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El ABC del FNG

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El ABC del FNG
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El ABC del FNG, es una herramienta cuyo objeto primordial es dar a conocer de forma
práctica y sencilla como acceder a la garantía que ofrece el FNG a las operaciones de
crédito de las micros, pequeñas y medianas empresas de nuestro país.

Esta guía le permitirá conocer todo lo necesario, para que usted pueda garantizar los
créditos a través del FNG.

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El FNG a través del Tiempo

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¿ Qué es el Fondo Nacional de Garantías?

El Fondo Nacional de Garantías S.A. es la entidad a través de la cual el Gobierno Nacional busca facilitar el
acceso al crédito para las micro, pequeñas y medianas empresas, mediante el otorgamiento de garantías.
Adicionalmente, el FNG respalda préstamos destinados a financiar la adquisición de viviendas de interés
social.

> El FONDO NACIONAL DE GARANTIAS S.A. - FNG, es una sociedad anónima de carácter mercantil y de
economía mixta del orden nacional, sometida al régimen de las empresas industriales y comerciales del
Estado.

> Somos una entidad vinculada al Ministerio de Comercio, Industria y Turismo.

> Supervisada por la Superintendencia Financiera de Colombia a partir del 1º de enero de 2004.

Años 1995 – 1999: Reorientación del FNG


Con el propósito de mejorar y ampliar la prestación del servicio, el FNG, inició en 1995 un proceso de
reestructuración, dentro del marco de su objeto social y en desarrollo de su misión básica consistente en
el apoyo a la mipyme. Esta reestructuración comprendió la fijación de objetivos generales orientados a
procurar la Permanencia de la Entidad en el largo plazo.

FNG El crecimiento de la Entidad involucró como estrategias la descentralización de los servicios (se fomentó
Fondo Nacional de Garantías
Dirección: Calle 26 A No. 13-97
en las regiones la conformación de once Fondos Regionales de Garantías (FRG) con la participación de
Bogotá accionistas del sector privado local, del FNG y entidades públicas como Alcaldías-Gobernaciones) y la
automaticidad de las garantías (implicó la eliminación de evaluaciones previas que realizaba el FNG sobre

toda solicitud de garantía que le fuera presentada, lo anterior fue gracias a la implementación del
mecanismo de las “Garantías Automáticas”; en la misma vigencia, se establecieron las denominadas
“Garantías Institucionales”).

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Años 1999 – 2004: Consolidación del FNG

El 20 de abril de 1999, con la expedición del Decreto En diciembre de 2000, de acuerdo con lo estableci-
686, se confirmó el carácter de admisibilidad de las do en la Ley 550 de 1999, se realizó la capitalización
garantías expedidas por el Fondo. Esto representó más importante en la historia de la entidad por valor
importantes beneficios para las entidades financie- de COP $100.000 millones (USD 48 millones), lo cual
ras usuarias de las mismas, al tener que constituir igualmente motivó a las entidades financieras a solici-
menores provisiones sobre los créditos garantiza- tar al FNG que cubriera directamente los riesgos que
dos por el FNG. venían asumiendo los FRG’s. En enero de 2003 con la
expedición de la Ley 795, se incorporó al FNG S.A. en el Microempresa ➤
tiene garantía del
En el segundo semestre del año 2000 se tomó la Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, sometién- Fondo Nacional de Garantías
decisión de desmontar el esquema de re afianza- dolo a la supervisión, vigilancia y control de la Superin- Taller de Carpinteria

miento con los FRG´s, en consideración a que las tendencia Bancaria (hoy Superintendencia Financiera)
coberturas emitidas por éstos no contaban con el de Colombia a partir de enero de 2004.
carácter de garantía admisible, además de que los
mismos contaban con bajos patrimonios. Estos ele-
mentos no permitían que las entidades financieras
Años 2004 – 2007:
utilizaran las garantías expedidas por los FRG’s de El 1º de enero del 2005 entra en operación la nueva
manera masiva, lo cual conllevó dificultades finan- plataforma tecnológica basada en SAP, la cual le ha
cieras para los mismos, hasta el punto que dos de permitido al FNG hacer más eficientes y seguros sus
ellos entraron en proceso de liquidación. procesos operativos y disponer de mayor cantidad y
calidad de información para la gestión del negocio.
Esta decisión llevó al desmonte del esquema de
afianzamiento de primer piso de los FRG’s con re Un año después, entra en funcionamiento el portal
afianzamiento de segundo piso del FNG, pasando de Internet, a través del cual se realiza la mayor parte
los nueve FRG’s restantes a convertirse en agentes de las operaciones entre el FNG y los intermediarios
comerciales del FNG quien asumió directamente la financieros. Hoy en día, se han eliminado los certifi-
operación total de afianzamiento de primer piso. cados en papel y las garantías del FNG son registros
En esta misma época se profundizó el esquema de electrónicos.
automaticidad de las garantías, realizando impor- Esta capitalización se hizo con recursos de entregados
tantes incrementos de los montos máximos de este por Bancoldex, y con la reinversión de las utilidades
tipo de operaciones y ampliando su cobertura hasta que genera el FNG, con lo que la entidad podrá garan-
el 50% y 70% para operaciones destinadas a financiar tizar nuevos créditos por 600 mil millones de pesos.
Inversiones fijas, capitalización empresarial y Capi-
tal de trabajo.

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Línea Empresarial:
➤ Dirigida a empresas consideradas mi-
pymes que desarrollen cualquier acti-
vidad económica excepto del sector
agropecuario primario.

Línea VIS:
➤ Dirigida a personas naturales interesa-
das en la adquisición o mejoramiento
de vivienda nueva, usada o construc-
ción de vivienda en terreno propio. Es-
tas viviendas deben estar clasificadas
como viviendas de interés social

Línea Institucional:
➤ Dirigida a entidades que otorguen cré-
dito a la microempresa o a comprado-
res de VIS y que para ello soliciten cré-
dito a una entidad de redescuento o a
un intermediario financiero.

Banco Arquidio ➤
Alimento Éxito
tiene garantía del
Fondo Nacional de Garantías
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➤ Empresarial Multipropósito: ➤ Garantía para Microcrédito: ➤ Garantía para Leasing Financiero: ➤ Garantía para Cupos Rotativos:

* Hasta $2.780 Millones. * Hasta 25 SMMLV. * Monto máximo de la operación *Hasta $880 Millones.
* Cobertura hasta el 50%. *Cobertura 50% (hasta 12,5 SMMLV). a financiar $1.520 Millones. *Cobertura hasta el 50%.
* Sin límite de plazo. * Plazo 36 meses. *Cobertura hasta el 50%. *Sin límite de plazo.
* Destinos de capital de trabajo, * Destinos de capital de trabajo *Sin límite de plazo. *Destino capital de trabajo.
inversión fija y capitalización e inversión fija. *Destinos inversión fija.
empresarial.



Insumos Industriales Construcción de Vivienda Industria Metalurgica Producción de Alimentos
tiene garantía del tiene garantía del tiene garantía del
Fondo Nacional de Garantías Fondo Nacional de Garantías Fondo Nacional de Garantías

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Clasificación Según sus Activos Totales: Pasos Para Acceder a la Garantía:

Tipo de Empresa Activos Totales Paso 1. Paso 3.


Micro <=500 smmlv La empresa o persona interesada debe acudir al La entidad financiera deberá solicitar al FNG la garantía.
Pequeña >500 y 5000 smmlv intermediario financiero ante el cual vaya a
Mediana >5000 <=30000 smmlv solicitar el crédito. Paso 4.
El intermediario Financiero realizara el desembolso del
Paso 2. crédito.
“En caso de no coincidir el total de activos y el número de Antes de ser otorgada la garantía se requerirá
empleados, primará el valor de los activos para la que el beneficiario del crédito firme el Anexo 2. “El empresario realizara tramites solo ante la entidad financiera”
determinación del tipo de empresa”

Características de nuestros beneficiarios:


➤ Persona natural o jurídica

➤ Mipymes domiciliadas en Colombia

➤ Calificadas en categoría de riesgo “AA” o “A”

➤ Empresas pertenecientes a cualquier sector de la economía


(excepto la financiación de créditos destinados al sector agropecuario,
por cuanto para éstos existe el respaldo del Fondo Agropecuario de
Garantías, administrado por Finagro).

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¿Qué beneficios ofrece el Fondo Nacional de Garantías para el Beneficiario?

> Facilita el acceso al crédito a personas naturales o jurídicas que no cuentan con
garantías suficientes o bajo respaldo patrimonial.

> Aumentan las posibilidades de aprobación del crédito en mejores condiciones en


cuanto a monto, tasa y plazo.

> La garantía tiene un costo moderado (menor que los demás tipos)

> el empresario realizara trámites solo ante la entidad financiera.

> Agilidad en la obtención de la garantía (los trámites para obtener la garantía son
sustancialmente menores que la constitución de otras garantías). Permitiendo realizar
rápidamente el desembolso.

> Permite ampliar el volumen de crédito dirigido a Mipymes.

> Beneficios tributarios en descuentos de Renta y en IVA:

* La comisión que el empresario paga al FNG es considerada como un gasto


financiero.

* El Estatuto Tributario Colombiano permite obtener algunos beneficios en


reducción de impuestos a las personas naturales o jurídicas que incurran en
estos gastos financieros.

* Los soportes legales para acogerse a los beneficios Tributarios son los
siguientes:

-Artículo 107
-Artículo 485
-Artículo 488

Gran Andina de Plásticos ➤


tiene garantía del
Fondo Nacional de Garantías
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Bancos Comerciales

Bancamia
Banco Agrario
Banco Av Villas
Banco Caja Social
Cajas de Compensación Familiar
Banco Colpatria Scotiabank Caja de Compensación Familiar Colsubsidio
Banco Coopcentral Caja de Compensación Familiar de Risaralda
Banco Davivienda Combarranquilla
Banco De Bogotá Comfamiliar Atlántico
Banco De Occidente Cooperativa de ahorro y crédito
Comfandi
Banco Finandina Comfenalco Santander
Banco GNB Sudameris Coomuldesa
Banco Itaú Coopedac
Cooperativa AVP
Banco Multibank Compañía de Financiamiento Comercial
Banco Pichincha Cooperativa de Ahorro y Crédito Cofinal ONG´S
Banco Popular Cooperativa de Ahorro y Crédito Crediflores
Credifamilia
Banco ProCredit Coopservivelez Contactar
Dann Regional
Banco W Cooperativa de Ahorro y Crédito Coprocenva F.M.S.D.
Giros Y Finanzas C.F.C.
Bancóldex Financiera Comultrasan Fundación Amanecer
Opportunity International Colombia
Bancolombia Cooperativa de Ahorro y Crédito Edyficar
Serfinansa
Bancoomeva Fondos de Empleados
BBVA Compañía de financiamiento comercial - Leasing Cooperativa Multiactiva Crédito
Banco Mundo Mujer Cootregua Feceda
Coopedac Fondrummond
Arco Grupo Bancoldex
Leasing Corficolombiana
Cooperativas Financieras Fintechs

Cooperativas Financieras Cooperativa Financiera Confiar Finaktiva S.A.S


Cooperativa Financiera de Antioquia Sempli S.A.S
Cooperativa Financiera Confiar Tu Progreso S.A.S
Cooperativa Financiera de Antioquia Institución Oficial Otras
Gran Andina de Plásticos

Fondo Nacional Del Ahorro
tiene garantía del Credititulos S.A.S
Fondo Nacional de Garantías
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¿Debo adelantar algún trámite ante el FNG?
El empresario NO debe realizar ningún trámite ante el FNG para obtener la Garantía.

¿Cuál es el monto máximo que puede garantizar el FNG por Beneficiario?


El valor máximo por deudor definido por el FNG es de Mil Setecientos Setenta Millones de pesos
($1.770 Millones) en valor garantía. ¿Es necesario tener una empresa constituida
formalmente para acceder a la Garantía?

¿Qué factores pueden hacer variar el tipo de comisión? No es necesario, teniendo en cuenta que nuestra garantía puede ir
dirigida a personas naturales.

¿Puedo tener varios créditos con diferentes


Intermediarios Financieros utilizando la Garantía?

Comisión Sí, siempre y cuando no exceda el cupo asignado por el FNG para
cada crédito Garantizado es decir ($1.770 MM) en valor garantía.

Monto El El
del crédito Intermediario Plazo del
Financiero Crédito Producto

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Glosario

Capital de Trabajo: Es la destinación de una obligación garantizada dirigida a otorgar recursos


líquidos o representados en los activos corrientes que requiere una empresa para el normal
desarrollo de sus actividades tales como los referentes a adquisiciones de materias primas,
pagos, anticipos a proveedores, gastos de personal; así como los pagos por concepto de
servicios públicos, cánones de arrendamiento y disponibilidades de efectivo para atender
gastos menores.

Garantía: Acto Jurídico accesorio que se deriva de una obligación principal de un deudor
frente a un INTERMEDIARIO, mediante el cual el FNG se obliga a pagar total o parcialmente la
obligación garantizada ante el incumplimiento del deudor.

Intermediario Financiero: Es el establecimiento de crédito o entidad que ostenta la calidad de


acreedor de una obligación garantizada, que se encuentra vinculado como cliente y a quien el
FNG.

Inversión Fija: Es aquella destinación de una obligación garantizada que se orienta a las
inversiones realizadas por las empresas en las instalaciones de la unidad productiva que
permiten el desarrollo de las actividades propias del deudor, tales como terrenos, edificios y
construcciones, así como maquinaria, equipos, muebles y enseres, vehículos y herramientas.

Línea de Garantía: Son lineas de negocio mediante las cuales el FNG desarrolla los diferentes
productos de garantías de acuerdo a las necesidades de cada segmento.

Producto de Garantía: Es aquel tipo de garantía que cuenta con características técnicas,
financieras y de mercado particulares.

Sector Primario: Este se conforma por las actividades económicas que se ven involucradas
en la transformación de los recursos naturales en productos primarios no elaborados. Las
principales actividades del sector agropecuario primario son:

> Ganadería, Agricultura, Silvicultura, Apicultura, Pesca y Caza.

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