líquida especial llamada "Renta Liquida Gravable no Laboral p
Concepto
Patrimonio líquido del año gravable corriente
Desvalorizaciones
Valorizaciones
Patrimonio líquido del año gravable anterior
Variación por comparación patrimonial
Posteriormente
Ajuste de las Rentas
Valor de las Rentas líquidas Cedulares antes de compensaciones
Rentas exentas
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional
Ganancias ocasionales después de impuestos
Impuestos y anticipos pagados en el año gravable
Retenciones en la fuente practicadas en el año gravable
Valor de las rentas ajustadas
Resultado: ¿Existe renta líquida gravable por comparación patrimo
Variación por comparacion patrimonial
Valor rentas ajustadas
Por favor ingrese valores positivos en la celdas B14 a B23.
17,233,000
-47,000
0
0
12,000,000
715,000
4,471,000
?
Por-2,362,539,913
favor ingrese
valores positivos en la
celdas B18 a B23.
73
72
71
70
69
68
67
66
65
64
63
62
61
60
59
58
57
56
55
54
53
52
51
50
49
48
47
46
45
44
43
42
41
40
39
38
37
36
35
34
33
32
31
30
29
RENG
ANEXO DECLARA
EDGAR AN
LIQUIDACION PRIVADA
GANANCIA RENTAS POR DIVIDENDOS
Descuentos Impuestos sobre las R.L.C.
OCASIONAL Y PARTICIPACIONES
Renta
99
98
97
96
95
94
93
92
91
90
89
88
87
86
85
84
83
82
81
80
79
78
77
76
75
74
104
103
102
101
100
EDGAR ANDRES CASTAÑEDA MORENO
1015743280
ANEXO DECLARACIÓN DE RENTA AÑO GRAVABLE 2017
CONCEPTO
BANCOS
bancolombia
OTROS:
MUEBLES Y ENSERES
Por venta de medicamentos
Descripción Condicional
ACTIVOS FIJOS
Descripción Condicional
ACTIVOS FIJOS
Costo fiscal a
Descripción Dic. 31 de 2016
% de Reajuste Fiscal
PASIVOS
CONCEPTO
bancolombia
tarjeta credito
Total Pasivos
PATRIMONIO BRUTO
Valor
2,093,087
0
0
0
0
0
2,093,087
Valor
12,000,000
0 Escriba 1 si desea reajustar fiscalmente
0 el valor de las acciones y/o aportes a
dic. 31 de 2017. Si no escriba cero (0)
0
0
0
0
0 12,000,000
Reajuste fiscal
Costo fiscal a Costo de compra Valor patrimonial a Valorización año
2017 4.07% Dec.
Dic. 31 de 2016 en el año 2017 Dic. 31 de 2017 2017
2169/2017
44,590,000 1,814,813 46,404,813 1,814,813
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
46,404,813 1,814,813
Opción 1
Costo de compra
Reajuste fiscal Avaluo Catastral
Costo fiscal a (y/o mejoras, val. Costo fiscal a Dic.
2017 4.07% Dec. o Auto avaluo
Dic. 31 de 2016 pagadas) del 31 de 2017
2169/2017 catastral 2017
2017
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Opción 2
Más mejoras,
Factor según
Sub total costo adiciones Total costo fiscal
Costo inical de tabla art. 73 E.T.
fiscal Dic. 31 de efectuadas desde a Dic. 31 de Art.
adquisión Art. 2 Dec. 2169
2017 la compra del 73 E.T. 2017
2017
inmueble
0 0 0 0
0 0.00 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
60,497,900
4.07%
PASIVOS
CONCEPTO
Valor patrimonial Valorización año
a Dic. 31 de 2017 2017
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Valorización año
2017
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,814,813
2017
35,423,028
0
35,423,000
Dependientes economicos (Digite el numero de dependientes economicos si no escriba cero (0)
Rentas de trabajo
salario
Viaticos
Cesantias consigandas en porvenir
Intereses sobre cesantías
R
e Honorarios
n prestaciones sociales
g otros pagos
l
.
3
2
I.N.C.R.N.G.O.
R
e Aporte obligatorio a salud
n Aporte obligatorio a pensiion
g Aporte voluntario a fondo obligatorio pension porvenir
l
.
3
3
RENTAS EXENTAS Y DEDUCCIONES
Cesantías
54
Intereses sobre cesantías
Protección a la maternidad
Gastos de entierro
R Aporte voluntario a pension 0
e Ahorro en cuenta AFC 0
n
g Gastos de representación
l Exeso de salario fuerzas militares
. Otras rentas exentas
3 Renta exenta del 25% -46,750
5 Deduccion por dependientes 0
G.M.F. 374,516
Deducción por medicina prepagada 0
Intereses por prestamos de vivienda 0
Total rentas exentas y deducciones
no escriba cero (0) 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 Numeral 4 art. 206 E.T. señala que si el
salario promedio de los últimos 6 meses es
0
0 superior a 350 UVT deberá verificar el monto
de cesantías e intereses que se podrán tratar
como renta exenta.
0
S
0 Digite en la casilla correspondientes el
0 monto de aporte voluntarios a fondos
0 privados de pensión y ahorro en cuenta AFC
realizados en el año.
0
-47,000
0 No modifique las casillas de renta exenta del
25% y la dependientes económicos.
0
0
0
-46,750
0
187,258 Digite en la casilla correspondiente el
187,000 monto de G.M.F., medicina prepagada e int.
0 Por créditos hipotecarios cancelados en el
0 año fiscal
140,000
Rentas de Pensiones
De fuente nacional
R
e
n
g Total rentas de pensiones de fuente nacional
l
. De fuente extranjera
Provenientes de los EEUU
3
8
3
e RENTAS EXENTAS DE PENSIONES
n
g Pensiones Ley 100/1993
l
.
4
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
S
0
Rentas de Capital
INTERESES Y RENDIMIENTOS FINANCIEROS
Intereses banco de bogota
R Intereses presuntos
e
n Total ingresos por intereses de personas diferentes de ent. financieras
g
l ARRENDAMIENTOS
. arriendo carro
4
3
4
5
4
7
RENTAS EXENTAS Y DEDUCCIONES
Aporte voluntario a pensión
R
e Ahorro en cuenta AFC
n X
g
l X
.
G.M.F.
4
8
Intereses por prestamos de vivienda
x
Total Rentas exentas y deducciones
ntas de Capital
ENTOS FINANCIEROS
0
ades financieras 0
0
0
es de ent. financieras 0
MIENTOS
17,866,650 17,867,000
0
0
0
0
17,866,650
DAD INTELECTUAL
0
0
0
0
0
al 0
.N.C.R.N.G.O.
0
0
64.21% 0 0
0
0
GASTOS PROCEDENTES
634,000
0
0 634,000
0
0 Digite en la casilla correspondientes el
monto de aporte voluntarios a fondos
0 privados de pensión y ahorro en cuenta AFC
DAS PASIVAS DE CAPITAL realizados en el año.
0
0
0 0
0 Digite en la casilla correspondiente el
monto de G.M.F., e int. Por créditos
0 hipotecarios cancelados en el año fiscal
Digite en la casilla correspondiente el
monto de G.M.F., e int. Por créditos
hipotecarios cancelados en el año fiscal
ENTAS Y DEDUCCIONES
0
0 0
0
0 0
0 0
0
0 0
0
Digite en la casilla correspondientes el
monto de aporte voluntarios a fondos
privados de pensión y ahorro en cuenta AFC
realizados en el año.
Int. Presunto
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Rentas no Laborales
servicios
arrendamientos
R 0
e
n
g
l
o
n
.
5
4
R
e
n Devoluciones, rebajas y descuentos
g Devoluciones en venta de medicamentos
l
o
n
.
R
5
e
5
n I.N.C.R.N.G.O.
g Aporte obligatorio a salud
l Aporte obligatorio a pension
o
n Apoyos economicos
.
5
6
R COSTOS Y GASTOS PROCEDENTES
e impuesto del carro
n Otros gastos administrivos
g
l Transporte de mercancias
o
n
.
5
7
R
e
n RENTAS LIQUIDAS PASIVAS NO LABORALES E.C.E
g
l
o
n
.
5
9
R RENTAS EXENTAS Y DEDUCCIONES
e Aporte voluntario a pensión 0
n
g
l
o
n
.
R
e
n Ahorro en cuenta AFC
g
l Otras rentas exentas
o Otras rentas exentas
n G.M.F.
.
Intereses por prestamos de vivienda 0
6 X
0 Total Rentas exentas y deducciones
COMPENSACIONES
Concepto Valores de la declaración de ren
Año Gravable 2,015
Renta líquida
Renta presuntiva
Renta exenta
Renta gravable
Exceso de la Renta Presuntiva sobre la renta líquida
Concepto R. Liquida Inicial
Renta líquida ordinaria cedula no laboral 0
0
0
0
0
0
TES
0
0
0
0
0
0
0
ALES E.C.E Digite en la casilla correspondientes el
monto de aporte voluntarios a fondos
0
privados de pensión y ahorro en cuenta AFC
0 realizados en el año.
0 0
0
0
NES Digite en la casilla correspondiente el
monto de G.M.F., e int. Por créditos
hipotecarios cancelados en el año fiscal
0
0
Digite en la casilla correspondiente el
monto de G.M.F., e int. Por créditos
hipotecarios cancelados en el año fiscal
0
0
0 0
0
0
0 0
0
de la declaración de renta
2,015
0
0
0
0
0
Vr. A Compensar
0
RAS RECUPERACIONES
VALOR
0
0
ientes el
fondos
en cuenta AFC
ente el
ditos
año fiscal
ente el
ditos
año fiscal
Rentas por Dividendos y Participaciones
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES A DIC DE 2016
R
e Asistencia cientifica sas
n
g
l
o
n
.
6
7
R
e I.N.C.R.N.G.O.
n
g Asistencia cientifica sas
l
o
n
.
6
8
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES A DIC DE 2017 Y SIGUIENTES NUM. 3 AR
R
e Asistencia cientifica sas
n
g
l
o
n
.
7
0
7
1
7
2
7
2
e
n
g
l
o
n
.
7
2
ones
C DE 2016
0
0
0
0 0
0
0
0
0
0
0 0
0
0
UIENTES NUM. 3 ART. 49
0
0
0
0 0 0
0
0
0
IENTES PARAG. 2 ART. 49
0
0
0
0 0
0
0
0
E.C.E.
0
0
0
0 0
0
0
0
72
0
0
0
0 0
0
0
0
0
Digite
RENTA PRESUNTIVA
accion
Total patrimonio bruto 2016 59,010,000 nacion
Deudas 20,740,000
Patrimonio líquido 2016 38,270,000 Si tien
Menos: patrimonio excluido el valo
% Valor Patrimonial 65% a dicie
V/r. de las acciones en sociedades nacionales 0 0 cero (0
V/r. del total de los activos destinados a empresas en periodo improductivo 0 0
V/r. de los activos afectados por fuerza mayor o caso fortuito 0 0 Coloq
Las primeras 8.000 UVT Casa habitación 0 0 a dic.
Las primeras 19.000 UVT activos destinados sector agropecuario 0 0 destin
escrib
X
X
El inst
Total base renta presuntiva 38,270,000
la obli
Renta presuntiva Inicial 3.5% 1,339,000 grava
Más: ingresos gravados generados por los activos excluídos - Divid. gravados 0 excep
Total renta presuntiva final depurada 1,339,000
Total renta presuntiva directa 1,339,000
Rentas
Concepto % particip. Rentas Pensión
Trabajo
Total renta exentas 1 1
Total rentas exentas y deducciones 140,000 0.00% 1
Total rentas exentas y deducciones Lim. 0 1
Total rentas exentas y deducciones
Proporción rentas exentas en cada cédula % de Particip.
imputables limitadas
Renta de trabajo 0.00% 0 0
Rentas de pensión 100.00% 1 1
Rentas de capital 100.00% 1 1
Rentas no laborales 100.00% 1 1
Rentas de dividendos 0.00% 1 0
Total rentas exentas a disminuir para el calculora R.P. 0
1,339,000 0 1,339,000
Digite aquí el valor por el cual declaró las
acciones y aportes en sociedades
nacionales a dic. 31 de 2016
17,233,000 17,233,000
INGRESOS QUE CONSTITUYEN GANANCIA OCASIONAL EN EL PAIS
VALOR TOTAL
CONCEPTO VALOR PARCIAL
RENGLON
0
0
0
0
Impuesto de renta 0
Descuentos tributarios 0
Impuesto neto de renta 0
IMPUESTO DE GANANCIA OCASIONAL
VALOR TOTAL
CONCEPTO
RENGLON
Ganancia Ocasional Gravable a la tarifa del 10% 0
Ganancia Ocasional Gravable a la tarifa del 20% 0
Impuesto de Ganancia Ocasionales 10% 0
Impuesto de Ganancia Ocasionales 20% 0
Total impuesto por ganancia ocasional 0
RETENCIONES EN LA FUENTE QUE LE PRACTICARON
CONCEPTO VALOR
hcr 714,666
salarios 0
bancolombia retiro afc 0
Notaria 4ta 0
Banco de bogota 0
Secretaria de transito 0
Venta de mercancias 0
25%
Menos: retenciones en la fuente 2017
Total anticipo para el año 2018
1) Método del promedio
Impuesto neto de renta del año 2016
Impuesto neto de renta del año 2017
Subtotal
Promedio
Segundo año
50%
Menos: Retenciones en la fuente 2017
Anticipo método del promedio
2) Método directo
Impuesto Neto de Renta del año 2017
50%
Menos: retenciones en la fuente 2017
Anticipo método directo
Total anticipo para el año 2018
Promedio
75%
Menos: retenciones en la fuente 2017
Anticipo método del promedio
2) Método directo
Impuesto neto de renta del año 2017
75%
Menos: retenciones en la fuente 2017
Anticipo método directo
Total anticipo para el año 2018
1,486,000
0
1,486,000
743,000
50% 372,000
715,000
0
0
50% 0
715,000
0
0
1,486,000
0
1,486,000
743,000
75% 557,000
715,000
0
0
75% 0
715,000
0
0