Las políticas de crédito normales

Las políticas de crédito normales son las que se sitúan en el término medio; es decir no son
ni restrictivas ni liberales.
Las políticas normales son las más convencionales y buscan el equilibrio en el riesgo de
clientes, asumiendo en algunos casos ciertos riesgos y permitiendo los plazos de pago
comunes en la industria.

La empresa proveedora goza de una buena salud financiera

La empresa está suficientemente capitalizada
La empresa tiene capacidad de endeudarse a corto con costes razonables
Los márgenes obtenidos en la venta de los productos son suficientemente buenos
La empresa cuenta con una capacidad de producción adecuada para suministrar
regularmente a sus clientes (o tiene niveles de stock apropiados)
Los clientes suelen cumplir con sus compromisos de pago
Los niveles de morosidad y la siniestralidad de las empresas del sector son bajos
No se prevén cambios en el mercado ni se contemplan a corto plazo crisis sectoriales

Las políticas flexibles

Este tipo de políticas liberales conceden plazos largos a los clientes para pagar las facturas y dan
crédito con facilidad a la mayoría de los compradores para aumentar el giro comercial.

La empresa se encuentra con un mercado maduro y atomizado

La oferta es mucho más elevada que la demanda
El sector es enormemente competitivo
Los productos que vende la empresa han entrado en una fase de madurez
Se está produciendo una progresiva caída de la demanda de los productos debido a la
ralentización de la actividad económica
Las ventas están experimentando una bajada importante el último semestre
La cartera de pedidos ha menguado en los últimos meses
En el mercado hay muchos competidores que ofrecen productos parecidos
Ha aparecido un líder de mercado que está ofreciendo mejores condiciones de crédito a
los compradores
Los clientes han endurecido sus condiciones de compra y exigen mayores plazos
Se están produciendo cambios en la demanda que pueden provocar excesos de stock o la
obsolescencia de los productos y obligan a vender mucho en un corto período
Las políticas restrictivas

Las políticas de crédito restrictivas preponen los pagos al contado a los aplazamientos
de pago, establecen plazos cortos de crédito, limitan el volumen de crédito concedido y
seleccionan minuciosamente a los clientes que merecen crédito

La empresa proveedora se encuentra en una situación de oligopolio de oferta

La empresa tiene pocos recursos financieros propios ya que su capital social es escaso.
A la compañía le es difícil o muy costoso obtener recursos ajenos para financiarse.
La empresa se encuentra pasando por una situación financiera delicada y no puede
permitirse un quebranto económico provocado por impagados.
La demanda del producto supera a la capacidad de fabricación o a las existencias.
El ciclo de fabricación del producto es muy largo
La coyuntura económica está pasando por una fase de desaceleración o de recesión
Se ha disparado el índice de morosidad en el sector
El margen comercial que se obtiene en la venta del producto es muy bajo y no se puede
permitir costes financieros extraordinarios o pérdidas por fallidos
Hay bajos niveles de stock pero la demanda de los productos es elevada
El sector en que se encuentra la empresa está pasando una crisis

CLASIFICACION Y TIPOS DE CREDITOS

2.1 Clasificación de los Créditos
Existen una gran variedad en cuanto a clasificación y tipos de los créditos, en el
presente estudio se tratara de agruparlos de tal manera que pueda ser de guía para
las personas que hagan uso de este sistema de comercialización desde dos puntos
de vista: CREDITOS FORMALES Y CREDITOS INFORMALES.
A.- Créditos Formales.-
Los créditos formales son todos aquellos créditos que tienen características
contractuales; en que las partes contratantes se obligan mutuamente al
cumplimiento del mismo. Es decir este crédito se formaliza por escrito entre ambas
partes. Y los créditos informales, aquellos que no cuentan con estas
características.
Entre los créditos formales tenemos:
- Créditos de Consumo o Créditos Comerciales.- Son todos aquellos créditos
otorgados por las empresas al publico en general en los términos señalados en el
contrato de crédito. Y que son destinados a satisfacer las necesidades del público en
general.
 - Créditos Empresariales.- Son todos aquellos créditos celebrados entre
empresas sean estas de producción, de comercialización o de servicios para
suministrase materias primas, insumos, suministros o para comprar productos y
luego venderlos o para la prestación o adquisición de servicios, etc.
- Créditos Bancarios.- Son todos aquellos créditos otorgados por las empresas
del sistema financiero a las distintas empresas para invertir ya sea en activos fijos,
aumentar la producción, pagar deudas a sus acreedores, aumentar su ventas,
aumentar sus líneas de productos, etc. Así como tambien a personas que necesitan
recursos para financiar sus actividades sean estas personas naturales o jurídicas.
Clasificación de los Créditos Bancarios
Una entidad bancaria otorga dos tipos de Créditos bien definidos en función a la
naturaleza jurídica de las operaciones de crédito y del contrato, que le implican
riesgos particulares. Esta clasificación de los créditos es la siguiente:
o Créditos o Riesgos por Caja.- Son créditos directos, colocaciones que efectúan
los intermediarios financieros que comprometen sus propios fondos.
Contablemente estas operaciones que realizan los bancos se registran como
colocaciones en sus estados financieros, de tal forma que nos muestran al cierre de
cada periodo el monto puesto a disposición del clientela del banco. Los principales
créditos por caja son: Créditos en Cuenta Corriente, Préstamos o Adelantos y
Descuentos Bancarios.
o Créditos o Riegos no por Caja.- Son aquellos que no comprometen de manera
inmediata los fondos de una entidad bancaria, porque no conlleva el apoyo de
dinero en efectivo a un cliente. Contablemente estas operaciones son manejadas a
través de las cuentas Contingentes. Así el Manual de Contabilidad para
Instituciones Financieras, las describe como aquellas cuentas que registran las
operaciones en las que la obligación de la entidad (institución financiera), esta
condicionada a que un evento se produzca o no; dependiendo de factores futuros
imprevisibles. Operativamente se distinguen dos grupos de operaciones: Avales y
Cartas Fianzas y los Créditos Documentarios.

Crédito informal

Tarjetas de crédito

Bancario

No bancario.

CARACTERIZACIÓN DE LOS CRÉDITOS

https://youtu.be/wpU3zeq1OGg
EXIGIBILIDAD: Es la obligación del que recibió el préstamo de dinero, y al mismo tiempo el derecho
que tiene el que lo expidió, al transcurrir el plazo de pago o devolución del crédito.
Plazos del pago:
CRÉDITO A PLAZO CORTOS: Es el lapso de tiempo que adquiere el deudor para la devolución del
préstamo, no mayor 1 año, en el que se efectúa el ejercicio de préstamo al deudor hasta el
reembolso del deudor.
CRÉDITO A MEDIANO PLAZO: Es el transcurso de tiempo de 5 a 10 años, en el que se efectúa el
ejercicio del crédito, es decir, del préstamo al reembolso del mismo y se determina a través del
porcentaje de los intereses, ya que ese mide el monto del dinero a reembolsar, ya con los
intereses, y el tiempo que se gozara del préstamo, y con esto se sabe si clasifica como crédito a
mediano plazo.
CRÉDITOS A LARGO PLAZO: Es el lapso de financiamiento en un tiempo mayor a 10 años, en donde
se manejan prestamos en cantidades muy grandes, en esto se encuentran los créditos de
consumo, los créditos de inversión, y los créditos bancarios.
CRÉDITOS POR SU ORIGEN:
Son los créditos que financian las operaciones de una empresa adaptándose a ella por su giro de la
empresa, es decir, empresa industrial, comercial o de servicio.
CREDITOS DE VENTA: Es la venta de bienes o servicio, y cobro de las deudas del cliente por
cualquier concepto, en si la regularización del activos
OTROS CRÉDITOS: Son los créditos que se presentan por conceptos no habituales de la institución
bancaria.
POR SU NATURALEZA:
CRÉDITO POR GARANTIA: Es el documento formal que obliga al cumplimiento del pago del crédito,
respaldado por el contrato formal.
CRÉDITO SIN GARANTIA: Son los créditos que no se respaldan de ningún medio lo cual trae como
consecuencia la falta en la devolución del cerdito, por esto mismo no es usual en el mercado.
CRÉDITO CON LETRA SIMPLE NO AVALADA: Es el crédito que no posee un respaldo en cuanto al
aval.
CRÉDITO RESPALDADO POR PAGARE: Es un contrato de aceptación del deudor del pago y el
tiempo en que debe realizarlo, alcanzando una mayor seguridad de pago.
MODALIDAD: Es el plazo del pago que llega a su cancelación.
MODALIDAD DIRECTA: Interviene el solicitante del crédito y la empresa que lo otorga.
MODALIDAD INDIRECTA: En donde se relaciona una tercera persona como los créditos
documentarios.