Que es el lavado de activos

El lavado de activos es el proceso mediante el cual organizaciones criminales

buscan dar apariencia de legalidad a los recursos generados de sus actividades
ilícitas. En términos prácticos, es el proceso de hacer que dinero sucio parezca
limpio, haciendo que las organizaciones criminales o delincuentes puedan hacer
uso de dichos recursos y en algunos casos obtener ganancias sobre los mismos.
Cuando una actividad criminal genera importantes ganancias, el individuo o grupo
involucrado busca una forma de controlar los recursos sin llamar la atención sobre
la actividad real o las personas involucradas. Los delincuentes hacen esto para
ocultar las fuentes, cambiando la forma, o movilizando el dinero hacia un lugar
donde es menos posible que llame la atención.
Que es terrorismo
Es un hecho expresivo de violencia que se lo puede ver durante toda la historia
(conquistas, guerras) con sus más variadas formas de expresión y crueldad. El
terrorismo se constituye así tanto en el ámbito interno como en el mundial, como en
una vía abierta a todo acto violento, degradante e intimidatorio, y aplicado sin
reserva o preocupación moral alguna. No es, por lo tanto, una práctica aislada,
reciente ni desorganizada pero no por ello estructurado.
Financiación terrorista
Es el apoyo financiero, de cualquier forma, al terrorismo o a aquéllos que lo
fomentan, planifican o están implicados en el mismo. No obstante, es más
complicado definir al terrorismo en sí mismo, porque el término puede tener
connotaciones políticas, religiosas y nacionales, dependiendo de cada país.
El lavado de activos LA y la financiación del terrorismo FT, por lo general, presentan
características de operaciones similares, sobre todo en relación con el ocultamiento,
pero aquéllos que financian el terrorismo transfieren fondos que pueden tener un
origen legal o ilícito, de manera tal que encubren su fuente y destino final, que es el
apoyo a las actividades terroristas.
Cuáles son las etapas del SARLAFT que deben implementar las entidades
vigiladas, explique brevemente cada una de ellas.
El SARLAFT que implementen las entidades vigiladas debe comprender como
mínimo las siguientes etapas:
Identificación del riesgo El SARLAFT debe permitir a las entidades vigiladas,
identificar los riesgos de LA/FT inherentes al desarrollo de su actividad, teniendo en
cuenta los factores de riesgo definidos en la presente circular. Esta etapa debe
realizarse previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificación de sus
características, la incursión en un nuevo mercado, la apertura de operaciones en
nuevas jurisdicciones y el lanzamiento o modificación de los canales de distribución.
Medición o Evaluación Concluida la etapa de identificación, el SARLAFT debe
permitirle a las entidades vigiladas medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia
del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los factores de riesgo, así como
el impacto en caso de materializarse mediante los riesgos asociados.
Control En esta etapa las entidades vigiladas deben tomar las medidas
conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ven expuestas, en razón de
los factores de riesgo y de los riesgos asociados.
Monitoreo Esta etapa debe permitir a las entidades vigiladas hacer seguimiento a
los perfiles de riesgo y, en general, al SARLAFT, así como llevar a cabo la detección
de operaciones inusuales y/o sospechosas.
Según lo aprendido de la semana uno, de su opinión respecto a las
consecuencias sociales, económicas y políticas que le puede dejar a nuestro
país el lavado de activos.
El lavado de activos consiste en dar apariencia de legalidad a las ganancias
provenientes de actividades ilícitas realizadas por las organizaciones criminales, las
cuales buscan ingresar estos recursos en el flujo de la economía con el propósito
de ocultar su origen e integrarlo al sistema económico legal. El lavado de activos
genera distorsiones en la economía y causa imperfecciones fundamentalmente en
los mercados financieros y de bienes y servicios. De manera indirecta, genera
imperfecciones en el mercado laboral, que en definitiva conllevan desequilibrios
macroeconómicos en materia fiscal y cambiaria, distorsionando los resultados de la
actividad real de la economía y afectando el bienestar de los ciudadanos. Estas
fallas de mercado deben ser corregidas por el Estado para minimizar los efectos
macroeconómicos y los costos asociados a dichas imperfecciones, con el fin de
lograr mejores tasas de crecimiento económico y desarrollo social. Uno de los
efectos negativos más importantes derivados del lavado de activos son los grandes
costos sociales y económicos que se reflejan en efectos perversos sobre el gasto
público y sobre los ingresos de las empresas y de los hogares, en sectores
dinamizadores de la economía y, por tanto, en la calidad de vida de las personas
(menor generación de empleo y menor reducción de la pobreza). Dado que los
efectos del lavado de activos generan fallas de mercado, los principales perjuicios
de este delito se extienden a las personas del común, actuando como un impuesto
informal regresivo. En este sentido, la intervención del Estado debe dirigirse a
visibilizar, orientar e instruir a los sectores en los que tiene injerencia para combatir
este fenómeno y redistribuir beneficios sociales a la población. En virtud de las
precisiones anteriores y para la consistencia de la reflexión, el presente documento
está organizado en cinco secciones: en la primera se efectúa una breve revisión de
literatura internacional y nacional, donde se presentan posibles estimaciones del
volumen de los ingresos criminales y los montos susceptibles a ser lavados; en la
siguiente, se llama la atención sobre el rezago que ha tenido la discusión económica
alrededor de la finanzas ilícitas. Posteriormente, en la tercera se describen los
efectos del lavado de activos y sus principales vínculos con las fallas de mercado;
la cuarta analiza e interpreta los efectos del lavado de activos como un costo
generalizado para los ciudadanos, asimilable a una carga impositiva que afecta a
toda la sociedad y en mayor medida a las personas de menores ingresos, y
finalmente, en la quinta sección se determina la forma como interviene el Estado
para remediar esta situación.