Anda di halaman 1dari 7

PERHITUNGAN HASIL USAHA

PER 31 DESEMBER 2017

A. PENDAPATAN ANGGOTA
1. Jasa Pinjaman Rp 213.928.000
2. Administrasi Pinjaman Rp 10.523.000
3. Penjualan Buku Rp 120.000
4. Denda Rp 157.000
5. Materai Rp 336.000 +
Jumlah Pendapatan Anggota Rp 225.064.000

B. PENDAPATAN NON ANGGOTA


1. Pendapatan Jasa Giro Bank Rp 544.903

JUMLAH SHU KOTOR (A+B) Rp 225.608.903

C. BEBAN OPERASIONAL
1. ATK materai, cetak buku, dll Rp 1.695.000
2. Honor karyawan dan pengurus Rp 12.600.000
3. Honor Pengawas Rp 6.000.000
4. Honor Pendiri Rp 3.000.000
5. Honor Pengurus KPUK Rp 5.040.000
6. Transportasi Rp 8.960.000
7. Konsumsi rapat dan RAT Rp 6.000.000
8. Bunga Dana Bergulir Rp -
9. Penyusutan Peralatan Rp 1.478.000
10. Administrasi dan Pajak Bank Rp 59.200
11. Pajak Koperasi Rp 1.100.000
12. Sewa Kantor Rp 4.800.000 +
Jumlah Beban Operasional Rp 50.732.200

SHU PER 31 DESEMBER 2017 Rp 174.876.703


PEMBAGIAN SHU TAHUN 2017

. 1. Cadangan 30% Rp 52.463.000


2. Peminjam 25% Rp 43.719.000
3. Penyimpan 25% Rp 43.719.000
4. Pengurus 10% Rp 17.487.703
5. Sosial 5% Rp 8.744.000
6. Pendidikan 5% Rp 8.744.000
+
Jumlah 100% Rp 174.876.703
LAPORAN PERUBAHAN EQUITAS
PER 31 DESEMBER 2017

EQUITAS AWAL PERIODE Rp 896.922.000

A. SETORAN
1. SHU Tahun Berjalan Rp 174.876. 703
2. Simpanan Pokok Rp 575.000
3. Simpanan Wajib Rp 17.075.000
4. Simpanan Sukarela Rp 137.357.000 +
Total Setoran Rp 329.883. 703
Total Equitas Rp 1.226.805. 743

B. PENARIKAN
1. Pembagian SHU Anggota Rp 78.442.000
2. Pembagian SHU Pengurus Rp 15.688.500
3. Penarikan Sim. Wajib dan Sim. Sukarela Rp 105.884.900
4. Penarikan Dana Sosial Rp 800.000
5. Penarikan Dana Pendidikan Rp 4.150.000
6. Angsuran Pokok Dana Bergulir Rp -
7. Penarikan Dana Cadangan Resiko Rp 4.358.000 +
Total Penarikan Rp 209.323.400

EQUITAS AKHIR PERIODE Rp 1.017.482.000


LAPORAN ARUS KAS
PER 31 DESEMBER 2017

A. Saldo Kas Awai Per 31 Desember 2016 Rp 51.767.633

B. PENERIMAAN KAS
1. Simpanan Pokok Rp 575.000
2. Simpanan Wajib Rp 17.075.000
3. Simpanan Sukarela Rp 137.357.000
4. Pendapatan Bunga Rp 213.928.000
5. Administrasi Pinjaman Rp 10.523.000
6. Uang Buku Rp 120.000
7. Denda Rp 157.000
8. Penarikan Bank Rp 205.000.000
9. Pengembalian Pinjaman Rp 1.000.286.000
10. Pemutihan Rp
11. Materai Rp 336.000 +
JUMLAH PENERIMAAN KAS Rp 1.585.357.000
KAS TERSEDIA (A+ B) Rp 1.637.124.633

C. PENGELUARAN KAS
1. Honor Pengurus Rp 7.800.000
2. Honor Pengelola Rp 4.800.000
3. Transport Rp 8.960.000
4. Konsumsi Rp 476.000
5. Pajak Koperasi Rp 1.100.000
6. Bunga Dana Bergulir Rp -
7. ATK Rp 762.000
8. Materai Rp 120.000
9. Cetak Buku Anggota Rp 215.000
10. Biaya RAT 2016 Rp 6.000.000
11. Penyusutan Alat Kantor Rp 1.478.000
12. Perlengkapan Kantor Rp 122.000
13. Penarikan Sim Wajib dan Sim Sukarela Rp 105.884.900
14. Insentif Pengawas Rp 6.000.000
15. Insentif Pengurus Rp 3.000.000
16. Penarikan Cadangan Resiko Rp 5.040.000
17. Penarikan Cadangan Resiko Rp 4.358.000
18. Bayar SHU Anggota Rp 78.442.000
19. Bayar SHU Pengurus Rp 15.688.500
20. Penarikan Dana Sosial Rp 800.000
21. Penarikan Dana Pendidikan Rp 4.150.000
22. Angsuran Pokok Dana Bergulir Rp -
23. Pinjaman Anggota Rp 1.131.300.000
24. Setor Bank Rp 200.000.000
25. Penarikan Dana Cadangan Rp -
26. Sewa Kantor Rp 4.800.000 +
JUMLAH PENGELUARAN KAS Rp 1.591.296.400

SURPLUS / DEFISIT Rp 45.828.233


PENJELASAN POS-POS NERACA PER 31 DESEMBER 2017

AKTIVA
Harta Lancar
1. Kas Rp. 45.828.233,-
Jumlah tersebut merupakan Saldo Kasper 31 Desember 2017.
2. Bank Rp. 116.286.271,-
Jumlah tersebut merupakan Saldo Bank per 31 Desember 2017
3. Piutang Rp. 847.977.500,-
Jumlah tersebut merupakan Saldo Piutang per 31 Desember 2017

Harta Tetap
Jumlah Harta Tetap (Peralatan kantor) per 31 Desember 2017 Rp. 3.104.000,-
1. Laptop Rp. 5.740.000,-
Penyusutan Rp. 3.000.000,-
Nilai Buku Rp. 2.740.000,-
2. Meja Rp. 1.650.000,-
Penyusutan Rp. 1.286.000,-
Nilai Buku Rp. 364.000,-
Jumlah Harta Tetap Rp. 3.104.000,-

PASIVA
Kewajiban Jangka Pendek
1. Hutang Dana Pendidikan Rp. 32.219.000,-
Jumlah tersebut merupakan Saldo Hutang Dana Pendidikan per 31 Desember 2017
2. Hutang Dana Sosial Rp. 23.964.000,-
Jumlah tersebut merupakan Saldo Hutang Dana Sosial per 31 Desember 2017
3. Tabungan/Simpanan Sukarela Anggota Rp. 388.740.794,-
Jumlah tersebut merupakan Saldo Tabungan Anggota per 31 Desember 2017

Kewajiban Jangka Panjang


1. Hutang Dana Bergulir Rp. -
Modal (Equitas)
1. Simpanan Pokok Rp. 8.710.000,-
Jumlah tersebut merupakan Saldo Simpanan Pokok Anggota per 31 Desember 20
2. Simpanan Wajib Rp. 109.832.500,-
Jumlah tersebut merupakan Saldo Simpanan Wajib Anggota per 31 Desember 201
3. Modal Hibah Rp. 90.243.000,-
Jumlah tersebut merupakan Modal Hibah per 31 Desember 2017
Dengan rincian sebagai berikut :
 Dana hibah UPPKS Rp. 2.000.000,-
 Dana hibah Bansos Rp. 50.000.000,-
 Dana hibah Biro PP Rp. 10.743.000,-
 Dana hibah Kesra Rp. 20.000.000,-
 Dana hibah PPKB Rp. 7.500.000,-

4. Cadangan Umum Rp. 180.998.637,-


Jumlah tersebut merupakan Cadangan Umum per 31 Desember 2017
5. Cadangan resiko Rp. 7.897.814,-
Jumlah tersebut merupakan Cadangan Resiko per 31 Desember 2017
6. SHU Tahun Berjalan Rp. 174.876.703,-
Jumlah tersebut merupakan SHU per 31 Desember 2017