Especificación Técnica

Importación
Libros Compras y Ventas
Impuesto a la Renta del Pequeño
Contribuyente

Enero de 2019
 Especificación Técnica

CONTENIDO
CONTENIDO ................................................................................................................................................ 2

CONTROL DE CAMBIOS ............................................................................................................................... 3

INTRODUCCIÓN .......................................................................................................................................... 4

DESCRIPCIÓN DEL FORMATO ...................................................................................................................... 4

ARCHIVO A ENVIAR..................................................................................................................................... 4

INFORMACIÓN A ENVIAR ............................................................................................................................ 5

COMPROBANTES DE COMPRAS ...................................................................................................................... 5

COMPROBANTES DE VENTAS .......................................................................................................................... 6

TABLAS DEL SISTEMA .................................................................................................................................. 8

TABLA - 1 TIPOS DE REGISTRO.......................................................................................................................... 8

TABLA - 2 TIPO DE DOCUMENTO DE COMPRAS.................................................................................................... 8
TABLA - 3 TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIFICACIÓN PROVEEDOR .......................................................................... 8
TABLA - 4 TIPO DE DOCUMENTO DE VENTAS ...................................................................................................... 8
TABLA - 5 TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIFICACIÓN COMPRADOR ......................................................................... 9
TABLA - 6 LISTA DE MISIONES DIPLOMÁTICAS..................................................................................................... 9

ANEXOS .................................................................................................................................................... 10

ARCHIVO DE EJEMPLO......................................................................................................................................... 10

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CONTROL DE CAMBIOS
Versión Fecha Descripción
1 01/2019 Versión Inicial del Documento

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INTRODUCCIÓN
Mediante esta funcionalidad podrá presentar la información sobre los datos de los libros compras
y ventas para aquellos contribuyentes obligados al Impuesto a la Renta del Pequeño Contribuyente.

El sistema permite la carga de datos por medio de la importación de un archivo .txt el cual deberá
estar comprimido o zipeado.

Debido a la estructura de la información del sistema existen ciertas restricciones de formato de la

información que describimos a continuación.

DESCRIPCIÓN DEL FORMATO

El formato de datos de envío debe ser un archivo de texto delimitado por tabulaciones (comprimido
o zipeado) el cual no deberá exceder el tamaño máximo de 10 MB.

En el mismo se agrupa la información según la definición dada y el orden en que se deben encontrar
los datos a enviar.

El formato del nombre del archivo debe cumplir con la siguiente estructura:

<RUC>_IRPC_YYYY

o <RUC>= Campo a ser reemplazado con el RUC del contribuyente sin dígito
verificador
o IRPC= Impuesto a la Renta del Pequeño Contribuyente
o YYYY= Año

Ejemplo: 123456_IRPC_2019

Para describir los campos esperados y su interpretación, a continuación, les presentamos una
definición de esquema de dicho archivo, mediante la cual podrán interpretar su formato.

ARCHIVO A ENVIAR
Los siguientes campos corresponden a los datos que debe contener el listado del archivo con
extensión .txt (delimitado por tabulaciones).

Si el campo no es requerido o no contendrá datos, debe quedar en blanco, es decir, vacío (null).

Las especificaciones de los campos a ser contemplados serán desarrolladas para su presentación en
dos archivos distintos, compras y ventas, no obstante, esto no impide la presentación de todos los
registros en un solo archivo.

Al final del registro no deben contener líneas en blanco.

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INFORMACIÓN A ENVIAR
COMPROBANTES DE COMPRAS
PERMITE
ORDEN CAMPO TIPO DESCRIPCIÓN
NULO
Operación a registrarse COMPRA. Ver Tabla
1 Tipo De Registro VARCHAR2 NO
1

2 Tipo De Documento VARCHAR2 NO Tipos de Documentos que sustentan las

operaciones registradas. Ver Tabla 2

3 Fecha De Expedición NUMERICO NO Fecha del comprobante a ser registrado, el

formato debe ser dd/mm/aaaa

4 Timbrado NUMERICO NO Número de timbrado del comprobante

registrado
5 N° Comprobante NUMERICO NO Número específico del comprobante

6 Tipo Identificación VARCHAR2 NO RUC u otra identificación del vendedor. Ver

Tabla 3
Número específico del tipo de identificación
registrado. En caso de que el tipo de
7 N° Identificación VARCHAR2 NO
identificación sea RUC, aquí se deberá
consignar el número sin el dígito verificador.

8 Nombre Razón Social VARCHAR2 NO Nombre específico o Razón Social

consignada en el comprobante registrado
9 N/A VACIO SI null
10 Importe Iva 10 NUMERICO SI Importe registrado en la casilla IVA 10%
11 Importe Iva 5 NUMERICO SI Importe registrado en la casilla IVA 5%
12 Importe Exenta NUMERICO SI Importe registrado en la casilla IVA exenta
Sumatoria de los valores consignados en
13 Total Importe NUMERICO NO iva10%, 5% y exenta o total importe cuando
se posea la obligación 216 - IVA Simplificado
Marcar con “S” cuando el comprobante
registrado corresponda a las actividades
comerciales, industriales o de servicios que
no sean de carácter personal, obligación 141
14 IRPC VARCHAR2 SI – IRPC y 211-IVA General.
Marcar con “N” cuando el comprobante
registrado corresponda a las actividades
personales o profesionales, obligación 211 –
IVA General

Marcar con “S” cuando el comprobante

15 IVA General VARCHAR2 SI registrado corresponda únicamente a las
actividades personales o profesionales,
obligación 211 – IVA General

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Marcar con “S” cuando el comprobante

registrado corresponda a las actividades
comerciales, industriales o de servicios que
no sean de carácter personal, obligación 141
– IRPC y 216-IVA Simplificado.
16 IVA Simplificado VARCHAR2 NO
Con “N” cuando el comprobante registrado
corresponda a las actividades personales o
profesionales, obligación 211 – IVA General.
(obligatorio)

COMPROBANTES DE VENTAS
PERMITE
ORDEN CAMPO TIPO DESCRIPCIÓN
NULO
1 Tipo De Registro VARCHAR2 NO Operación a registrarse VENTA. Ver Tabla 1

2 Tipo De Documento VARCHAR2 NO Tipos de Documentos que sustentan las

operaciones registradas. Ver Tabla 4
3 Fecha De Expedición NUMERICO NO Fecha del comprobante a ser registrado

4 Timbrado NUMERICO NO Número de timbrado del comprobante

registrado
5 N° Comprobante NUMERICO NO Número específico del comprobante

6 Tipo Identificación VARCHAR2 NO RUC u otra identificación mediante la cual se

registra la operación. Ver Tabla 5
Número específico del tipo de identificación
registrado. En caso de que el tipo de
7 N° Identificación VARCHAR2 NO
identificación sea RUC, aquí se deberá
consignar el número sin el dígito verificador.

8 Nombre Razón Social VARCHAR2 NO Nombre específico o Razón Social

consignada en el comprobante registrado

Lista De Misiones Nombre de la misión u organismo al cual

9 VARCHAR2 SI pertenezca la persona a quien se expide el
Diplomáticas
comprobante. Ver Tabla 6
10 Importe Iva 10 NUMERICO SI Importe registrado en la casilla IVA 10%
11 Importe Iva 5 NUMERICO SI Importe registrado en la casilla IVA 5%
12 Importe Exenta NUMERICO SI Importe registrado en la casilla IVA exenta

Sumatoria de los valores consignados en

13 Total Importe NUMERICO NO iva10%, 5% y exenta o total importe cuando
se posea la obligación 216 - IVA Simplificado

Marcar con “S” cuando el comprobante

registrado corresponda a las actividades
comerciales, industriales o de servicios que
14 IRPC VARCHAR2 SI no sean de carácter personal, obligación 141
– IRPC y 211-IVA General.
Marcar con “N” cuando el comprobante
registrado corresponda a las actividades

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 Especificación Técnica

personales o profesionales, obligación 211 –

IVA General

Marcar con “S” cuando el comprobante

15 IVA General VARCHAR2 SI registrado corresponda únicamente a las
actividades personales o profesionales,
obligación 211 – IVA General
Marcar con “S” cuando el comprobante
registrado corresponda a las actividades
comerciales, industriales o de servicios que
no sean de carácter personal, obligación 141
16 IVA Simplificado VARCHAR2 NO – IRPC y 216-IVA Simplificado.
Con “N” cuando el comprobante registrado
corresponda a las actividades personales o
profesionales, obligación 211 – IVA General.
(obligatorio)

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TABLAS DEL SISTEMA

Tabla - 1 TIPOS DE REGISTRO
VALORES
COMPRA
VENTA

Tabla - 2 TIPO DE DOCUMENTO DE COMPRAS

VALORES
FACTURA
AUTOFACTURA
BOLETA DE VENTA
NOTA DE DEBITO (RECIBIDA)
NOTA DE CREDITO (EMITIDA)
TICKET (MAQUINA REGISTRADORA)
TICKET DE TRANSPORTE AEREO
BOLETA DE VENTA
BOLETA DE TRANSPORTE PUBLICO DE PASAJEROS
COMPROBANTE DE INGRESO DE ENTIDADES PUBLICAS

Tabla - 3 TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIFICACIÓN PROVEEDOR

VALORES

RUC
CEDULA
PASAPORTE
CEDULA EXTRANJERO

Tabla - 4 TIPO DE DOCUMENTO DE V ENTAS

VALORES
FACTURA
BOLETA DE VENTA
NOTA DE DEBITO (EMITIDA)
NOTA DE CREDITO (RECIBIDA)
TICKET (MAQUINA REGISTRADORA)

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Tabla - 5 TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIFICACIÓN C OMPRADOR

VALORES

RUC
CEDULA
PASAPORTE
CEDULA EXTRANJERO
SIN NOMBRE
DIPLOMATICO

Tabla - 6 LISTA DE MISIONES DIPLOMÁTICAS

VALORES

ORGANISMOS
ORGANIZACIÓN PANAMERICANA DE LA SALUD
ORGANIZACIÓN DE LOS ESTADOS AMERICANOS
BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO
CORPORACION ANDINA DE FOMENTO
FONDO DE LAS NACIONES UNIDAS PARA LA INFANCIA (UNICEF)

ORGANIZACION DE LAS NACIONES UNIDAS PARA LA ALIMENTACION Y LA AGRICULTURA

OFICINA CONSULAR DEL JAPON

BANCO MUNDIAL
FONDO MONETARIO INTERNACIONAL
EMBAJADAS
EMBAJADA DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA
EMBAJADA DE BOLIVIA
EMBAJADA DEL PARAGUAY EN EL EXTERIOR
EMBAJADA DE URUGUAY
EMBAJADA DEL LIBANO
EMBAJADA DE LA RCA. FEDERATIVA DEL BRASIL
EMBAJADA DE ITALIA
EMBAJADA DE LA RCA. ARGENTINA
EMBAJADA DE JAPON
EMBAJADA DE LA RCA. FEDERAL DE ALEMANIA
EMBAJADA DE LA RCA. CHINA (TAIWAN)
EMBAJADA DE LA RCA. DE COREA
EMBAJADA DE SUIZA
EMBAJADA DE FRANCIA

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EMBAJADA DEL ESTADO DE ISRAEL

ORGANIZACION METEOROLOGICA MUNDIAL
EMBAJADA DE LA SOBERANA ORDEN DE MALTA
EMBAJADA DE LA REPUBLICA DE CHILE
EMBAJADA DE LA REPUBLICA DE COLOMBIA
EMBAJADA DE LA REPUBLICA DE L ECUADOR
EMBAJADA DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMERICA (CUERPO DE PAZ)
EMBAJADA DE LA REPUBLICA DE PANAMA
EMBAJADA DE LA REPUBLICA DE PERU
EMBAJADA DE QATAR
EMBAJADA DE LA UNION EUROPEA
EMBAJADA DE LA REPUBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA
EMBAJADA DE LA FEDERACION DE RUSIA
PROGRAMAS DE LAS NACIONES UNIDAS PARA EL DESARROLLO (PNUD)
EMBAJADA DEL REINO DE ESPAÑA
REINO UNIDO DE GRAN BRETAÑA E IRLANDA DEL NORTE
EMBAJADA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS
EMBAJADA DE LA SANTA SEDE (VATICANO)
EMBAJADA DEL REINO DE MARRUECOS
EMBAJADA DE COSTA RICA
EMBAJADA DE LA REPUBLICA DOMINICANA

ANEXOS
ARCHIVO DE EJEMPLO

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