AUDITORÍA ADMINISTRATIVA VILLEGAS MONAGO BROLIN YORDY

CURSO AUDITORIA ADMINISTRATIVA

MEXTELECOM, S.A. DE C.V.
CASO PRACTICO: 5
INFORME DE AUDITORIA

AREA FALLA PROPUESTA

1. Se ha registrado una baja en las
ventas debido a la fortaleza de los
competidores.
2. Comunicación deficiente entre las áreas de
ventas y compras, lo que provoca escasez de
algunos artículos y sobrexistencia de otros.
VENTAS
1. Efectuar promociones para impulsar
las ventas. Asimismo, capacitar al
personal, particularmente en materia de
atención al cliente
2. Que el área de ventas genere un reporte
semanal que especifique la venta de cada
uno de los artículos y proporciones una

copia al área de compras

3. Falta de software para una eficiente fluidez
del proceso de ventas para su respectivo
control de ventas y reportes estadísticos
3. implementación de software para que
agilice todos los procesos, para que este
interconectado con las diferentes áreas
como almacén, compras, sobre todo para
dar reporte oportunamente al gerente
general y tomar decisiones eficazmente

1. No se cuenta con almacén, lo que provoca 1. Reubicar el área administrativa en

que los productos se encuentren dispersos
en todos los pasillos de la empresa
2. No existe un programa de compras
congruente
COMPRAS
oficinas alternas cercanas a la matriz
para mejorar la distribución del
espacio.
2. Estructurar un programa de compras
y darle seguimiento para garantizar la
formulación oportuna de los pedidos

3. No existe un control estadístico de 3. Implementar el sistema de lote

inventarios, lo que ocasiona la escasez y económico para establecer puntos de
duplicación de artículos, así como errores orden y así contar con las cantidades
en las cantidades solicitadas necesarias en el momento oportuno

4. Proceso de compras deficientes, gestión 4. Implementación de la herramienta de

de stock incontrolable gestión “REINGENIERIA” al área de
compras para una buena gestión y
mejora continua

1. No existe el apoyo de fuentes de 1. Buscar fuentes de financiamiento

financiamiento externas a la organización. preferenciales como NAFIN y
BANCOMEXT.
FINANZAS

2. La empresa no opera con un sistema de 2. Implementar un sistema

presupuestos. presupuestario que considere todas
las áreas de la empresa, para lograr un
eficiente control de los gastos,
ingresos, utilidades y costos

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3. Dentro del área las funciones no están 3. Definir con exactitud las
definidas de manera correcta responsabilidades que corresponden a
cada encargado del área, señalando
con toda precisión los montos que
pueden manejar
4. No existen políticas para el otorgamiento 4. Elaborar políticas de otorgamiento
de crédito, lo que puede ocasionar pérdidas acordes con la situación de los
para la empresa diferentes tipos de clientes.

1. Insuficientes fuentes de reclutamiento 1. Detectar y considerar nuevas fuentes

debido a la carencia de los elementos de reclutamiento, tales como cámara
necesarios para atraer al personal idóneo, (industrial, universidades, agencias de
ya que sólo se recurre a los periódicos. empleo, revistas y boletines, entre
otros

2. La selección de empleados no es adecuada, Definir con precisión los pasos que se

ya que no se aplican los exámenes
necesarios para garantizar el nivel de
desempeño esperado
debe dar para cumplir puntualmente con
esta función:
a) Entrevista preliminar.
b) Aplicación de los exámenes
de conocimientos y psicométricos.
c) Realizar los exámenes
médicos.
d) Dar seguimiento a la contratación.

3. Los contratos de trabajo no se cumplen en 3.Establecer claramente las cláusulas

RECURSOS HUMANOS

su totalidad. tanto para los empleados como para la

empresa.

4. La empresa no brinda a sus empleados una 5. Realizar una inducción adecuada que
inducción completa y tampoco dispone de contenga un recorrido por las
un manual de bienvenida, lo que ocasiona instalaciones, así como la elaboración
un deficiente ingreso, falta de socialización de un manual de bienvenida que
y de integración al trabajo contenga la estructura organizacional,
misión, visión, filosofía y objetivos
para que el trabajador adquiera
conocimientos relevantes acerca de la
empresa

5. Análisis de puestos obsoleto. a) Realizar una revisión cada

año con base en los resultados.
b) Actualizar los contenidos
del análisis de puestos
6. No existe valuación de puestos. 7. Utilizar los métodos de valuación de
puestos más conocidos, tales como:
determinación de grados,
ponderación de funciones o método
de puntos lo que dará lugar a una
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7. Mala distribución de los extinguidores y 8. Ubicar los extinguidores en los lugares
desconocimiento total del uso de los
mismos
8. Escasez de símbolos de seguridad.
10. Diseño inadecuado de la ruta de
evacuación
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remuneración más equitativa para
cada puesto
que se requieren y entrenar a los
empleados sobre su uso correcto
9. Colocar señalamientos en toda la
empresa que permitan concientizar a
los empleados acerca de los riesgos de
trabajo
11. Cambiar y buscar nuevas alternativas
para la ruta de evacuación