La Empresa OFIMATIC DEL CARIBE presenta los siguientes saldos a 01 de diciembre del 2017:

1105 Caja $ 15,000,000

1110 Bancos $ 5,000,000
1305 Clientes $ 2,300,000
1528 Equipos de oficina $ 1,700,000
2105 Bancos $ 5,000,000
2205 Proveedores $ 8,500,000
3115 Aportes sociales $ 9,500,000
3705 Resultados de ejercicios anteriores $ 1,000,000

Presenta los siguientes movimientos durante el mes de diciembre.

1 - 04 de diciembre, Consigna en bancolombia $ 15.000.000

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

2 - 05 de diciembre, Compra mercancías a crédito por $ 3.000.000

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

3 - 07 de diciembre, Compra mercancías al contado por $ 2.000.000 paga con cheque.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

4 - 08 de diciembre, Compra mercancías por $ 3.800.000; paga el 50% con cheque y el resto a 60 días.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

5 - 10 de diciembre, Vende mercancías al contado por $ 9.000.000.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

6 - 11 de diciembre, Vende mercancías por $ 4.400.000; pagan $ 400.000 con cheque y el saldo a 30 días.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

7 - 11 de diciembre, Compra a crédito una maquina de escáner, para uso de la empresa, por valor de $ 420.000.
 FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

8 - 12 de diciembre, Compra a crédito un computador, para uso de la empresa por $ 3.400.000.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

9 - 14 de diciembre, La empresa entrega un cheque a un empleado, por concepto de préstamo por $ 750.000.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

10 - 16 de diciembre, La empresa obtiene un préstamo del bancomercio por $ 8.900.000. Consignado en cuenta.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

BALANCE DE COMPROBACION
nombre DEBE HABER
1105 Caja $ -
1110 Bancos $ -
1305 Clientes $ -
1365 cuentas x cobrar trabajadores $ -
1528 Equipos de oficina $ -
1705 intereses $ -
1705 seguros $ -
2105 Bancos $ -
2205 Proveedores $ -
2335 Gastos por pagar $ -
2705 ingresos anticipados $ -
4135 Comercio x mayor y menor $ -
5135 Servicios publicos $ -
6205 Compras $ -
SUMAS IGUALES $ - $ -

OFIMATIC DEL CARIBE

Nit 890.987.076-1
BALANCE GENERAL
al 31 de diciembre del 2017
(valores en miles de pesos)
ACTIVO
Disponible
Deudores
Propiedad, planta y equipos
Diferidos
TOTAL ACTIVO

PASIVO
Obligaciones financieras
Proveedores
Diferidos
TOTAL PASIVO
CAPITAL CONTABLE
Capital social
Resultados del ejercicio
Resultados de ejercicios anteriores
TOTAL CAPITAL CONTABLE
TOTAL PASIVO + CAPITAL CONTABLE
Se pide realizar los asientos contables, registrarlos en la
partida doble (cuentas T), realizar un balance de
comprobación y presentar un balance general con corte al
31 de diciembre del 2017

11 - 17 de diciembre, Un cliente abona $ 2.000.000 a la deuda por venta de mercancías a crédito.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

12 - 19 de diciembre, Consigna en el bancomercio la suma de $9.000.000.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

13 - 20 de diciembre, La empresa gira un cheque por $ 2.300.000 al bancomercio, por concepto de abono a préstamo.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

14 - 21 de diciembre, La empresa gira un cheque por $ 4.900.000 por pago de la deuda por mercancías.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

15 - 22 de diciembre, Gira un cheque por $ 800.000 abonando a la deuda del computador de la empresa.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

16 - 24 de diciembre, La empresa gira un cheque por $300.000 para pagar el servicio de energía.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

17 - 26 de diciembre, La empresa recibe $ 560.000 por concepto de alquiler anticipado del computador.
 FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

18 - 27 de diciembre, Se obtiene un préstamo de BIC por $8.000.000; se recibe el dinero pero le descuentan anticipada

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

19 - 29 de diciembre, A fin de mes quedan acumulados por pagar los servicios públicos por valor de $ 153.200.

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

20 - 30 de diciembre, se paga seguros contra incendio de las mercancías por un año anticipado por $ 1.200.000

FECHA CODIGO DESCRIPCIÓN DEBE HABER

TOTALES $ - $ -

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

DEBE HABER DEBE HABER

 ventas
(-) costo
(=) Utilidad bruta
(-) Gastos
(=) Utilidad neta

NOMBRES
1.
2.
3.
4.
DEBE HABER

DEBE HABER

DEBE HABER