EVALUACIÓN PRIVADA DE PROY

APELLIDOS Y NOMBRES: MONJE YUCRA D

A. VENTAS PRIMER SEMESTRE

PÁGINAS 30,000.00
HOJAS 14,000.00

B. SALARIOS CANTIDAD
EMPLEADOS 2.00
ADMINISTRADOR 1.00

DATOS C. FINANCIAMIENTO
CAPITAL PROPIO S/ 60,000.00
PRINCIPAL S/ 26,400.00
PERIODO DE REPAGO 4 AÑOS
TASA DE INTERES 10%

PRECIOS DE FOTOCOPIAS
PÁGINA S/ 0.15
HOJA S/ 0.30

VENTAS
PAGINAS
CANTIDAD MENSUAL HOJAS
VENTAS PAGINAS
VALOR MENSUAL VENTAS HOJAS

MOD

VENTAS MENSUALES TOTALES 1ER SEMESTRE

2DO SEMESTRE
VENTAS ANUALES
VENTAS AL CRÉDITO
INGRESOS SIN IGV
VENTAS CON IGV
VENTAS AL CRÉDITO CON IGV
INGRESOS CON IGV
IGV INGRESOS

COMPRAS PRIMER SEMESTRE

HOJAS 180.00
CARTUCHOS DE TINTA 50.00
 PRECIOS
HOJAS S/ 30.00
CARTUCHOS DE TINTA S/ 80.00
TOTAL 9,400
TOTAL MENSUAL 1,567

CAPITAL DE TRABAJO
1

VENTAS NETAS 124,200.00

CUENTAS POR COBRAR PROMEDIO 5,175.00

COSTO DE VENTAS 15,075.00
EXISTENCIAS 1,256.00
RATIOS
COEFINICENTE DE CUENTAS PRO
24.00
COBRAR

DIAS PARA RECUPERAR CUENTAS POR

15.00
COBRAR
COEFICIENTE DE EXISTENCIAS 12.00
DIAS PARA VENDER EXISTENCIAS 29.99
PERIODO DE DESFASE 44.99
COEFICIENTE DE ROTACION 8.00

AMORTIZACION DE
FOTOCOPIADORA

FOTOCOPIADORA
VALOR DE ADQUISICIÓN 5,000.00
VIDA UTIL (AÑOS) 2.00
VALOR DE RESCATE 700.00
DEPRECIACIÓN 2,150.00
 IGV INGRESOS
IGV EGRESOS
CRÉDITO FISCAL
IGV POR PAGAR

FLUJO DE FINANC
0
PRINCIPAL 26,400.00
AMORTIZACION
SALDO 26,400.00
INTERESES
ESCUDO TRIBUTARIO
TOTAL FINANCIAMIENTO 26,400.00

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

1
VENTAS NETAS 124,200.00
COSTO DE VENTAS 23,700.00
UTILIDAD BRUTA 100,500.00
GASTOS GENERALES 62,995.00
SUELDOS 34,320.00
ALQUILER 24,000.00
DEPRECIACION 4,300.00
AMORTIZACION DE GASTOS PRE 375.00
OPERATIVOS
UTILIDAD OPERATIVA 37,505.00
GASTOS POR INTERESES 5,280.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 32,225.00
IMPUESTO A LA RENTA 9,668
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 22,557.50

-
INGRESOS
EGRESOS 15,930
COSTO DE INVERSION 15,930
COSTOS OPERATIVOS -
CAMBIO EN EL CAPITAL DE TRABAJO 2,993
PAGO DE IGV -
IMPUESTO A LA RENTA DE FCE
FLUJO ECONOMICO 18,923
PRINCIPAL 26,400
AMORTIZACION
INTERESES
ESCUDO TRIBUTARIO
TOTAL FINANCIAMIENTO 26,400
FLUJO FINANCIERO - 7,477
ACIÓN PRIVADA DE PROYECTOS

MBRES: MONJE YUCRA DENNIS STEPHEN

SEGUNDO SEMESTRE D. INSUMOS

40,000.00 HOJAS (MILLAR)

20,000.00 CARUCHOS DE TINTA
FOTOCOPIADORAS
MES VIDA UTIL
S/ 930.00 VALOR DE RESCATE
S/ 1,000.00
E. COMPRAS
HOJAS (MILLARES)
CARTUCHOS DE TINTA

F. OTROS GASTOS
CASTOS DE ACONDICIONAMIENTO
ALQUILER
MAQUINARIA (2)
MPUESTO A LA RENTA

PRIMER SEMESTRE SEGUNDO SEMESTRE RESTO DE AÑOS

30,000.00 40,000.00 40,000.00
14,000.00 20,000.00 20,000.00
4,500.00 6,000.00 6,000.00
4,200.00 6,000.00 6,000.00

MODULO DE INGRESOS
1 2 3
8,700.00 12,000.00 12,000.00
12,000.00
124,200.00 144,000.00 144,000.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00
118,200.00 144,000.00 144,000.00
146,556.00 169,920.00 169,920.00
7,080.00 7,080.00 7,080.00
139,476.00 169,920.00 169,920.00
21,276.00 25,920.00 25,920.00

SEGUNDO SEMESTRE RESTO DE AÑOS

290.00 290.00
70.00 70.00
 S/ 30.00 S/ 30.00
S/ 80.00 S/ 80.00
14,300 14,300
2,383 2,383
CAMBIO DE C
AJO
2 CAMBIO DE CAPITAL DE TRABAJO
EGRESOS TOTALES (EGRESOS POR
144,000.00
INSUMOS
6,000.00 COEFICIENTE DE ROTACIÓN
18,000.00 STOCK DE CAPITAL
1,500.00

24.00 MODUL

15.00

12.00 COSTO
30.00
45.00 GASTOS PRE OPERATIVOS
8.00 ALQUILER
GASTOS DE ACONDICIONAMIENTO
MAQUINARIA (FOTOCOPIADORAS
RECUPERACION MAQUINARIA

TOTAL COSTOS DE INVERSION SIN IGV

C
GASTOS PRE OPERATIVOS
ALQUILER
GASTOS DE ACONDICIONAMIENTO
MAQUINARIA (FOTOCOPIADORAS
RECUPERACION DE MAQUINARIA
TOTAL COSTOS DE INVERSION CON
IGV
IVG COSTOS DE INVERSION

MODUL

COSTO

ALQUILER
INSUMOS
PAPEL
TINTA
SALARIOS
TOTAL COSTOS DE INVERSION SIN IGV
C
ALQUILER
INSUMOS
 PAPEL
TINTA
SALARIOS
TOTAL COSTOS DE INVERSION CON
IGV
IGV COSTOS DE OPERACIÓN
IVG COSTOS DE INVERSION

MODULO DEL IGV

0 1 2
21276 25920
2430 4266 6768
2430
14580 19152

FLUJO DE FINANCIAMIENTO
1 2 3

6,600.00 6,600.00 6,600.00

19,800.00 13,200.00 6,600.00
5,280.00 3,960.00 2,640.00
1,584.00 1,188.00 792.00
10,296.00 9,372.00 8,448.00

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

2 3 4
144,000.00 144,000.00 144,000.00
28,600.00 28,600.00 28,600.00
115,400.00 115,400.00 115,400.00
62,995.00 62,995.00 62,995.00
34,320.00 34,320.00 34,320.00
24,000.00 24,000.00 24,000.00
4,300.00 4,300.00 4,300.00

375.00 375.00 375.00

52,405.00 52,405.00 52,405.00

3,960.00 2,640.00 1,320.00
48,445.00 49,765.00 51,085.00
14,534 14,930 15,326
33,911.50 34,835.50 35,759.50

FLUJO DE CAJA
1 2 3
139,476 169,920 169,920
86,286 102,688 92,068
- 10,620 -
86,286 92,068 92,068
582 - -
14,580 19,152 20,772
11,252 15,722 15,722
26,777 32,359 41,359

6,600 6,600 6,600

5,280 3,960 2,640
1,584 1,188 792
10,296 9,372 8,448
16,481 22,987 32,911
 D. INSUMOS
VENTAS
S/ 30.00 COSTO DE VENTAS
S/ 80.00 COMPRAS
S/ 5,000.00 UTILIDAD BRUTA
2.00 GASTOS DE OPERACIÓN
S/ 700.00 ALQUILER DE OFICINAS
SUELDOS
PRIMER SEMESTRE SEGUNDO SEMESTRE PROXIMO AÑO DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA
180.00 290.00 48.333 49 AMORTIZACIÓN DE GASTOS PRE OP
50.00 70.00 11.67 12 UTILIDAD OPERATIVA
PARTIDAS FINANCIERAS
F. OTROS GASTOS GASTOS POR INTERESES
S/ 1,500.00 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
S/ 2,000.00 IMPUESTO A LA RENTA
S/ 5,000.00 UTILIDAD NETA
30%

CONSTITUCIÓN
CRÉDITO 6000 RESERVA LEGAL
INTERES 2.7
T.C 10%

4 LIQ
12,000.00
ESTADOS FINANCIEROS
144,000.00
6,000.00
144,000.00 6,000.00
169,920.00
7,080.00
169,920.00 7,080.00
25,920.00 1,080.00
 CAMBIO DE CAPITAL DE TRABAJO
0 1 2 3 4
2,993 582

23,700 28,600 28,600 28,600

8 8 8 8
2,993 3,544 3,575 3,575 3,575

MODULO DE COSTOS

0 1 2 3 4

COSTO DE INVERSION
SIN IGV
3,500.00
2,000.00
1,500.00
10,000.00 10,000.00
1,000.00

13,500.00 - 9,000.00 - -

CON IGV
4,130.00 - - - -
2,360.00 - - - -
1,770.00 - - - -
11,800.00 - 11,800.00 - -
- - 1,180.00 - -

15,930.00 - 10,620.00 - -

2,430.00 - 1,620.00 - -

MODULO DE COSTOS
0 1 2 3 4
COSTO DE INVERSION
SIN IGV
24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
23,700.00 28,600.00 28,600.00 28,600.00
14,100.00 17,400.00 17,400.00 17,400.00
9,600.00 11,200.00 11,200.00 11,200.00
34,320.00 34,320.00 34,320.00 34,320.00
82,020.00 86,920.00 86,920.00 86,920.00
CON IGV
24,000.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00
27,966.00 33,748.00 33,748.00 33,748.00
 16,638.00 20,532.00 20,532.00 20,532.00
11,328.00 13,216.00 13,216.00 13,216.00
34,320.00 34,320.00 34,320.00 34,320.00

86,286.00 92,068.00 92,068.00 92,068.00

- 4,266.00 5,148.00 5,148.00 5,148.00

2,430.00 4,266.00 6,768.00 5,148.00 5,148.00

IGV
3 4 LIQ
25920 25920 1080
5148 5148 180

20772 20772 1260

6,600.00
-
1,320.00
396.00
7,524.00
DE CAJA
FLUJO

4 LIQ
169,920 7,080
92,068 1,180
- 1,180
92,068 -
- 3,575
20,772 1,260
15,722 -
41,359 9,520

6,600
1,320
396
7,524 -
33,835 9,520
 ESTADO DE CAMBIOS

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

124,200.00
O DE VENTAS SALDO
- 15,075.00 APORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
109,125.00 RESERVA LEGAL DEL PERIODO
OS DE OPERACIÓN UTILIDAD DEL EJERCICIO
ILER DE OFICINAS 24000 SALDO
S/ 34,320.00
ECIACIÓN DE MAQUINARIA 4300
RTIZACIÓN DE GASTOS PRE OPERATIVOS 375
DAD OPERATIVA S/ 46,130.00 ACTIVO
DAS FINANCIERAS ACTIVO CORRIENTE
OS POR INTERESES 1620 CAJA BANCOS
DAD ANTES DE IMPUESTOS S/ 44,510.00 CUENTAS POR COBRAR
ESTO A LA RENTA 13353 MATERIAS PRIMAS
S/ 31,157.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
S/ 60,000.00 MAQUINARIA Y EQUIPO
S/ 10,000.00 DEPRECIACIÓN ACUMULADA
GASTOS PREOPERATIVOS

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ENTRADAS
OS FINANCIEROS VENTAS
SALIDAS
GASTOS OPERATIVOS
COMPRAS
ALQUILER DE LOCAL
SUELDOS
IMPUESTO A LA RENTA
TOTAL DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
SALIDAS
COMPRA DE MÁQUINAS Y EQUIPO
TOTAL DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 ENTRADAS
APORTE DE CAPITAL
PRÉSTAMOS BANCARIOS
SALIDAS
AMORTIZACIÓN DE PRÉSTAMOS BANCARIOS
TOTAL DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIEN
LIQ AUMENTO NETO EN CAJA BANCOS

3,575

LIQ

1,000.00

1,000.00

-
-
-
-
1,180.00

1,180.00

180.00

LIQ
 -
180.00
 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

CAPITAL RESERVA UTILIDADES

TOTAL
SOCIAL LEGAL RETENIDAS
0 0 0 0
EN EFECTIVO S/ 60,000.00 S/ 60,000.00
S/ 10,000.00 -S/ 10,000.00 S/ -
S/ 31,157.00 S/ 31,157.00
S/ 60,000.00 S/ 10,000.00 S/ 21,157.00 S/ 91,157.00

BALANCE GENERAL

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
S/104,377.10 TRIBUTOS POR PAGAR S/ 17,405.10
S/ 7,080.00 PRÉSTAMOS S/ 4,050.00
S/ 2,430.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 21,455.10

S/113,887.10 PRÉSTAMOS S/ 8,100.00

TOTAL PASIVO S/ 29,555.10

S/ 10,000.00
S/ 4,300.00 PATRIMONIO NETO
S/ 1,125.00 CAPITAL SOCIAL S/ 60,000.00
RESERVA LEGAL S/ 10,000.00
S/ 6,825.00 UTILIDADES RETENIDAS S/ 21,157.00

S/120,712.10 TOTAL PASIVO+PATRIMONIO S/120,712.10

E EFECTIVO

139,476.00

S/ 1,500.00
20,655.90
24000
S/ 34,320.00
13353
IDADES DE OPERACIÓN S/ 45,647.10

11800
IDADES DE INVERSIÓN 11800
 S/ 60,000.00
16200

5670
IDADES DE FINANCIAMIEN S/ 70,530.00
S/104,377.10