Latihan Spi
Latihan Spi
Latihan Spi
Rencana Audit :
Berdasarkan.................................
a. Mencocokan antara laporan kunjungan pasien per hari di unit rekam medik
dengan laporan kasir.
b. Cek apakah kasir telah membukukan semua transaksi secara benar
c. Tepat waktu dalam pelaporan
d. Pengarsipan yang benar semua dokumen keuangan yang ada.
e. Apakah ada laporan arus kas
f. Apakah ada REKONSILIASI BUKU KAS UMUM DENGAN REKENING BANK
Daftar Pertanyaan :
1. Apakah kasir mempunyai buku kas umum ?
2. Apakah kasir melakukan penyetoran setiap hari ke bendahara penerimaan ?
3. Apakah ada bukti penyerahan uang ke bendahara penerimaan berupa laporan serah
terima uang ?
4. Apakah ada serah terima laporan antara shift dan bukti dokumen tertulis ?
5. Kapan waktu penyetoran ke Bendahara penerimaan ?
6. Apakah ditaati jadwal penyetoran tersebut ?
7. Mana rekonsiliasi bku dan rek. bank