A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE ENGORDA
MEMORIA DE COSTOS
MEMORIAS DE INGRESOS
MEMORIA DE ALIMENTACION
MEMORIA SANIDAD
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
L, PESCA Y ALIMENTACIÓN
PPA
INDICE ENGORDA DE CER
PRESUPUESTO DE INV
CONCEPTOS UNIDAD
ACTIVO FIJO
cabeza
LECHONES CRUZAS DE YORSHIRE
pieza
BEBEDEROS TIPO TAZON AUTOMATICOS P/CERDOS
pieza
COMEDEROS AUTOMATICOS TIPO PLATO CON TOLVA P/CERDOS 40KG
pieza
LAMINAS FIBROCEMENTO 3.15 X 1.10
pieza
TUBOS PTR DE 3 PULGADAS
pieza
BLOCK
bulto
CEMENTO
pieza
VARILLA
kg
ALAMBROM
kg
ALAMBRE RECOSIDO
rollo
TELA CICLONICA 25 MTS
pieza
PALA CUCHARA
kg
CLAVO
pieza
MARTILLO
camionada
GRAVA
camionada
ARENA
pieza
TINACO CISTERNA ROTOPLAS DE 1,100 LITROS
equipo
BOMBA HIDRONEUMATICA C/MOTOR DE 1/2 HPHp Tc3543
rollo
MANGUERA RETRACTIL DE 20 METROS MARCA FLO MASTER MODELO HOSE & REEL 6
lote
HERRAMIENTA Y EQUIPO MENOR
ACTIVO DIFERIDO
CAPACITACION Y ASISTENCIA TECNICA presupuesto
CAPITAL DE TRABAJO
MATERIA PRIMA Y INSUMOS presupuesto
MANO DE OBRA presupuesto
SERVICIOS Y OTROS presupuesto
TOTAL
FUENTE CANTIDAD
FAPPA $ 264,000.00
SOCIOS $21,236.83
TOTAL $ 285,236.83
ESTRUCTURA FINANCIERA
FUENTE INV. FIJA
SOCIOS $ 5,950.00
FAPPA $ 219,762.85
TOTALES $ 225,712.85
PORCENTAJE (%) 79%
CLASIFICACION DE INVERSION
TIPO DE FINANCIAMIENTO CANTIDAD
INV. FIJA $ 225,712.85
INV. DIFERIDA $ 24,000.00
CAP. TRABAJO $ 35,523.98
TOTALES $ 285,236.83
GORDA DE CERDOS
UPUESTO DE INVERSION
COSTO
CANTIDAD UNITARIO MONTOS FAPPA GRUPO TOTAL
$ 219,762.85 $ 5,950.00 $ 225,712.85
100 $ 800.00
$ 80,000.00 $ 80,000.00 $ 80,000.00
16 $ 812.50
$ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00
16 $ 2,046.00
$ 32,736.00 $ 32,736.00 $ 32,736.00
50 $ 396.00
$ 19,800.00 $ 19,800.00 $ 19,800.00
90 $ 360.00
$ 32,400.00 $ 32,400.00 $ 32,400.00
1500 $ 5.00
$ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00
60 $ 112.00
$ 6,720.00 $ 6,720.00 $ 6,720.00
60 $ 105.00
$ 6,300.00 $ 6,300.00 $ 6,300.00
51 $ 23.00
$ 1,173.00 $ 1,173.00 $ 1,173.00
10 $ 18.00
$ 180.00 $ 180.00 $ 180.00
2 $ 1,800.00
$ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00
4 $ 80.00
$ 320.00 $ 320.00 $ 320.00
10 $ 25.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
4 $ 95.00
$ 380.00 $ 380.00 $ 380.00
2 $ 1,500.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
2 $ 1,200.00
$ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
2 $ 1,850.00
$ 3,700.00 $ 3,700.00 $ 3,700.00
1 $ 4,673.85
$ 4,673.85 $ 4,673.85 $ 4,673.85
1 $ 2,580.00
$ 2,580.00 $ 2,580.00 $ 2,580.00
1 $ 5,000.00
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
$ 24,000.00
1 $ 24,000.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00
$ 20,237.15 $ 15,286.83
1 20,237.15
$ 20,237.15 $ 20,237.15 $ 20,237.15
1 $ 12,480.00
$ 12,480.00 $ 12,480.00 $ 12,480.00
1 $ 2,806.83
$ 2,806.83 $ 2,806.83 $ 2,806.83
Compras y Composicion
Compra de lechones 100
Composicion de cerdos 99 98 97
Mortalidad (num)
100 100
97 99 98 97 97 99 98
1 1 1 1
1 1 1
5 5 5 5 5 5 5
92 92
5 5
Año 4 Año 5
319 335
17 18
336 352
Mes 11 Mes 12
300
97 97
1 1
5 5
Total
92 275
5 14
CONSUMO DE ALIMENTO/
LECHON/CICLO/ DIAS
Precios de compra
Costo mensual
$ 2,400.00
$ 110.00
$ 50.00
$ 7,200.00
$ 650.00
$ 800.00
$ 1,000.00
$ 2,880.00
Año 4 Año 5
$ 264,600.00 $ 277,830.00
INDICE
PROYE
P
Presupue
Proyeccion Mensual de Ingresos
Concepto/Periodo Mes 1 Mes 2 Mes 3
Volumen
Precio ($/cabeza)
92 0 0 0 92 0
5 0 0 0 5 0
os
Año 4 Año 5
$ 964,510.64 $ 1,012,736.17
$ 46,987.90 $ 49,337.30
$ 1,011,498.54 $ 1,062,073.47
Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
0
0 0 92 275
0 0 5 14
COSTOS TOTALES
220,821.74 234,181.46 248,349.44
ALIMENTACION
ORDA DE CERDOS
ion concentrada
alimentacion Anual
Año 4 Año 5
5.15 5.20
4.64 4.68
Año 4 Año 5
98,397.93 104,351.01
164,976.65 174,957.73
263,374.58 279,308.74
263,374.58 279,308.74
INDICE
PROYECTO ENGORDA DE CERDOS
Medicina preventiva
Concepto
Unidad
Medicamentos preventivos
Bacterina mixta Frasco/20 ml.
Vacuna viral (FPC) Frasco/20 ml.
Vitamina (Vigantol) Frasco/100 ml.
Ivermectina Frasco/100 ml.
Baytril Frasco/100 ml.
Topazone Sprite
Jeringas 5 ml.
Jeringas para lechones 5 ml.
Costo Total
Vacunas
CONCEPTO UNIDAD
DE MEDIDA
LECHONES Y CERDOS
PAV- PLUS- Para la fiebre porcina Dosis
PORCILISI COLI. Para la Enfermedad de diarrea nenonatal Dosis
HEMOFER PLUS Hierro Dosis
IVOMEC Desparasitante
VERMIF Vitamina "ADE"
4,955.00
Vacunas
CANTIDAD COSTO N° de aplicaciones COSTO/VIENTRE COSTO
ML UNITARIO al año POR AÑO TOTAL
Ciclo
40 2.36 2 $ 4.72 $1,416.00
40 0.52 2 $ 1.04 $312.00
2 1.40 1 $ 1.40 $420.00
2.85 2 $ 5.70 $1,710.00
2.83 2 $ 5.66 $1,698.00
$ 11.36 $3,408.00
TOTAL $8,964.00
UIPO ZOOTECNICO
PRECIO COSTO COSTO
CANTIDAD UNITARIO POR SEMANA POR AÑO
2 400.00 800.0 800.0
5 8.00 40.0 40.0
5 7.35 36.8 36.8
5 25.00 125.0 250.0
5 10.00 50.0 50.0
5 150.00 750.0 750.0
3 300.00 900.0 900.0
2 1,300.00 2,600.0 2,600.0
5,301.75 5,426.75
COSTO TOTAL 8,105.05
INDICE PROYECTO ENGORDA DE CERDOS
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO
CONCEPTO COSTO MENSUAL 1
Administrador general $ 2,400.00 $ 28,800.00
Pago de luz $ 110.00 $ 1,320.00
Pago de agua $ 50.00 $ 600.00
Mano de obra* $ 7,200.00 $ 86,400.00
Promocion y publicidad $ 650.00 $ 7,800.00
Telefono (cel) $ 800.00 $ 9,600.00
Veterinario $ 1,000.00 $ 12,000.00
Ventas* $ 2,880.00 $ 34,560.00
Lechones $ 160,000.00
Alimentacion lechones $ 18,401.81 $ 220,821.74
Medicamentos preventivos $ 412.92 $ 4,955.00
Vacunas $ 747.00 $8,964.00
Botiquin veterinario y equipo zootecnico
$ 675.42 $ 8,105.05
Fletes $ 196.83 2,361.91
AÑO 4 AÑO 5
$ 33,339.60 $ 35,006.58
$ 1,528.07 $ 1,604.47
$ 694.58 $ 729.30
$ 100,018.80 $ 105,019.74
$ 9,029.48 $ 9,480.95
$ 11,113.20 $ 11,668.86
$ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 40,007.52 $ 42,007.90
$ 209,622.74 $ 220,103.87
AÑO 4 AÑO 5
$ 264,600.00 $ 277,830.00
$ 263,374.58 $ 279,308.74
$ 5,736.03 $ 6,022.83
$ 10,376.95 $ 10,895.80
$ 9,382.61 $ 9,851.74
$ 2,734.20 $ 2,870.91
$ 556,204.37 $ 586,780.02
AÑO 4 AÑO 5
$ 209,622.74 $ 220,103.87
$ 556,204.37 $ 586,780.02
$ 765,827.11 $ 806,883.90
INDICE PROYECTO ENGORDA DE CERD
PROYECCION INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS
CONCEPTO Venta/ciclo UNITARIO CICLO
TOTAL $ 873,770.47
O ENGORDA DE CERDOS
YECCION INGRESOS
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
1 2 3 4 5
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
BEBEDEROS TIPO TAZON AUTOMATICOS P/CERDOS $ 13,000.00 15%
TOTAL $ 65,609.85
DA DE CERDOS
SULTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 963,331.95 $ 1,011,498.54 $ 1,062,073.47
$ 199,640.70 $ 209,622.74 $ 220,103.87
$ 527,234.96 $ 556,204.37 $ 586,780.02
$ 726,875.66 $ 765,827.11 $ 806,883.90
$ 236,456.29 $ 245,671.43 $ 255,189.57
$ 11,781.53 $ 12,370.60 $ 12,989.13
$ 224,674.76 $ 233,300.83 $ 242,200.44
$ 22,467.48 $ 23,330.08 $ 24,220.04
$ 202,207.29 $ 209,970.75 $ 217,980.40
CIACIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
6.00
$ 2,166.67 $ 2,166.67
6.00
$ 5,456.00 $ 5,456.00
8.00 $ 450.00 $ 1,350.00
6.00 $ 53.33 $ 53.33
8.00 $ 462.50 $ 1,387.50
7.00
$ 667.69 $ 1,335.39
6.00
$ 430.00 $ 430.00
5.00 $ 1,000.00 $ -
$ 10,686.19 $ 12,178.89
INDICE PROYECTO ENGORDA DE CERDOS
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1
( + ) VENTAS $ - $ 873,770.47
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 873,770.47
COSTOS FIJOS $ - $ 181,080.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 405,207.70
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 586,287.70
COMPRA ACTIVO FIJO $ 225,712.85 $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 24,000.00 $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 35,523.98 $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 285,236.83 $ 287,482.77
NGORDA DE CERDOS
JO DE EFECTIVO
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 917,459.00 $ 963,331.95 $ 1,011,498.54 $ 1,062,073.47
$ - $ - $ - $ 12,178.89
$ 917,459.00 $ 963,331.95 $ 1,011,498.54 $ 1,074,252.36
$ 190,134.00 $ 199,640.70 $ 209,622.74 $ 220,103.87
$ 499,786.72 $ 527,234.96 $ 556,204.37 $ 586,780.02
$ 689,920.72 $ 726,875.66 $ 765,827.11 $ 806,883.90
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 227,538.28 $ 236,456.29 $ 245,671.43 $ 267,368.46
INDICE PROYECTO ENGORDA DE CERDOS
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
VENTAS $ 873,770.47 $ 917,459.00 $ 963,331.95
COSTOS FIJOS $ 181,080.00 $ 190,134.00 $ 199,640.70
COSTOS VARIABLES $ 405,207.70 $ 499,786.72 $ 527,234.96
COSTOS TOTALES $ 586,287.70 $ 689,920.72 $ 726,875.66
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 337,675.90 $ 417,648.37 $ 441,003.42
PUNTO DE EQUILIBRIO % 39% 46% 46%
INTERPRETACION
O
AÑO 4 AÑO 5
$ 1,011,498.54 $ 1,062,073.47
$ 209,622.74 $ 220,103.87
$ 556,204.37 $ 586,780.02
$ 765,827.11 $ 806,883.90
$ 465,705.70 $ 491,836.12
46% 46%
INDICE PROYECTO ENGORDA DE CERDOS
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/
VAN
TIR
B/C
CRITERIO DE DECISIÓN
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene
que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades
y ganancias, se tendra al final de los 5 años una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un
TIR mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo
es mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un
excedente de .23 pesos.
=TIR
O ENGORDA DE CERDOS
E RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
$ 675,624.10 Se acepta
87.53% Se acepta
$ 1.23 Se acepta