Prova do CPA-10: Gabarito comentado com 50 questões

PROVA | CPA - 10
GABARITO COMENTADO
50 QUESTÕES
DEZEMBRO 2018
IMPORTANTE: Esse é um material gratuito e NÃO pode ser comercializado!
AUTOR: Prof. Lucas Silva (@professorluassilva)

Professor Lucas Silva
@professorlucassilva
Prof. Lucas Silva
@Prof. Lucas Silva
Salve Galera que está estudando para a prova do CPA-10, tudo bem por aí?
Sim! A minha prova INTEIRA está aqui nesse arquivo, exatamente como caiu para
mim. Deu trabalho, mas ficou demais!!
Meu nome é Lucas Silva e trabalho há mais de 6 anos como professor de

certificações bancárias, e como você sabe, a prova do CPA-20 não pode ser levada
para casa. Mas sempre dá essa vontade né?
Então eu decidi te ajudar e fui fazer a prova para decorar as questões.
Fiz a minha prova em Dezembro de 2018 e saí correndo para ir anotar tudo. Está
aqui nesse arquivo com os gabaritos comentados para você se preparar para a sua
prova!
Se quiser mais dicas e também assistir aos vídeos de correção dessas questões,
basta me seguir nas redes sociais:
Um grande abraço e bons estudos!

Prof. Lucas Silva
Prova | CPA - 10
1) É uma carteira que deve estar presente em um Banco Múltiplo, obrigatoriamente:
a) Comercial
b) Crédito e Financiamento
c) Crédito Imobiliário
d) Desenvolvimento
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Começamos tranquilos não é? Um banco múltiplo é aquele que deve
possuir 2 carteiras, pelo menos, sendo uma delas a comercial ou a de investimento.
Ficou com dúvida?
No meu canal do Youtube (Prof. Lucas Silva) eu irei corrigir, em vídeo, todas as questões desse
material.
Além disso, você pode acessar o meu instagram ou facebook @professorlucassilva e enviar seu
questionamento. Terei prazer em responder.
2) Seu cliente contratou um plano Vida Gerador de Benefício Livre - VGBL. Onde o mesmo
pode obter mais informações sobre o plano, além da seguradora:
a) Superintendência de Previdência Complementar - PREVIC

b) Banco Central do Brasil - BACEN
c) Comissão de Valores Mobiliários - CVM
d) Superintendência de Seguros Privados - SUSEP
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Mais uma para garantir a aprovação! A SUSEP cuida de: Previdência
Privada (Aberta), Seguros, Capitalização e Resseguro. : )
https://professorlucassilva.com.br/
3
Prova | CPA - 10
3) São ativos custodiados no SELIC
I. LFT
II. LCI
III. LTN
Está correto:
a) I e II
b) I e III
c) II e III
d) I, II e III
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: No Sistema Especial de Liquidação e Custódia - SELIC são custodiados
e liquidados os títulos públicos federais.
4) É uma função da B3 (Fusão da BM&F + CETIP):
a) Fazer o lançamento das ações registradas na CVM

b) Fazer a liquidação dos ativos no exterior
c) Fazer a compensação de cheques
d) Fazer a custódia e liquidação de derivativos
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Dentro da B3 existe a Câmara de Compensação de Ações, que realiza a
custódia e liquidação de derivativos e ações.
4
Prova | CPA - 10
5) Segundo o Código Anbima de Distribuição de Produtos no Varejo, a rentabilidade

informada dos ativos deve estar acompanhado do aviso de que:
a) A rentabilidade não é líquida de impostos

b) A rentabilidade futura será sempre maior que a rentabilidade passada
c) A rentabilidade não possui nenhum tipo de risco
d) A rentabilidade possui cobertura do Fundo Garantidor de Crédito - FGC
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Essa parte dos códigos é meio chato, até eu acho isso…..Mas ok.
Segundo o código de distribuição de produtos para o varejo, da Anbima, deve acompanhar a
publicidade o aviso de que a rentabilidade não é líquida de impostos.
6) Com relação à Lavagem de Dinheiro:
a) Incorre na mesma pena quem, para ocultar ou dissimular a utilização de bens, os converte em
ativos lícitos.
b) Incorre em pena menor quem, para ocultar ou dissimular a utilização de bens, os converte em
ativos lícitos.
c) O procedimento de KYC (Know Your Client) não auxilia na prevenção de Lavagem de Dinheiro
d) Uma das formas de se evitar a lavagem de dinheiro é utilizando o princípio da Barreira de
Informação.
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: A atualização da Lei de Lavagem de Dinheiro, em 2012 trouxe a mesma
pena para quem realiza o ato descrito na alternativa “A”.
5
Prova | CPA - 10
7) São produtos de investimentos, segundo o Código Anbima de Distribuição de Produtos:
I. Títulos Públicos Federais e CDB’s

II. Produtos de Previdência Complementar (VGBL e PGBL)
III. Ações e Derivativos
Está (ão) correto (s):
a) I e III
b) I e II
c) II e III
d) I, II e III
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Segundo o código: Produtos de Investimento: todos os valores

mobiliários e ativos financeiros regulados pela Comissão de Valores Mobiliários e/ou pelo Banco
Central do Brasil, respectivamente. Não são considerados Produtos de investimentos, para fins deste
Código, a Caderneta de Poupança e os Fundos de Investimento de Previdência Complementar Aberta
e Fechada.
8) Conforme o código Anbima, para definição do OBJETIVO de investimento do investidor,

deve ser considerado:
I. Período que será mantido o investimento

II. Preferências de assunção de riscos
III. Finalidade do Investimento
a) I e II
b) Somente I
c) Somente II
d) I, II e III
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Segundo o Código da Anbima:
Para definição do objetivo de investimento do Investidor, as instituições participantes devem

considerar, no mínimo, as seguintes informações do Investidor:
I. Período em que será mantido o investimento;
II. As preferências declaradas quanto à assunção de riscos; e
III. As finalidades do investimento.
6
Prova | CPA - 10
9) Conforme o código Anbima, para uma adequação do produto de investimento ao perfil

do cliente é necessário se definir a situação financeira desse cliente, considerando, no
mínimo as seguintes informações:
I. Valor das receitas regulares

II. Valor dos ativos que compõem o patrimônio
III. Necessidade futura dos recursos
a) I e II
b) Somente I
c) Somente II
d) I, II e III
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Segundo o código da Anbima:
Para definição da situação financeira do Investidor, as instituições participantes devem considerar, no mínimo,
as seguintes informações do Investidor:
I. O valor das receitas regulares declaradas;
II. O valor e os ativos que compõem seu patrimônio; e
III. A necessidade futura de recursos declarada.
10) Conforme a instrução CVM 539/13 com relação à adequação do produto de investimento
ao perfil do cliente, a instituição financeira deve verificar se:
I. O produto, serviço ou operação é adequado aos objetivos de investimento do cliente;

II. A situação financeira do cliente é compatível com o produto, serviço ou operação; e
III. O cliente possui conhecimento necessário para compreender os riscos relacionados ao
produto, serviço ou operação.
Está (ão) correta (s):
a) Todas as alternativas
b) I e II, somente
c) I e III, somente
d) II e III, somente
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Parte chataaaaa!!!!!! Mas, segundo a instrução:
Art. 2º As pessoas referidas no art. 1º devem verificar se:

I – o produto, serviço ou operação é adequado aos objetivos de investimento do cliente;
II – a situação financeira do cliente é compatível com o produto, serviço ou operação; e
III – o cliente possui conhecimento necessário para compreender os riscos relacionados ao produto, serviço ou
operação.
7
Prova | CPA - 10
11) O API deve ser renovado em até:
a) 10 meses
b) 12 meses
c) 36 meses
d) 24 meses
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Decora lasqueiraaaa!!!!! 24 meses! : ))
12) A utilização do Selo Anbima:
a) É para utilização das instituições que fazem parte da Anbima e também aquelas que aderirem
ao código, mesmo não fazendo parte da Anbima
b) É obrigatório para todas as instituições do mercado financeiro
c) É uma garantia de que o investimento não possui nenhum risco
d) É uma forma de dar menos segurança para o investidor
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: O Selo Anbima tem por finalidade exclusiva demonstrar o compromisso
das Instituições Participantes em atender às disposições do Código de Autorregulação. Não tem força
de lei.
8
Prova | CPA - 10
13) Sobre a taxa de câmbio:
a) Os exportadores são ofertantes de moeda estrangeira

b) É uma taxa fixa, definida pelo Banco Central
c) É a média das operações de importações e exportações, somente
d) Não afeta a Balança de Pagamentos do país
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Os exportadores vendem para o exterior e recebem em moeda

estrangeira, precisando trocar essa moeda estrangeira por moeda local aqui no Brasil.
14) Um investimento com rendimento nominal de 15% e que teve inflação no mesmo período
de 5%, teve uma taxa real de aproximadamente:
a) 5%
b) 20%
c) 15%
d) 10%
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Taxa Real é a taxa nominal descontada da inflação do período.
9
Prova | CPA - 10
15) Uma taxa de 10% ao bimestre, quando levada para o quadrimestre, como se calcula essa
taxa percentual equivalente, em juros compostos:
a) ( 1,10² - 1 ) x 100
b) ( 1,10 x 2 ) x 100
c) 1,10 x 2 x 1 - 100
d) (1,10) ² x 100
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Fórmula básica (e danada) de juros equivalentes (compostos). 1 + a

taxa elevado no prazo. Ai meu coração!
16) A diferença entre capitalização simples e composta é que na primeira:
a) O juros de cada período é incorporado ao capital principal para cálculo dos juros período
seguinte
b) O juros de cada período não é incorporado ao capital principal para cálculo dos juros do
período seguinte
c) Existe a incidência de juros sobre juros
d) Sempre a rentabilidade real é maior do que a rentabilidade nominal
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: No regime de capitalização simples não existe a formação de juros
sobre juros, ou seja, o cálculo dos juros de cada período é sempre sobre o capital inicial (principal).
Ficou com dúvida?
No meu canal do Youtube (Prof. Lucas Silva) eu irei corrigir, em vídeo,

todas as questões desse material.
Além disso, você pode acessar o meu instagram ou facebook

@professorlucassilva e enviar seu questionamento. Terei prazer em
responder.
10
Prova | CPA - 10
17) Em um plano de previdência privada, durante o período de diferimento (acumulação) o

participante corre risco de crédito da (o):
a) Seguradora que comercializa o fundo

b) Custodiante do FIE
c) Gestor do FIE
d) Agência de Rating
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas : Existe o risco de crédito da seguradora que está administrando o plano
de previdência.
18) Seu cliente fez uma aplicação em CDB e o banco sofreu liquidação. Que tipo de risco
será observado, principalmente:
a) Legal, que é coberto pelo FGC até o limite de R$ 250 mil

b) De liquidez, que é coberto pelo FGC até o limite de R$ 250 mil
c) De mercado, que é coberto pelo FGC até o limite de R$ 250 mil
d) De crédito, que é coberto pelo FGC até o limite de R$ 250 mil.
Gabarito: D
Comentário: Quando um banco sofre liquidação, ele está dando “calote” nos seus credores, portanto
risco de crédito. E esse risco está coberto pelo FGC até o limite de R$ 250 mil.
11
Prova | CPA - 10
19) O risco de liquidez presente em um título refere-se a:
a) Impossibilidade de se comercializar um ativo por seu preço justo

b) Oscilações naturais no preço do ativo
c) Não pagamento das obrigações por parte do emissor do ativo
d) Excesso de recursos em um determinado mercado
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Risco de liquidez é quando tentamos vender um ativo e não
encontramos compradores para esse ativo. O mercado está “seco”.
20) Seu cliente possui 4 produtos prefixados na carteira conforme prazos abaixo:
Qual dos 4 ativos é o que mais seria afetado em uma alteração da taxa de juros:
a) I
b) II
c) III
d) IV
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Quanto maior o prazo, mais “sensível” o ativo fica as oscilações da taxa
de juros do mercado.
12
Prova | CPA - 10
21) O risco de mercado em um fundo de investimento pode ser entendido como:
a) Variação do valor das cotas desse fundo

b) Soma dos aportes realizados nesse fundo
c) Soma dos resgates realizados nesse fundo
d) Diferença entre aportes e resgates realizados nesse fundo
Gabarito: A
Comentário: Risco de mercado é a variação/oscilação do preço dos ativos, que por consequência,
será a variação do preço das cotas.
22)
22) Um ativo com maior risco de crédito é aquele que tem:
a) Maior prazo
b) Maior chance de inadimplência
c) Menor juros
d) Menor liquidez
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: Risco de Crédito é a possibilidade de não pagamento por parte do
emissor do título. Risco de tomar “calote”.
23)
13
Prova | CPA - 10
23) Dois ativos (A e B) de mesmo emissor possuem prazo de 1 e 10 anos, respectivamente.

O título B terá:
a) Maior risco e menor rentabilidade que o ativo A

b) Maior risco e maior rentabilidade que o ativo A
c) Menor risco e maior rentabilidade que o ativo A
d) Menor risco e menor rentabilidade que o ativo A
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: Maior o prazo, maior o risco e portanto maior a rentabilidade exigida.
24) Um Fundo Multimercado destinado a investidores não qualificados, deve informar o

tratamento tributário do mesmo no regulamento e também no (a):
a) Lâmina de Informações Essenciais

b) Formulário de Informações Complementares
c) Prospecto
d) Termo de Adesão
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: Segundo a instrução CVM 555/14, é no Formulário de Informações

Complementares - FIC, que deve estar descrita a tributação aplicável do fundo de investimento.
14
Prova | CPA - 10
25) Um determinado investidor que busque proteção contra a variação cambial, deveria
investir em:
a) CDB
b) CDI
c) Fundo Cambial
d) LCI
Gabarito: C
Comentário do Prof. Lucas: Sempre que se desejar proteção contra algum índice, deve-se estar
“atrelado” à esse índice.
Ficou com dúvida?


responder.
15
Prova | CPA - 10
26) Em um fundo de renda fixa onde ocorre um alto volume de resgates, o gestor deve:
a) Comprar títulos com alta rentabilidade para cobrir esses resgates

b) Comprar ativos no mercado financeiro de acordo com a política do fundo, respeitando o limite
de risco e rentabilidade
c) Vender ativos para honrar os resgates
d) Fechar o fundo para novos aportes
Gabarito: C
Comentário do Prof. Lucas: Alguém caiu nesse pega ratão? Mas é simples, vamos lá...Quando um
cotista pede resgate de suas cotas, cabe ao gestor ir ao mercado e vender ativos para transformar em
dinheiro e honrar os resgates. Essa é a dinâmica de aplicação e resgates dos fundos de
investimentos. : ))
27) Em um fundo de Renda Fixa Longo Prazo a alíquota do imposto de renda retido
semestralmente (come-cotas) é de:
a) 15%
b) 20%
c) Depende do prazo de permanência
d) 22,50%
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Ahh danada!!!!! A velha e boa decoreba!!! O come-cotas, que acontece
em Maio (Mês do Casamento) e Novembro (Mês dos Finados) tem alíquota de 15% para fundos longo
prazo, e de 20% para fundos curto prazo. Fundo de Ações não têm come cotas.
16
Prova | CPA - 10
28) Para um gestor de renda fixa simples, trata-se de uma movimentação que o obriga a
comprar novos ativos no mercado:
a) Entrada de novos cotistas

b) Resgate de cotas pelos cotistas atuais
c) Alteração na taxa de juros do mercado
d) Grande volume de aplicação de recursos no fundo
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Ao ter novos recursos entrando no fundo, o cotista terá que ir no
mercado comprar ativos para a carteira do fundo. É a dinâmica de aplicação e resgates do fundo.
29) Sobre a tributação em um fundo de ações:
a) Ocorre nos meses de Maio e Novembro com alíquota de 15% e no resgate

b) Ocorre nos meses de Maio e Novembro com alíquota de 20% e no resgate
c) Ocorre somente no resgate com alíquota de 15%
d) Ocorre somente no resgate com alíquota de 20%
Gabarito: C
Comentário do Prof. Lucas: Fundo de Ações não tem come cotas (antecipação semestral) e possui
alíquota única de 15%.
17
Prova | CPA - 10
30) Quando um cotista de um fundo faz a antecipação do imposto de renda através do

sistema de come cotas, ele observa:
a) Uma redução no valor da cota

b) Uma redução na rentabilidade do fundo
c) Uma redução no número de cotas
d) Uma redução na rentabilidade observada do fundo
Gabarito: C
Comentário do Prof. Lucas: O come-cotas incide sobre o número de cotas. “Come” as cotas.
31) Quando um fundo realiza a cotização em D+1 e a liquidação em D+4, significa que:
a) O valor da cota será conhecido no dia útil seguinte e valor será creditado no quarto dia útil
b) O valor da cota será conhecido no dia útil anterior e o valor da cota será creditado no quarto
dia útil
c) O valor da cota será conhecido no segundo dia útil e o valor da cota será creditado no quarto
dia útil
d) O valor da cota será conhecido no segundo dia útil e o valor da cota será creditado no mesmo
dia
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: D+1 = Dia + 1 dia útil. D+4 = Dia + 4 dias úteis.
32) A taxa de administração de um fundo de investimento incide sobre:
a) Sobre os aportes realizados

b) Sobre a rentabilidade do fundo
c) O patrimônio líquido do fundo e é cobrado na base de 360 dias
d) O patrimônio líquido do fundo
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: A base de cálculo para a taxa de administração é o valor atual que está
no fundo, ou seja, o seu P.L diário. : ))
18
Prova | CPA - 10
33) É uma competência da Assembleia Geral de Cotistas - AGC:
a) Escolher a agência de rating do fundo

b) Reduzir a taxa de administração
c) Aumentar a taxa de administração
d) Comprar ativos para a carteira do fundo
Gabarito: C
Comentário do Prof. Lucas: Basta lembrar do condomínio aqui e aquelas reuniões cheias de
discussão e barracos…..Para aumentar as taxas de um fundo de investimento é necessário convocar
uma AGC.
34) Com relação à tributação de um fundo de Renda Fixa:
a) Tem a alíquota do Imposto Sobre Operações Financeiras - IOF zerado nas aplicações a partir
de 29 dias
b) Possui uma alíquota fixa de I.R independente do prazo que permanecer no fundo
c) Possui antecipação do imposto nos meses de Janeiro e Junho de cada ano
d) Possui isenção de I.R para aplicações de até R$ 20 mil por mês
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: O IOF incide nos fundos de renda fixa e é uma alíquota regressiva que
no 30º dia é zerado e a partir dessa data não mais incide sobre os rendimentos.
19
Prova | CPA - 10
35) Responsável pelo recolhimento do Imposto de Renda nos fundos de investimentos:
a) Próprio cotista
b) Administrador
c) Custodiante
d) Gestor
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: O Administrador é o responsável legal (perante a lei) pelo fundo,
portanto é ele quem retém a tributação e repassa para a União.
36) Tipo de Fundo de Investimento com ativos ligados à variação da taxa de juros doméstica
ou índice de inflação:
a) Renda Fixa
b) Multimercado
c) Referenciado
d) Ações
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Segundo instrução da CVM: “Os fundos classificados como “Renda
Fixa”, devem ter como principal fator de risco de sua carteira a variação da taxa de juros, de índice de
preços, ou ambos.
E nada mais!
Ficou com dúvida?


responder.
20
Prova | CPA - 10
37) Uma debênture conversível é aquela que:
a) Pode ser convertida em dinheiro a qualquer momento

b) Pode ser recomprada pelo emissor
c) Pode ser convertida em ações na data do seu resgate
d) Pode ser convertida em ações a qualquer momento
Gabarito: C
Comentário do Prof. Lucas: Essa é fácil não é? As debêntures que no ato do seu resgate podem ser
convertidas em ações são chamadas de debêntures conversíveis.
38) Sobre o Certificado de Depósito Bancário - CDB:
a) Possui garantia limitada do Fundo Garantidor de Crédito - FGC

b) Tem prazo máximo de 720 dias
c) Possui tributação diferenciada se for prefixado ou pós fixado
d) Possui isenção de I.R para aplicações até R$ 20 mil
Gabarito: A
Comentário: CDB possui garantia do FGC até o limite de R$ 250 mil.
21
Prova | CPA - 10
39) Seu cliente ao operar no Tesouro Direto deseja aplicar em um título que seja corrigido
pela inflação e que não tenha risco de reinvestimento. Nesse caso, deverá escolher:
a) Tesouro IPCA + com Juros Semestrais (NTN-B)

b) Tesouro Selic (LFT)
c) Tesouro Prefixado (LTN)
d) Tesouro IPCA + (NTN-B Principal)
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: A NTN-B Principal é um título indexado à inflação e que não possui
cupons, não tendo portanto o risco de reinvestimento do valor.
40) Seu cliente comprou um lote de LTN com vencimento para 2021. O risco de liquidez
presente nessa aplicação está na possibilidade de:
a) Alteração do valor do título em face das mudanças da taxa de juros

b) Impossibilidade de vender o ativo antes de 2021 pelo seu preço justo, por falta de compradores
no mercado
c) Não pagamento por parte do emissor do título do compromisso
d) Falta de cobertura do FGC para o título
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: Risco de liquidez é quando o mercado “seca”, ou seja, faltam
compradores para um título e esse acaba sendo negociado por um valor diferente do justo.
22
Prova | CPA - 10
41) Sobre a remuneração da poupança:
a) Se dá pela média do valor mantido durante o período

b) Se dá pelo menor saldo durante um período
c) Se dá pelo maior saldo durante um período
d) Se dá pela soma dos saldos de um determinado período
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: Poupança!!!! Chega a dar alergia…..kkkkk. A poupança remunera pelo
menor saldo do período. O menor valor que completou a data de aniversário.
42) Um cliente foi até o banco para saber mais informações sobre a nova poupança. O
gerente o informa que:
I. A rentabilidade é de 0,5% a.m + T.R independente da meta da Taxa Selic

II. É isento de Imposto de Renda para Pessoa Física, para aplicações de qualquer valor
III. Possui cobertura do Fundo Garantidor de Crédito - FGC
a) I e II
b) I e III
c) II e III
d) I, II e III
Gabarito: C
Comentário do Prof. Lucas: A nova poupança (a partir de 2002) passa a render 70% da Selic
sempre que a Meta dessa taxa estiver 8,5% ou menos.
23
Prova | CPA - 10
43) Responsável pelo recolhimento do Imposto de Renda no mercado de ações:
a) Próprio investidor
b) Bolsa de valores
c) Corretora de valores
d) Administrador
Gabarito: A
Comentário do Prof. Lucas: Mercado de ações é o próprio investidor que recolhe o seu imposto
através de DARF até o último dia útil do mês subsequente ao da operação.
44) Quando um cliente faz uma operação com lucro, no mercado de ações, não day trade,
acima de R$ 20 mil, essa operação será tributada com qual alíquota de I.R:
a) 20%
b) 15%
c) Dependo do prazo
d) Isento
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: Para o mercado de ações: Day Trade = 20%; Mercado à vista = 15%.
24
Prova | CPA - 10
45) Seu cliente compra um Título Tesouro IPCA + Com Juros Semestrais 2045. Com relação
à tributação do Imposto de Renda:
a) Ocorrerá somente no vencimento do título.

b) Ocorrerá no pagamento dos juros semestrais e também no vencimento do título, conforme
tabela regressiva
c) Ocorrerá no pagamento dos juros semestrais e também no vencimento do título, conforme
tabela progressiva
d) Ocorrerá somente no pagamento dos juros semestrais
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: Título de renda fixa (NTN-B) é tributado no pagamento dos juros e
também na devolução do valor principal ao final do prazo do título, conforme tabela regressiva do I.R
46) Seu cliente pessoa física deseja um produto com vantagem tributária e garantido pelo
FGC. Você deveria indicar:
a) CDB
b) LCI
c) Ações
d) Debêntures Incentivadas
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: LCI possui FGC e não possui I.R para investidores pessoa física.
Ficou com dúvida?


responder.
25
Prova | CPA - 10
47) Com relação ao imposto de renda (I.R) em uma aplicação de Certificado de Depósito
Bancário - CDB:
a) Ocorre nos últimos dias úteis de Maio e Novembro

b) Incide com a tabela regressiva do I.R sobre o valor total resgatado pelo cliente
c) Incide com a tabela regressiva do I.R sobre o valor total do rendimento do cliente
d) Incide com a tabela progressiva do I.R sobre o valor total do rendimento do cliente
Gabarito: C
Comentário do Prof. Lucas: CDB é título de renda fixa e é cobrado I.R com a tabela regressiva, com
base de cálculo na rentabilidade, somente.
48) Seu cliente possui um PGBL e deseja migrar para um VGBL. Nesse caso:
a) Basta realizar uma portabilidade, sem cobrança de tributação

b) Precisará resgatar o PGBL, incidindo tributação
c) Precisará resgatar o PGBL, porém com isenção de tributação, pois o destino será um outro
plano
d) Basta realizar uma portabilidade, porém com cobrança de tributação
Gabarito: B
Comentário do Prof. Lucas: São planos diferentes, portanto é necessário fazer um resgate e um
novo aporte no outro plano. : ))
26
Prova | CPA - 10
49) São fatores que devem ser considerados ao se escolher um plano de previdência
privada:
I. Tipo de declaração do imposto de renda: completa ou simplificada

II. Tipo de regime de tributação: progressivo ou regressivo
III. Percentual máximo de ações que a política de investimento do fundo permite
a) I e III
b) I e II
c) II e III
d) I, II e III
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Parece complicada, mas não é….As três opções citadas na questão
devem ser consideradas ao se escolher um plano de previdência privada. Pois todas irão afetar no
tipo de plano (PGBL e VGBL) e no risco que será assumido pelo poupador.
50) Um executivo de uma multinacional faz a declaração do imposto de renda pelo

formulário completo e deseja realizar uma aplicação em um Plano Gerador de Benefício
Livre - PGBL. Com relação à essa aplicação, qual o máximo que ele poderá deduzir da
base de cálculo do seu imposto de renda:
a) 22,5%
b) 15%
c) 10%
d) 12%
Gabarito: D
Comentário do Prof. Lucas: Pelo Amor de Deus! Essa é mais fácil que tirar doce de
criança……...rsrsrsrs. Você acertou né? Caso tenha errado, volte 3 casas e fique 1 rodada sem jogar.
27

Prova do CPA-10: Gabarito comentado com 50 questões

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Prova do CPA-10: Gabarito comentado com 50 questões

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

PROVA | CPA - 10

IMPORTANTE: Esse é um material gratuito e NÃO pode ser comercializado!

AUTOR: Prof. Lucas Silva (@professorluassilva)

Prof. Lucas Silva

@Prof. Lucas Silva

Meu nome é Lucas Silva e trabalho há mais de 6 anos como professor de

Então eu decidi te ajudar e fui fazer a prova para decorar as questões.

Um grande abraço e bons estudos!

1) É uma carteira que deve estar presente em um Banco Múltiplo, obrigatoriamente:

Ficou com dúvida?

a) Superintendência de Previdência Complementar - PREVIC

3) São ativos custodiados no SELIC

4) É uma função da B3 (Fusão da BM&F + CETIP):

a) Fazer o lançamento das ações registradas na CVM

5) Segundo o Código Anbima de Distribuição de Produtos no Varejo, a rentabilidade

a) A rentabilidade não é líquida de impostos

6) Com relação à Lavagem de Dinheiro:

7) São produtos de investimentos, segundo o Código Anbima de Distribuição de Produtos:

I. Títulos Públicos Federais e CDB’s

Está (ão) correto (s):

Comentário do Prof. Lucas: Segundo o código: Produtos de Investimento: todos os valores

8) Conforme o código Anbima, para definição do OBJETIVO de investimento do investidor,

I. Período que será mantido o investimento

Está (ão) correto (s):

Comentário do Prof. Lucas: Segundo o Código da Anbima:

Para definição do objetivo de investimento do Investidor, as instituições participantes devem

9) Conforme o código Anbima, para uma adequação do produto de investimento ao perfil

I. Valor das receitas regulares

Está (ão) correto (s):

Comentário do Prof. Lucas: Segundo o código da Anbima:

I. O produto, serviço ou operação é adequado aos objetivos de investimento do cliente;

Está (ão) correta (s):

Comentário do Prof. Lucas: Parte chataaaaa!!!!!! Mas, segundo a instrução:

Art. 2º As pessoas referidas no art. 1º devem verificar se:

11) O API deve ser renovado em até:

Comentário do Prof. Lucas: Decora lasqueiraaaa!!!!! 24 meses! : ))

12) A utilização do Selo Anbima:

13) Sobre a taxa de câmbio:

a) Os exportadores são ofertantes de moeda estrangeira

Comentário do Prof. Lucas: Os exportadores vendem para o exterior e recebem em moeda

Comentário do Prof. Lucas: Fórmula básica (e danada) de juros equivalentes (compostos). 1 + a

16) A diferença entre capitalização simples e composta é que na primeira:

Ficou com dúvida?

No meu canal do Youtube (Prof. Lucas Silva) eu irei corrigir, em vídeo,

Além disso, você pode acessar o meu instagram ou facebook

17) Em um plano de previdência privada, durante o período de diferimento (acumulação) o

a) Seguradora que comercializa o fundo

a) Legal, que é coberto pelo FGC até o limite de R$ 250 mil

19) O risco de liquidez presente em um título refere-se a:

a) Impossibilidade de se comercializar um ativo por seu preço justo

21) O risco de mercado em um fundo de investimento pode ser entendido como:

a) Variação do valor das cotas desse fundo

22) Um ativo com maior risco de crédito é aquele que tem:

23) Dois ativos (A e B) de mesmo emissor possuem prazo de 1 e 10 anos, respectivamente.

a) Maior risco e menor rentabilidade que o ativo A

24) Um Fundo Multimercado destinado a investidores não qualificados, deve informar o

a) Lâmina de Informações Essenciais

Comentário do Prof. Lucas: Segundo a instrução CVM 555/14, é no Formulário de Informações

Ficou com dúvida?

No meu canal do Youtube (Prof. Lucas Silva) eu irei corrigir, em vídeo,

Além disso, você pode acessar o meu instagram ou facebook

a) Comprar títulos com alta rentabilidade para cobrir esses resgates

a) Entrada de novos cotistas