Y DE SEGUROS
DERECHO Y CIENCIAS POLITICAS
TEMA:
DERECHO MONETARIO Y
DE SEGUROS
INTEGRANTES:
HUANCAVELICA – PERÚ
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INDICE
INTRODUCCION............................................................................................................................5
EL SECRETO BANCARIO............................................................................................................6
1. CONCEPTO.........................................................................................................................6
2. OPERACIONES COMPRENDIDAS.................................................................................6
3. PRERROGATIVAS DE LA ADMINISTRACION TRIBUTARIA...................................6
4. RESPONSABILIDADES EMERGENTES........................................................................7
5. EXTENSIÓN DEL BENEFICIO........................................................................................7
6. APLICACIÓN DE LA REFORMA EN EL TIEMPO.......................................................7
7. LAS CENTRALES DE DATOS Y RIESGOS....................................................................8
8. TRANSFERENCIAS ELECTRONICAS DE FONDOS...................................................9
9. AUTORIZACION PARA LA APERTURA, TRASLADO Y CIERRE DE
SUCURSALES Y OTRAS OFICINAS.....................................................................................10
10. CAPITAL........................................................................................................................10
11. ORGANOS DE GOBIERNO.........................................................................................11
11.1. JUNTA GENERAL DE ACIONISTAS OBLIGATORIA Y VOLUNTARIA......11
11.2. DIRECTORIO........................................................................................................11
11.3. GERENCIA............................................................................................................12
12. OPERACIONES DE LOS BANCOS Y OPERACIONES PERMITIDAS A LOS
BANCOS Y SUS SUBSIDIARIAS............................................................................................12
12.1. LÍMITES Y PROHIBICIONES............................................................................13
13. NORMAS SOBRE ENCAJE.........................................................................................14
14. CENTRAL DE RIESGOS..............................................................................................14
15. GARANTIAS A FAVOR DE LAS EMPRESAS BANCARIAS Y FINACIERAS......14
16. PROTECCION DEL AHORRO....................................................................................14
17. FONDOS DE SEGURO DE DEPOSITOS...................................................................14
18. FUSION Y ABSORCION DE ENTIDADES FINANCIERAS....................................14
19. DERECHO PENAL BANCARIO Y FINANCIERO...................................................14
CAPÍTULO I..................................................................................................................................15
CONCILIACIÓN, SUPERVISIÓN Y SANCIONES BANCARIAS..........................................15
CONCILIACIÓN ESPECIALIZADA..........................................................................................15
1. SISTEMA FINANCIERO Y CONCILIACIÓN ESPECIALIZADA..............................15
2. MERCADO DE VALORES...............................................................................................16
CAPÍTULO II................................................................................................................................16
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INTRODUCCION
Primero debemos hacer la disquisición que nuestra legislación nacional nunca ha definido
el secreto bancario en términos explícitos en nuestro ordenamiento jurídico.
En razón de este hecho, es así como la doctrina viene a salvar el vacío que ha dejado el
silencio legal al respecto. Teniendo en cuenta, primeramente, que el solo secreto como lo
define la Real Academia de la Lengua Española "es lo que cuidadosamente se tiene
reservado y oculto", para efectos de nuestro análisis se puede luego completar la ecuación
que se forma al introducir a éste en el ámbito financiero.
Asimismo el secreto bancario viene referido al deber de reserva y sigilo que el banco tiene
sobre las operaciones que el cliente le confía. Ciertamente es difícil dar una definición
omnicomprensiva al comenzar el tratamiento de cualquier institución jurídica, pues, según
se ha destacado, tal objetivo sólo puede lograrse una vez analizados exhaustivamente todos
los caracteres del objeto jurídico en cuestión. Sin embargo, es necesario partir de algún
concepto, siquiera para delimitar el objeto de la investigación.
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EL SECRETO BANCARIO
1. CONCEPTO
2. OPERACIONES COMPRENDIDAS
De conformidad con la ley general del sistema financiero y de seguros, las empresas
bancarias y financieras quedan obligadas a no revelar información o asegurar el deber
de confidencialidad respecto a las “operaciones pasivas” que realicen.
La reforma limita estos alcances solamente a las operaciones pasivas, de tal modo que
las operaciones activas quedan al margen del beneficio del secreto bancario.
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4. RESPONSABILIDADES EMERGENTES
Las informaciones que terceros manejan por delegación de las entidades financieras a las
que se preste determinados servicios se encuentran amparadas con la reserva.
Toda ley por principio general de Derecho no tiene efectos retroactivos, salvo que la
misma disponga el efecto contrario. La nueva normatividad del secreto bancario rige
sólo el futuro.
La superintendencia.
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Mediante la central de datos, las entidades asociadas reciben todo tipo de información,
ya sea de carácter general o de sectores específicos, evolución de determinadas
actividades económicas, datos acerca de clientes, etc.
A través de las centrales de riesgos, las entidades, antes de tomar una decisión en
materia crediticia, pueden conocer el grado de endeudamiento del futuro cliente con el
sistema.
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Con excepción de los entes estatales, la información que se suministra de los principales
deudores comprende:
Denominación.
Son las ordenes de transferir sumas de dinero de una persona a otra, las que son
comunicadas y ejecutadas mediante sistemas electrónicos.
Para que exista una efectiva transferencia electrónica es necesario, que todo el
procedimiento de liquidación contable sea efectuado en forma electrónica, en otros
términos, el operador no debe limitarse a transmitir la orden de debitar o acreditar, sino
que debe también efectuar el débito o crédito.
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Las relaciones que así se constituyen entre los sujetos pueden definirse por analogía de
las relaciones que se crean en la delegación, como relación de provisión (ordenante -
ordenatario), relación directa (instituto ordenado- ordenatario) y relación monetaria
(ordenatario -ordenante).
Para los bancos, el menor trabajo manual necesario respecto del manejo del papel
moneda, de los cheques y de las cartas de crédito.
Para las empresas, la posibilidad de recibir los pagos más rápidamente y con
menores riesgos de insolvencia.
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10. CAPITAL
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demás derechos inherentes a ellas. Resulta importante resaltar que esto último
contradice la prohibición expresada.
11.2. DIRECTORIO
11.3. GERENCIA
Debe tenerse muy en cuenta que la designación del gerente solo puede ser
llevada a cabo por el Directorio, mas no por la Junta General de Accionistas.
La ley permite a los bancos afianzar obligaciones ante terceros por montos y
plazos determinados o determinables, distintos a préstamos (mutuo).
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Se requiere que un deudor alcance el límite indicado para ser incluido en la central,
aunque su acreedor sea una sola entidad.
Es recomendable que los bancos obliguen personalmente via fianza solidaria, a quien
otorgue la garantía.
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La ley General del Sistema Financiero y de Seguros y el Código Penal establecen que
las empresas y entidades del Sistema Financiero no pueden iniciar sus actividades sin
previa autorización de la Superintendencia de Banca y seguros
CAPÍTULO I
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Los pagos de servicios públicos, cuando solicitamos una cuenta corriente o una
cuenta de ahorros.
2. MERCADO DE VALORES
CAPÍTULO II
Las infracciones son aquellos actos que se cometen, en principio, por las
entidades o personas físicas contra el ordenamiento regulatorio del sistema
financiero institucionalizado.
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Las personas pasibles de sanción son aquellas personas que tengan a su cargo la
administración y/o fiscalización interna de la entidad financiera o que ejerzan
funciones decisorias con atribuciones y autoridad suficiente para impedir la
comisión de la infracción.
Las personas naturales y las empresas y entidades o ambas a la vez pueden ser
pasibles de sanciones, en merito a una derivación de la personalidad que
corresponde a las entidades.
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1.5. INTERVENCIÓN
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3. RESERVA LEGAL
Es intangible, es decir, no puede ser distribuida entre los socios bajo ninguna
circunstancia. Mientras no se haya alcanzado el capital mínimo y el fondo de
reserva establecido en la ley, la empresa bancaria Queda prohibida de distribuir o
remesar utilidades.
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6. LAS SANCIONES
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SANCIONES DISCIPLINARIAS
SANCIONES PENALES
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Las inspecciones pueden ser parciales (en determinada área operativa), generales
(referidas al funcionamiento integral operativo)
8. PROHIBICIONES Y LIMITACIONES
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a) Directores y administradores
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CONCLUSIONES
Es cierto que hay casos en los que sí procede el alzamiento del secreto bancario por
necesidades mayores, tales como el cometido de ilícitos de gran relevancia, como el
tráfico de drogas, de armas, etcétera, que no pueden ser detenidos mientras se les
permita seguir blanqueando sus ganancias a través del lavado de dinero que hacen
amparándose en el secreto bancario. Este es un caso claro en que debe ceder esta
institución.
Debe recordarse que el secreto bancario es una institución creada en favor de las
personas que utilizan el sistema financiero.
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Tenemos que asumir que nuestro país no puede quedar ajeno a la inversión que
distintos sujetos deseen realizar en estas latitudes y no lo hagan debido a la sobre-
regulación, y a la ya casi cero confidencialidad que tendrían de depositar en un
banco peruano.
Por otro lado, una revalorización del secreto bancario constituiría una excelente
compensación para las instituciones financieras, frente a las desventajas que para
ellas implica la existencia de una regulación especial y contribuiría a mejorar
la competitividad de este sector frente a los nuevos actores que desarrollan
operaciones financieras libres de tan compleja regulación.
Por otra parte, el hecho que en el Perú se haga la distinción entre secreto y reserva
bancaria, protegiendo cada uno de ellos ha distintas operaciones, le
resta eficacia y valor práctico a la institución. El que solamente haya sanción penal
para aquellos que revelen información sobre los depósitos y captaciones que
mantengan clientes de un banco los deja igualmente descubiertos ante la temeridad
de uno que otro funcionario del banco o de alguna de las instituciones que tengan
acceso a la información sujeta a reserva bancaria que se arriesgue en obtener un
beneficio económico ante la nula posibilidad de sanciones relevantes.
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