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PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA

AUDITORIA OPERATIVA A LA EMPRESA IMPORTACIONES MOTOS EL INCA

E.I.R.L.

PERIODO: 31 DE ENERO DE 2014 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

“Financiamientos por las entidades financieras, para fines de su actividad

económica”

I. ORIGEN DE LA AUDITORIA OPERATIVA

La auditoría a practicarse a la empresa “Importaciones Motos el Inca
E.I.R.L.” Corresponde a un pedido por parte del titulas de la empresa
(sr. Gilber Zapana Mamani).

II. ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD Y ASUNTOS QUE SERAN

EXAMINADOS

II.1. Creación de la empresa

La empresa “Importaciones Motos el Inca E.I.R.L.” con RUC
20447778191 inicia sus actividades el 04/07/2007, en el Barrio Las
Mercedes Departamento de Puno, San Román- Juliaca.

Tiene como finalidad brindar sus productos con el objeto de

proporcionar una adecuada atención y venta de sus productos.

II.2. Finalidad de la entidad

Las principales funciones de la empresa Importaciones Motos el
Inca E.I.R.L. son:
Planificar e impulsar a través de su órgano competente el conjunto
de acciones destinadas a proporcionar al cliente una atención
agradable y ofrecer productos de calidad.
- Administrar sus bienes y rentas.
- Cooperar con la misión y visión de la empresa
- Exigir el cumplimiento de sus funciones al personal

II.3. Plan estratégico

Misión:

Somos una empresa confiable que ofrece repuestos para motos de

excelente calidad y un servicio completo para todas las marcas que
circulan en el mercado de la Región.
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PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORIA

Contando con la mejor capacidad para satisfacer esa demanda, no

tenemos fronteras en cuanto a cumplimiento y desarrollo.

VISION:
Ese cree
Ser la empresa líder de representación y distribución en la
importación y venta de productos, de calidad a nivel de la Región, y
el país.

Objetivos Estratégicos

- Mejorar la eficiencia y eficacia en la atención y ventas de

repuestos
- Contribuir al incremento de la calidad del los repuestos
- Promover el desarrollo de la organización
- Cumplir y superar las expectativas de nuestros clientes a través
de un servicio excelente, con la finalidad de crear fidelidad entre
ellos.
- Ofrecer un servicio integrado de calidad en la venta de repuestos
para motos que nos defina como los mejores en el territorio.

2.4 estructura orgánica

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GERENTE
MAURO MAMANI
GUTIERREZ

CONTADOR
LUIS CHAYÑA
AGUILAR

FINANZAS COMERCIAL RRHH

FILOMENO CONZA NESTOR ABADO CIRO PARQUI
MAMANI QUISPE MAMANI

III. OBJETIVO Y ALCANCE DE LA AUDITORIA DE GESTION

3.1 Objetivo General

Determinar el financiamiento por las entidades financieras para fines de su

actividad económica.

3.2. Objetivos Específicos

3.2.1.- Determinar el proceso de financiamiento y su aprobación.

3.2.2.- Establecer la necesidad de crédito financiero y el destino de los créditos

otorgados por las entidades financieras.

3.3 Alcance de

La presente auditoria de gestión se efectuara de acuerdo con las normas de

auditoria generalmente aceptadas (NAGA`S).

Asi mismo la auditoria de gestión comprenderá la revisión y evaluación, de los

documentos que obran en la entidad auditada relacionadas con los asuntos que
serán examinados. Correspondientes al 01 de enero del 2014 hasta el 31 de
diciembre del 2014.

IV. RECURSOS DE PERSONAL Y ESPECIALISTAS

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Para la ejecución de la auditoria de gestión se ha previsto la participación

de un equipo de auditoria conformado por el personal siguiente.

CUADRO 1

PROFESIONAL NOMBRES Y CARGO TAREAS ASIGNADAS

APELLIDOS
VALERIA CONZA AUDITOR PROCEDIMIENTOS
CPCC. MAMANI ENCARGADO GENERALES
MEDALIT
CPCC. SUCAPUCA SUPERVISOR SUPERVISION GENERAL
QUISPE
TANIA DANITZA OBJETIVO ESPECIFICO N°
CPCC. AUDITOR 1
CASTRO LARICO 1 PROCEDIMIENTO 3 Y 5
ANA CHAMBI
CPCC. AUDITOR 2 PROCEDIMIENTO 4
CAYRA
MARGOT PARRA
CPCC. AUDITOR 3 PROCEDIMIENTO 6
SONCCO

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