KEMENTERIAN PEKERJAAN UMUM DAN PERUMAHAN RAKYAT DIREKTORAT JENDERAL SUMBER DAYA AIR Ji, Pattimura 20/7 Kebayoran Baru, Jakarta Selatan 12110 Telp. 7396616, Fac. 7208285 Nomor PW.09.01-As/785 Jakarta, 28 September 2018 Sifat Lampiran : 4 (satu) berkas Hal Pelaksanaan Konsolidasi Laporan Keuangan Triwulan Ill TA 2018 dan Persiapan Penyusunan Laporan Barang Milik Negara (BMN) Periode Tahunan Tahun Anggaran 2018 KepadaYth Kepala Satuan Kerja (Daftar Terlampir) Di Lingkungan Direktorat Jenderal Sumber Daya Air Di- TEMPAT Sehubungan dengan pelaksanaan Konsolidasi Laporan Keuangan Triwulan lll TA 2018 yang merupakan bagian dalam penyusunan Laporan BMN periode Tahunan TA 2018 guna mempertahankan opini Wajar Tanpa Pengecualian (WTP) dari 8PK-RI, dengan ini disampaikan hal- hal sebagai berikut 1. Seluruh Satuan Kerja wajib melaksanakan rekonsiliasi internal data transaksi periode berjalan antara unit pelaporan barang dan unit pelaporan keuangan setiap bulan dengan menggunakan aplikasi e-REKON&LK dan pemutakhiran data BMN pada aplikasi SIMAK-BMN; 2. Rekonsiliasi dan Pemutakhiran data BMN dilakukan terhadap data BMN’ a. Persediaan; b. Aset Tetap meliputi Tanah, Peralatan dan Mesin, Gedung dan Bangunan, Jalan, Irigasi, dan Jaringan, Aset Tetap Lainnya, Konstruksi Dalam Pengerjaan, dan Akumulasi Penyusutan atas Aset Tetap. ©. Aset Lainnya meliputi kemitraan dengan pihak ketiga, Aset Tak Berwujud, Aset Tetap yang tidak digunakan dalam operasi pemerintahan, Aset Lain-Lain berupa BMN, akumulasi penyusutan atas Aset Lainnya, dan akumulasi amortisasi Aset Tak berwujud. 3. Data yang diunggah ke aplikasi e-REKON&LK merupakan data untuk kebutuhan rekonsiliasi dan penyusunan laporan keuangan dan barang, Satuan Kerja harus memastikan hal-hal sebagai berikut a. Seluruh transaksi Persediaan telah diinput di Aplikasi Persediaan dan telah dikirimkan datanya ke Aplikasi SIMAK BMN. b. Seluruh transaksi Aset Tetap/Aset Lainnya telah diinput di Aplikasi SIMAK BMN dan telah dikirimkan datanya ke Aplikasi SAIBA; ¢. Tindak lanjut hasil revaluasi berupa barang tidak ditemukan BA-06 harus dikoreksi dalam aplikasi SIMAK BMN sesuai dengan hasil pemetaan; 4d. Tindak lanjut Temuan BPK RI atas Laporan BMN TA 2017 telah dilakukan koreksi dalam aplikasi SIMAK BMN pada Semester | TA 2018, e. Aplikasi SAIBA telah menerima data dari Aplikasi Persediaan dan Aplikasi SIMAK BMN dan telah dilakukan perekaman transaksi akrual dan jurnal penyesuaian sesuai ketentuan. {. Telah dilakukan penelitian dan verifikasi data terhadap dokumen perolehan seperti SPM/SP2D, kontrak, dan dokumen lainnya. Mewujudlan hemanlactan amber days air yrs, berkilanjuten4, Dokumen pendukung, berupa: Daftar Konstruksi Dalam Pengerjaan (KDP) TA 2018; Daftar Aset Tak Berwujud (ATB) TA 2018; Daftar Tindak Lanjut Barang Tidak Ditemukan BA-06; Daftar Progres Tindak Lanjut Aset Tetap Renovasi (ATR); Daftar Transfer Keluar dan Masuk Persediaan, Aset Tetap, dan KDP TA 2018; Daftar Hasil Inventarisasi dan Penilaian BMN TA 2018; Berita Acara Stock Opname Persediaan (per semester) TA 2018; Berita Acara Transfer Keluar dan Masuk Persediaan, Aset Tetap, dan KDP TA 2018: Berita Acara Hasil Inventarisasi dan Penilaian BMN TA 2018. -se>e@0a0c0 5. Berdasarkan evaluasi kegiatan konsolidasi Laporan Keuangan periode Semester | TA 2018, terdapat beberapa hal yang masih dilakukan oleh Satuan Kerja sebagai berikut: a. Satuan Kerja baru melakukan penginputan data BMN saat acara konsolidasi berlangsung; b. Satuan Kerja belum melakukan rekonsiliasi internal antara aplikasi Persediaan, SIMAK dan SAIBA; ¢. Terdapat KDP yang sudah selesai progres fisik maupun progres keuangan dan sudah PHO belum dilakukan penyelesaian pembangunan menjadi aset definitif atau kapitalisasi dalam aplikasi SIMAK; d. Satuan Kerja belum melakukan penginputan Transfer Keluar dan Masuk dalam aplikasi Persediaan dan SIMAK-BMN terhadap BAST yang sudah terbit sehingga terjadi selisin transfer ketika diverifxasi dalam aplikasi e-REKON&LK; @. Informasi data KDP dan ATB tidak lengkap; Berita Acara Stock Opname Persediaan belum disajikan karena Satuan Kerja belum melakukan stock opname; g. Catatan atas Laporan Barang Milik Negara (CaLBMN) periode Semester | TA 2018 belum disajikan saat acara konsolidasi beriangsung 6. Sehubungan dengan akan dilaksanakan kegiatan konsolidasi Laporan Keuangan periode Triwulan Ill TA 2018, terkait butir 1 sampai dengan 5 mohon menjadi perhatian. Bilamana butir 5a — Se masih terjadi (belum dilakukan penginputan dan pemutakhiran data BMN per 30 ‘September 2018), maka tidak diperkenankan hadir dalam acara konsolidasi Demikian untuk dapat dilaksanakan, atas perhatiannya diucapkan terima kasih. Sekretaris Direktorat Jenderal Sumber Daya Air Muhammad Arsyadi, ME NI. 19591022 198603 1 010 Tembusan Kepada Yih. : 1. Direktur Jenderal Sumber Daya Air (sebagai laporan). 2. Pit.Kepala Bagian Keuangan dan Umum Setditjen SDA. 3. Kepala Bagian Pengeloiaan BMN dan Fasiltasi Lahan Setditjen SDA.Kepada Yth, Kepala Satuan Kerja 1) PUSAT BENOUNGAN 2 PUSAT AIR TANAH DAN AIR BAKU 3. DIREKTORAT IRIGASI DAN RAWA 4. DIREKTORAT PENGEMBANGAN JARINGAN SUMBER DAYA AIR 5. DIREKTORAT BINA PENATAGUNAAN SUMBER DAYA AIR 66 DIREKTORAT BINA OPERAS! DAN PEMELINARAAN 7 DIREKTORAT SUNGAI DAN PANTAI ‘8 SEKRETARIAT DEWAN SUMBER DAYA AIR NASIONAL 9 SEKRETARIAT DIREKTORAT JENOERAL SUMBER DAVA AIR 10 BALAI BENOUNGAN 11. BALAI BESAR WILAYAH SUNGA! CILWUNG-CISADANE ‘12 SNVTPELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR CILWUNG-CISADANE, 18 SNVTPELAKSANAAN JARINGAN PEMANFAATAN AIR CILIWUNG - CISADANE “14 OPERAS! DAN PEMELIHARAAN SUMBER DAYA AIR CILIWUNG CISADANE 15 SNVT PEMBANGUNAN BENDUNGAN BBWS CILIWUNG CISADANE 16 SNVT PEMBANGUNAN TERPADU PESISIR IBUKOTA NEGARA ‘17 BALAI BESAR WILAYAH SUNGA! CITARUM 18 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR CITARUM 19 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN PEMANFAATAN AIR CITARUM 20 OPERAS! DAN PEMELIHARAAN SUMBER DAYA AIR CITARUM 21 BALAI BESAR WILAYAH SUNGAI CITANDUY 22 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR CITANDUY 23. SNVT PELAKSANAAN JARINGAN PEMANFAATAN AIR CITANOUY 24 OPERAS! DAN PEMELIHARAAN SUMBER DAYA AIR CITANDUY 25 SNVT PEMBANGUNAN BENOUNGAN BEWS CITANDUY 28 BALAI BESAR WILAYAH SUNGA\ CIMANUK-CISANGGARUNG 27 GNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR CIMANUK-CISANGGARUNG 28 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN PEMANFAATAN AIR CIMANUK-CISANGGARUNG 29 OPERASI DAN PEMELINARAAN SUMBER DAYA AIR CIMANUK CISANGGARUNG 20. SNVT PEMBANGUNAN BENOUNGAN 31. DINAS PENGELOLAAN SDA PROVING! JAWA BARAT 32 BALAI BESAR WILAYAH SUNGAI PEMALI -JUANA 33, SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR PEMALILJUANA 34. SNVT PELAKGANAAN JARINGAN PEMANFAATAN AIR PEMALI JUANA 135 OPERAS! DAN PEMELIHARAAN SUMBER DAYA AIR PEMALI JUANA 36 BALA BESAR WILAYAH SUNGAI BENGAWAN SOLO 37 SNVT PELAKSANAAN JARINGAN SUMBER AIR BENGAWAN SOLO 38. SNVT PELAKSANAAN JARINGAN PEMANFAATAN AIR. BENGAWAN SOLO ‘39, OPERAS! DAN PEMELIHARAAN SUMBER DAYA AIR BENGAWAN SOLO 40. SNVT PEMBANGUNAN BENDUNGAN BBWS SENGAWAN SOLO 41. SNVT PEMBANGUNAN BENOUNGAN BEWS PEMAL! JUANA 42. DINAS PSA PROVINSI JAWA TENGAH