AUTOR:
MARYUDTH ALEXANDRA VILLEGAS ALDÁS
TUTORES:
Segundo quiero agradecerles a mis padres y a mi hermana, quienes han sido pilar
fundamental para poder culminar mi carrera, infinitamente quiero agradecerles por
toda la paciencia y enseñanzas que me han ayudado a ser la persona que hoy
soy.
También quiero agradecer en especial a todos mis amigos más cercanos quienes
con su apoyo y buenos consejos me daban aliento para seguir en los momentos
difíciles en el transcurso de mis estudios, y agradecerle a todos los compañeros
que tuve la oportunidad de conocer en las aulas de clases ya que ellos también
me ayudaron a alcanzar esta meta.
CAPÍTULO I
Administración y Planificación del
Proyecto
1.1 Información………………………...…………………...… 12
1.2 Administración……………………………………………… 13 - 16
1.3 Plan Estratégico…...………………………………………. 17
Misión…………………………………..………...… 17
Visión…………………………...………………...… 17
Objetivos Estratégicos……………………….... 17
1.4 Marco Teórico……..………………………………………... 18
CAPÍTULO II
Mercadeo y comercialización
2.0 Segmentación…...…………..……………………………….. 19
Posicionamiento……..……………..………..….… 20
Grupo Objetivo.……………...……………….…..… 20
2.5 Análisis Macroeconómico…...…………………………..…. 20
Sector Económico…………………………...……… 20
Clasificación del producto………..……..….……. 20
Análisis de concentración de la Industria….… 20
Análisis de madurez de la Industria….……..... 21
Análisis de atractividad de la Industria………… 21
2.2 Mercado Histórico...……………………………………………. 21
2.3 Mercado del Proyecto….…………….……………………….. 22
2.3.1 Submercados...……………..…………………… 22
Proveedores…………………………….……….…… 22
Competidores……………………….…….……….… 22
Canales de Distribución……………….…………. 23
Consumidores………………………….…….…… 23
2.3.2 Estrategia Comercial………………………… 23
Característica del Producto………….……… 23
Ciclo de Vida…………………………….………. 24
Presentación-Logotipo……………………..... 24-25
Precio de Venta……………………….…....…. 26
Plaza……………………………..…..…..…..…... 26
Promoción……………………………..…………. 26
Se crea este producto, debido a su alto contenido vitamínico, y es de fácil acceso hacia
los hogares ecuatorianos, a pesar que el país no pasa por una buena situación
económica, política y financiera se propone ingresar a medio con este producto sencillo
pero muy nutritivo.
TEMA
Estudio de factibilidad para la creación de una empresa productora y comercializadora
de yogurt de soya en la ciudad de Guayaquil.
Nuestro país existen variedades de yogurt utilizados para el consumo en los hogares,
pero que no tienen un valor agregado y se lo vende como suplemento alimenticio.
Muchas personas de todas las edades se abstienen de tomar Yogurt tanto el normal
como el diet, ya que estos 2 tipos contienen lactosa y esto por salud a muchas
personas les afecta, en la actualidad hay muchos niños que nacen alérgicos a la
lactosa.
Es difícil de pensar que la leche que es la principal materia prima para la elaboración
del yogurt no es realmente un alimento sano para los consumidores, pero la
comercialización de este producto ha penetrado la mente del mundo entero, hasta el
punto que su consumo se ha duplicado y en algunos casos triplicado sin darnos cuenta
que la grasa animal no es recomendable para mantener una buena alimentación y
salud.
Con este proyecto se resuelve un problema real y es el de que la juventud actual debe
de ser orientada con el fin de que piensen en su salud y en sus próximas generaciones
para prolongar su ciclo de vida, y que empiecen a rectificar sus hábitos alimenticios
para que a futuro no vean consecuencias lamentables; Siendo la soya parte
fundamental del proceso de la elaboración del yogurt, producto que puede ser
consumido a cualquier hora del día y para todo nivel de consumo, además gracias a las
propiedades de la soya, este producto ofrece más y mejores beneficios a los
consumidores tales como cero grasas, mayores niveles proteínicos y más fácil digestión
que el yogurt tradicional.
Objetivo general
Objetivos específicos
TIPO DE INVESTIGACIÓN
Razón Social
MAVIAL S.A.
Nombre Comercial
MAVIAL
R.U.C.
0913349858001
Dirección
Vía Daule km 16 ½ Sector industrial
Constitución Jurídica
Sociedad anónima
Representantes Legales
Presidente: Mercedes Aldás Montenegro
Gerente General: Maryudth Villegas Aldás
Capital Social
El capital social a determinar será el establecido en la ley de compañías para
este tipo de sociedades, es decir $1.200 de capital suscrito del cual se pagara
el 25% es decir $400
Listado de Accionistas
Maryudth Villegas Aldás – Ecuatoriana – 70%
Mercedes Aldás Montenegro – Ecuatoriana – 10%
Mariel Villegas Aldás – Ecuatoriana – 10%
María Fernanda Ocampo Jaramillo – Ecuatoriana – 10%
ORGANIGRAMA
Perfil
Edad: 35 a 55 años
Sexo: indistinto
Estudios realizados: Ingeniería en Administración de Empresas y Finanzas
Experiencia mínima de 4 años
Funciones y actividades
Planeamiento estratégico de actividades
Representación legal de la empresa
Dirigir las actividades de la empresa
Contratación de personal administrativo
Aprobación de presupuestos e inversiones
Autorizar órdenes de compra
Toma decisiones administrativas y financieras
Analiza oportunamente la información financiera que arroja la empresa
Participa en la creación del plan general de desarrollo anual
Participa en la elaboración de presupuestos de ingresos y egresos
Perfil
Edad de 28 a 35 años
Sexo masculino
Estudios realizados: Ingeniería Industrial o Química
Experiencia mínima 3 años de preferencia en Industria Láctea
Funciones y actividades
Responsable de todo el sector operativo.
Control de mezcla.
Control en los despachos.
Control de calidad del producto.
Solucionar conflictos entre los empleados.
Recepción y revisión de materia prima.
Solución de daños en la planta.
Perfil
Edad de 28 a 35 años
Sexo masculino
Estudios realizados: Ingeniería mecánica, civil o electrónica
Experiencia mínima 3 años
Funciones y actividades
Programar los trabajos diarios de mantenimiento mecánico de los equipos
Coordinar las órdenes de trabajo de mantenimiento mecánico al personal
Revisar manuales, para la ejecución de los trabajos mecánicos
Emitir solicitudes de órdenes de trabajo externa y solicitudes de almacén
Autorizar retiro de materiales de la bodega
Elaborar periódicamente informes, reportes de su gestión
Responsable de que las máquinas trabajen todo el tiempo
JEFE DE PRODUCTO
Perfil
Edad de 25 a 35 años
Sexo indistinto
Estudios realizados: Ingeniería en Marketing y Ventas
Experiencia mínima 3 años
Funciones y actividades
Implementar el Plan de Marketing del producto bajo su responsabilidad.
Elaborar el presupuesto asignado al producto bajo su responsabilidad.
Medir y analizar la rentabilidad de las acciones de marketing realizadas.
Coordinar su actividad con otros departamentos/líneas de producto de la
compañía.
Cumplir los objetivos cualitativos y cuantitativos asignados
Planeación y presupuesto de ventas
Monitoreo del ámbito de la comercialización
Perfil
Edad de 28 a 45 años
Sexo indistinto
Estudios realizados: Ingeniería en Contabilidad y Auditoría
Experiencia mínima 4 años
Funciones y actividades
Colaborar, analizar y proponer los métodos y procedimientos para realizar los
registros contables, tributarios y financieros de la empresa.
OBREROS/ OPERARIOS
Producción del producto
CRONOGRAMA DE EJECUCIÓN
MISIÓN
Fortalecer la alimentación y satisfacer los requerimientos de los consumidores por
medio de la elaboración del yogurt de soya.
VISIÓN
Ser líder a nivel local en la producción y distribución del yogurt de soya en el lapso de
1 año.
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
Realizar un diagnostico que busque analizar los posibles ingresos y costos,
mediante el cual se pretende encontrar el presupuesto con el cual se debe
contar para el montaje de la empresa productora y comercializadora de yogurt
de soya en la ciudad de Guayaquil.
La proteína de la soya representa un valor nutricional muy importante para una dieta
saludable. Los estudios actuales se están enfocando en rescatar este potencial que
representa la proteína de soya y otros elementos nutritivos para el hombre como las
isoflavonas que también se encuentran en este alimento, cada grano de soya está
conformado por un 38% de proteína, 30% de carbohidratos, 18% de lípidos y un 14%
de vitaminas y minerales, según reportes científicos, el aporte proteico de la soya es
superior al de muchas proteínas de origen vegetal.
La soya también es rica en grasas, destacando dos tipos: el linolénico, es decir, el
Omega-3 y linoleico conocido como Omega-6. Ambos son beneficiosos para la salud
de los vasos sanguíneos y del corazón, se presenta también una mayor cantidad de
minerales y vitaminas que en muchas otras leguminosas. La soya registra
importantes niveles de calcio, hierro, magnesio, potasio, fósforo, vitaminas E y
Complejo B, se puede seguir la recomendación de la FDA (organismo
norteamericano para el control de alimentos y medicamentos), que señaló
-basándose en los estudios realizados a esta planta y sus componentes que "25
gramos de proteína de soya al día pueden reducir el riesgo de sufrir enfermedades
cardiovasculares", pero muchos otros beneficios ya se han reportado en diversos
estudios, que señalan, por ejemplo, que la soya disminuye los síntomas de la
menopausia, ayuda a combatir el cáncer de mama por el bloqueo del estrógeno
producido por las isoflavonas, ayuda a combatir el cáncer de próstata en el hombre,
reduce la pérdida de materia ósea en madres lactantes y en gestación y que, incluso,
combate el cáncer de colon.
Existen recetas caseras con soya según el país. Los restaurantes vegetarianos, por
ejemplo, han sabido desarrollar platos nutritivos y agradables utilizando la soya como
sustituto de la carne. Algunas localidades consumen el frijol en ensaladas
combinándolas con otros vegetales. En algunos mercados, se ha logrado desarrollar
productos que van desde leche de soya, jugos y galletas a base de soya.
(www.terra.com)
Con referencia al producto que vamos a crear el yogurt de soya no es una producto
que se lo explotado en el mercado mundial, en lo que es América Latina se lo
encuentra únicamente en 2 países que son Chile y México, en Chile si se ha creado
la industria de este producto, pero en México únicamente se lo ha comercializado
artesanalmente en lo que son tiendas naturistas.
2.0 SEGMENTACIÓN
Nuestra segmentación de mercado está dirigido a los hogares, de aquí partimos que
van a existir algunos mercados como son los ejecutivos, deportistas los cuales son
los que forman una familia.
GRUPO OBJETIVO
El grupo objetivo está orientado hacia personas de todas las edades, de clase
media/alta, clase media de la ciudad de Guayaquil-Ecuador.
Sector Económico
El yogurt de soya corresponde a la industria alimenticia, ya que es un producto que
va a ser consumido por personas de todas las edades para una mejor alimentación y
para prevenir enfermedades futuras.
2.3.1 SUBMERCADOS
PROVEEDORES
Nuestro principal proveedor es Dely Soya S. A. que es la compañía que nos
distribuye nuestra principal materia prima que es la leche de soya, esta empresa se
encuentra ubicada en la Cdla. Alborada 8va etapa mz. 735 villa 6.
En el cultivo (streptococcus thermophilous y lactobacillus bulgaricus) para la
elaboración del yogurt el proveedor va a ser Distribuidora Descalzi que es una
empresa que tiene muchos años en el mercado agropecuario y la industria
alimentaria, esta se encuentra situada en Parque California 1 edificio comercial 4
bodega #1 km. 11.5 vía Daule.
La pulpa la va a proveer la Distribuidora Mariscos to Go que es una empresa que
comercializa todo tipo de productos congelados.
La fruta y el azúcar se lo va a comprar en el mercado de transferencias de víveres
que es el mercado mayorista donde se encuentran los mejores precios.
Los envases de 200cl los va a proveer Plásticos Ecuatorianos S.A. que tiene sus
instalaciones en el Km 8.5 vía Daule, las etiquetas las va a realizar Maxigraf la cual
esta situada en Vía Daule km 2 av. Carlos julio Arosemena.
COMPETIDORES
El Yogurt de soya no tiene competidores directos, ya que en el mercado no hay
ninguna marca que ofrezca este producto; Los competidores más cercanos en el
ámbito de yogures primeramente tenemos por posicionamiento a Industrias lácteas
Tony, siguiendo a Chivería y Alpina, que son marcas que ya se encuentran en la
mente de los consumidores y son con las cuales relativamente vamos a competir
como suplemento alimenticio, ya que la diferencia de los yogures elaborados por
todos estos grandes productores tienen lactosa a diferenciación del yogurt de soya
que es un producto 100% natural.
CONSUMIDORES
Personas de todas las edades, de clase media/alta, clase media de la ciudad de
Guayaquil-Ecuador.
MARCA
ESLOGAN
“Únicamente Natural”
PLAZA
El yogurt de soya se lo va a comercializar en la ciudad de Guayaquil-Ecuador, los
canales de distribución son autoservicios como Supermaxi, Comisariato, que son los
primeros lugares donde las madres de familia se acercan para realizar las compras
de sus hogares.
Distribuiremos el yogurt de soya en tiendas y despensas ubicadas en barrios y
ciudadelas, que son plazas en las cuales el consumidor está más cerca de adquirir el
producto, etc.
Adicional a esto el producto se lo colocará en bares de colegios y universidades que
es un lugar clave donde se encuentra parte de nuestro grupo objetivo.
Además incluiremos el producto en gimnasios de la ciudad, puesto que el yogurt de
soya contiene los aminoácidos esenciales para el correcto funcionamiento del
organismo y del desarrollo muscular, principales objetivos de las personas que
acuden a los gimnasios
PROMOCIÓN
Se comunicará que el yogurt de soya es un producto nutritivo que va a ayudar a
mejorar su estilo de vida y va a cuidar de su salud por todas las bondades que la
soya ofrece. Se colocarán afiches en las tiendas minoristas y en los bares de los
colegios y universidades, en los gimnasios, lugares donde vendan alimentos
nutritivos, y en los supermercados, se entregará material POP en centros
comerciales, en las calles y principalmente en los supermercados de mayor
concurrencia, ya que estos serán los principales lugares donde los consumidores van
a encontrar el Yogurt de soya, en el material POP se va a indicar el precio del
producto y las bondades, adicional a esto se manejará una campaña informativa
sobre los beneficios de la soya y la utilización de esta en el régimen alimenticio.
Se creará una página web en la cual los usuarios podrán dejar comentarios y
sugerencias acerca del producto, adicional se crearán cuentas en las principales
páginas de redes sociales como el Facebook, Hi 5, Twitter y Sonico informando todo
lo relacionado con el yogurt de soya.
Se realizarán pequeñas degustaciones en los principales supermercados de la
ciudad como Megamaxi, Supermaxi, Mi Comisariato, Almacenes Tía, y en el
INVESTIGACIÓN CUALITATIVA
Para el proyecto se decidió utilizar para la investigación Cualitativa el Focus Group
para obtener información sobre los gustos y preferencias de los consumidores, como
también la aceptación que el producto tendría en el mercado.
Se inició el desarrollo del Focus Group con la presentación de cada uno de los
participantes.
Fecha: 17 de julio del 2010
Lugar: Sector industrial los Alamos, Av. Blanca Muñoz y Elias Muños (CARTIMEX
S.A.)
N°. de personas: 12 personas de las cuales 10 son madres de familia de niños
pequeños y adolecentes y 2 son jóvenes las cuales son muy preocupadas por su
salud.
Sexo: Femenino
PREGUNTAS
Que productos le envías a tu hijo a la escuela para el lunch?
Consumes yogurt?
A tu hijo le gusta el yogurt?
Que prefiere llevar tu hijo a la escuela para el lunch?
Te gustaría que salga un producto al mercado que cuide de la salud de tu
familia?
Después de indagar sobre el tema de que les parece la idea de yogurt de soya a la
mayoría de estas madres les pareció muy interesante el tema, ya que comentaban
muchas de ellas que en la actualidad hay muchos niños los cuales nacen alérgicos a
la lactosa y por ende no pueden tomar ningún tipo de yogurt, y como este es 100%
natural ellas piensan que tendría mucha aceptación en el mercado y tanto ellas como
muchas madres de familia mas estarían dispuestas a dejar a un lado el yogurt
tradicional por un yogurt que les brinda seguridad y buena alimentación.
Con respecto a la presentación todas las madres eligieron que sea un envase
práctico y cómodo que sea muy parecido al de los yogures que se encuentran en el
mercado esto quiere decir que sea envase de plástico ya que si fuera de vidrio sus
hijos estarían expuestos a cualquier tipo de accidente.
En cuanto al precio a pagar por el yogurt de soya indicaron que estarían dispuestas
a pagar hasta $0.60 por un envase de 200g.
Con esta cantidad se realizó el cálculo para determinar el número de encuestas que
debemos hacer. Utilizando la fórmula para poblaciones finitas obtuvimos un resultado
de 68 encuestas.
Para cuidar la salud, el 46% lleva una dieta sana, el 34% no se cuida el 16% hace
ejercicios y el 4% toma pastillas.
El 36% prefiere durazno, el 33% frutilla, el 26% mora y el 5% otros como natural,
mango, etc.
El 71% eligió endulzante sin calorías por ejemplo esplenda o azúcar morena, el 24%
azúcar normal y el 5% prefiere sin azúcar.
Al finalizar las encuestas, nos damos cuenta que el yogurt de soya es un producto
que si va a tener acogida y que las personas están dispuestas a consumir, la mayoría
de encuestados saben de las bondades de la soya y esto nos ayuda a que al
Conclusión:
Como podemos ver en la tabla de calificacion de riesgo, nos damos cuenta que el
producto YOGURT DE SOYA es rentable y tiene un sin riesgo de 2,36 puntos.
CAPÍTULO III
ASPECTOS TECNOLÓGICOS DEL PROYECTO
En la cadena de embalaje se alistan los envases del yogurt, usando las botellas de
200ml. de plástico y las etiquetas de papel, las cuales son impresas la fecha de
caducidad, la maquina alista las botellas y una décima de segundo después envuelve
la botella con la etiqueta de papel, a continuación se llena con la combinación del
yogurt con la fruta ,para proteger el yogurt de la contaminación el aire en esta parte
de la máquina se somete a un estricto control y filtración, las tapas de la botella son
de igual material de plástico, como último paso del proceso de envasado es el
sellado de las botellas, el cual sella la tapa plástica con la botella.
Tanque de recepción
Características:
Estructura de acero inoxidable
Estructura sanitaria
Capacidad 2000 litros
Pie de montaje para la celda de carga
Patas ajustables con orificios para amarrar
Pasteurizadora
Características:
Homogenizador
Características:
Capacidad 250 litros/ hora
Válvula de homogenización con actuador hidráulico o manual
Válvula de homogenización micro gap para mejor eficiencia
Conexiones para alta presión a la salida de producto
Ventiladores para áreas muy calientes
Botones de arranque y paro de emergencia
Arrancador para el motor eléctrico
Incubadora
Características:
Temperatura regulable uniformizada por ventilación
Termostatos digitales, uno para calor y otro para el frío
Rango de trabajo de 0° a 60° C.
Tamaño 5m x 8m
Carrocería interior y exterior de acero inoxidable
Envasadora-Etiquetadora
Características:
Envasadora, Selladora y etiquetadora simultanea de 2 a 12 botellas
Activación neumática por válvula de pedal
Fácil regulación de la separación entre boquilla y envase
Boquillas de diseño especial para llenado exacto del volumen
Boquilla intercambiable según el diámetro del pico del envase
Con respecto a la materia prima que se va a utilizar para la elaboración del yogurt de
soya, nuestro principal proveedor es Dely Soya S. A. que es la compañía que nos
CAPACIDAD INSTALADA
La capacidad instalada de la fábrica es de 357.120 litros de yogurt de soya anuales,
esta capacidad es medida mediante el rendimiento de las maquinarias que se utilizan
para el proceso de producción del producto.
CAPACIDAD UTILIZADA
Para realizar la estimación de ventas se calcula el total de producción del primer año
y se lo multiplica por 5 que son los envases que rinde cada litro y esto se lo multiplica
por el valor a distribuir que son $0,48 de aquí da el valor de ventas del año 1, para
calcular la estimación de ventas de los siguientes años se tomó una tasa de
crecimiento anual en producción y ventas del 5%.
De acuerdo a una investigación que realizó diario Hoy indica que el crecimiento del
consumo de yogurt crece en el Ecuador en un porcentaje del 20% anual, la tasa que
se utilizó para la proyección de ventas anuales del yogurt de soya es del 5% ya que
por ser un producto nuevo en el mercado se tiene que trabajar mucho para que los
consumidores posesionen este producto en sus mentes y se les haga un hábito el
consumo de este.
FUENTE: www.hoy.com.ec/noticias-ecuador/-144997.html
Para calcular la proyección de los costos directos anuales se toma el valor del primer
año y se le incrementa el 5% que es el mismo porcentaje que se calculo en la
estimación de ventas, así dan las proyecciones de cada año.
COSTOS INDIRECTOS
ACTIVO FIJO
Incluye todos los bienes que se van adquirir para usarlos en la operación social y sin
propósito de venderlos o ponerlos en circulación.
ACTIVO DIFERIDO
CAPITAL DE TRABAJO
Para calcular la inversión en capital de trabajo se aplicó el método de déficit
acumulado máximo es el más exacto, al determinar el máximo déficit que se produce
entre la ocurrencia de los egresos y los ingresos. Considera la posibilidad real de que
durante el periodo de desfase se produzcan tanto estacionalidades en la producción
como ingresos que permitan financiar parte de los egresos proyectados. Elabora un
presupuesto de caja donde detalla, para un periodo de 12 meses, la estimación de
los ingresos y egresos de caja mensuales.
3.6 DEPRECIACIONES
3.7 FINANCIAMIENTO
Nuestro costo unitario es de $0,38 y nuestro precio de venta es de $0,48, nos queda
como utilidad unitaria $0,10 que es lo que se gana por cada envase en porcentaje
nos da un 20% de margen unitario.
A) ÍNDICES FINANCIEROS
PAY BACK
ÍNDICE DE RENTABILIDAD
Nuestro índice de rentabilidad es de $1.71, esto es lo que se genera por cada dólar
invertido.
RENTABILIDAD REAL
B) RATIOS FINANCIEROS
PUNTO DE EQUILIBRIO
CAPITAL DE TRABAJO
ÍNDICE DE LIQUIDEZ
ÍNDICE DE EMPLEO
RENDIMIENTO CORRIENTE
A) ESCENARIOS PROYECTADOS
B) ESCENARIOS PROPUESTOS
5.4 CONCLUSIONES
Desde el punto de vista financiero, podemos destacar que el proyecto es viable, pues
obtuvo una Tasa Interna de Retorno de 34,22%, y su Valor Actual Neto es de
$291.061,86 dólares americanos. Se puede observar que la TIR es alta,
característica principal de los productos nuevos, sin embargo al paso del tiempo
veremos que este índice disminuirá por la intromisión de la competencia, ya que se
nos llevará parte del mercado, por lo tanto además de introducir el producto de
manera correcta, hay que también ampliar el mercado, de manera que los índices de
rentabilidad estén siempre arriba.
www.terra.com
www.wikipedia.com
www.ecuaquimica.com
www.cfn.fin.ec
www.bce.fin.ec
www.inec.gov.ec
www.monofrias.com
www.econlink.com.ar
www.directindustry.es
www.eurociencias.com/lacteos
Tipo: 4 Cilindros en Línea, diesel con Inyección directa, turbo cargador, INTERCOOLER
Sistema Cooling: Agua y Refrigerante
Cilindraje: 3.298 cc
Torque Máximo: 245 Nm a 2200 rpm
Velocidad Máxima: 95 Km/h a 3200 rpm
BONO PROMOCIONAL DE $1,800.00
FURGÓN METÁLICO
$ 3,200.00 (Incluye IVA e ICE)
FORMA DE PAGO
50% para la elaboración
Saldo a 3 meses con cheque
PERIODO DE ENTREGA DEL CAMIÓN: 6 DÍAS HABILES