Boletim Técnico

Parâmetros para geração do bloco M350 do SPED PIS/COFINS

®
Produto : Microsiga Protheus Gestão de Pessoal Versão 10

Chamado : TDNMQ5 Data da publicação : 12/03/12

País(es) : Brasil Banco(s) de Dados : Todos

Esta melhoria depende de execução do update de base RHUPDMOD, conforme Procedimentos

para Implementação.

Conforme o Guia Prático EFD-PIS/COFINS disponível no endereço eletrônico

http://www1.receita.fazenda.gov.br/sistemas/efd-pis-cofins/download/download.htm, o bloco M350 (PIS/PASEP – FOLHA DE
SALÁRIOS) possui o seguinte layout:

Campo
Nº Campo Tipo Tam Dec Obrig
Descrição

01 Texto fixo
REG contendo C 004 - S
"M350"

02 Valor Total da
VL_TOT_FOL N - 02 S
Folha de Salários

03 Valor Total das

VL_EXC_BC Exclusões à Base N - 02 S
de Cálculo

04 Valor Total da
VL_TOT_BC N - 02 S
Base de Cálculo

05 Alíquota do
ALIQ_PIS_FOL PIS/PASEP – N 006 02 S
Folha de Salários

06 Valor Total da
Contribuição
VL_TOT_CONT_FOL N - 02 S
Social sobre a
Folha de Salários

SIGAGPE – Parâmetros para geração do bloco M350 do SPED PIS/Cofins 1

 Boletim Técnico

Campo 01 - Valor Válido: [M350]

Campo 02 - Preenchimento: informe o valor total da folha de salários

Campo 03 - Preenchimento: informe o valor total das exclusões à base de cálculo, como por exemplo, o salário família, o aviso prévio
indenizado, o Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS) pago diretamente ao empregado na rescisão contratual e a indenização
por dispensa, desde que dentro dos limites legais.

Campo 04 - Preenchimento: informe o valor da base de cálculo do PIS/Pasep incidente sobre a folha de salários, apurado conforme
campos 03 e 04.

Campo 05 - Valor Válido: [1]

Campo 06 - Preenchimento: informe o valor total da contribuição social sobre a folha de salários, correspondendo a VL_TOT_BC x
ALIQ_PIS_FOL.

Para a geração dos valores no bloco mencionado, será efetuado busca nos registros da tabela Histórico de Movimentos (SRD)
conforme parametrização de filial e data. Como a definição da Receita Federal quanto à quais valores devem ser considerados
para o total da folha de salários e também para as exclusões à base de cálculo, foi criado os parâmetros MV_VBTOTSA e
MV_VBEXCBA para que seja possível definir quais verbas são consideradas para cada campo.

No campo 02, é considerado segundo as orientações de consultoria tributária, o total dos rendimentos do trabalho assalariado de
qualquer natureza, tais como salários, gratificações, comissões, adicional de função, ajuda de custo, aviso prévio trabalhado, adicional de
férias, quinquênios, adicional noturno, horas extras, 13º salário, repouso semanal remunerado e diárias superiores a cinquenta por cento
do salário. Procure a orientação legal sobre quais Bases de Cálculos devem ser consideradas, como por exemplo: Base de IR, Base de
INSS, etc.

No campo 03, são gerados os valores referente ao salário família, o aviso prévio indenizado, o Fundo de Garantia por Tempo de
Serviço (FGTS) pago diretamente ao empregado na rescisão contratual e a indenização por dispensa, desde que dentro dos limites legais.

No campo 04, é considerada a verba com Id de cálculo 223 que corresponde a Base do PIS da Empresa.

No campo 05, é gerado o percentual da verba de Id de cálculo 229 que corresponde a alíquota que será aplicada à Base do PIS da
Empresa. Os valores da verba Id de cálculo 229 são gerados no campo 06.

A rotina SPED PIS COFINS (SPEDPISCOF) busca dados já apurados anteriormente, portanto os valores pertinentes aos id_calculo
223 e 229 Base do PIS e Valor do PIS respectivamente, somente constarão na base de dados dos clientes que na época de cálculo
de folha parametrizaram seu cadastro de verba para contemplar tais apurações, bem como efetuado o recolhimento de DARF do
PIS sobre a Folha de Pagamento.

Efetue a leitura da seção Procedimentos para utilização para mais detalhes sobre a configuração dos parâmetros criados.

Não houve criação de rotina no módulo de Gestão de Pessoal para a geração do SPED PIS/COFINS. Este boletim visa orientar a
configuração e parametrização do módulo de Gestão de Pessoal para que o bloco M350 possa ser gerado. A geração do
arquivo magnético continuará sendo acionada no módulo de Livros Fiscais (SIGAFIS).

2 SIGAGPE – Parâmetros para geração do bloco M350 do SPED PIS/COFINS

 Boletim Técnico

PROCEDIMENTO PARA IMPLEMENTAÇÃO

O sistema é atualizado logo após a aplicação do pacote de atualizações (Patch) deste chamado.

Antes de executar o compatibilizador RHUPDMOD é imprescindível:

a) Realizar o backup da base de dados do produto que será executado o compatibilizador (diretório PROTHEUS_DATA\DATA)
e dos dicionários de dados SXs (diretório PROTHEUS_DATA_SYSTEM).
b) Os diretórios acima mencionados correspondem à instalação padrão do Protheus, portanto, devem ser alterados conforme
o produto instalado na empresa.
c) Essa rotina deve ser executada em modo exclusivo, ou seja, nenhum usuário deve estar utilizando o sistema.
d) Se os dicionários de dados possuírem índices personalizados (criados pelo usuário), antes de executar o compatibilizador,
certifique-se de que estão identificados pelo nickname. Caso o compatibilizador necessite criar índices, irá adicioná-los a
partir da ordem original instalada pelo Protheus, o que poderá sobrescrever índices personalizados, caso não estejam
identificados pelo nickname.
e) O compatibilizador deve ser executado com a Integridade Referencial desativada*.

O procedimento a seguir deve ser realizado por um profissional qualificado como Administrador de Banco de
Dados (DBA) ou equivalente!

A ativação indevida da Integridade Referencial pode alterar drasticamente o relacionamento entre tabelas no
banco de dados. Portanto, antes de utilizá-la, observe atentamente os procedimentos a seguir:

i. No Configurador (SIGACFG), veja se a empresa utiliza Integridade Referencial, selecionando a opção

Integridade/Verificação (APCFG60A).
ii. Se não há Integridade Referencial ativa, são relacionadas em uma nova janela todas as empresas e filiais
cadastradas para o sistema e nenhuma delas estará selecionada. Neste caso, E SOMENTE NESTE, não é
necessário qualquer outro procedimento de ativação ou desativação de integridade, basta finalizar a
verificação e aplicar normalmente o compatibilizador, conforme instruções.
iii. Se há Integridade Referencial ativa em todas as empresas e filiais, é exibida uma mensagem na janela
Verificação de relacionamento entre tabelas. Confirme a mensagem para que a verificação seja concluída,
ou;
iv. Se há Integridade Referencial ativa em uma ou mais empresas, que não na sua totalidade, são relacionadas
em uma nova janela todas as empresas e filiais cadastradas para o sistema e, somente, a(s) que possui(em)
integridade está(arão) selecionada(s). Anote qual(is) empresa(s) e/ou filial(is) possui(em) a integridade ativada
e reserve esta anotação para posterior consulta na reativação (ou ainda, contate nosso Help Desk Framework
para informações quanto a um arquivo que contém essa informação).
v. Nestes casos descritos nos itens “iii” ou “iv”, E SOMENTE NESTES CASOS, é necessário desativar tal
integridade, selecionando a opção Integridade/ Desativar (APCFG60D).
vi. Quando desativada a Integridade Referencial, execute o compatibilizador, conforme instruções.

SIGAGPE – Parâmetros para geração do bloco M350 do SPED PIS/Cofins 3

 Boletim Técnico

vii. Aplicado o compatibilizador, a Integridade Referencial deve ser reativada, SE E SOMENTE SE tiver sido
desativada, através da opção Integridade/Ativar (APCFG60). Para isso, tenha em mãos as informações da(s)
empresa(s) e/ou filial(is) que possuía(m) ativação da integridade, selecione-a(s) novamente e confirme a
ativação.

Contate o Help Desk Framework EM CASO DE DÚVIDAS!

1. Em Microsiga Protheus TOTVS Smart Client , digite RHUPDMOD no campo Programa Inicial.

Para a correta atualização do dicionário de dados, certifique-se que a data do compatibilizador seja igual ou superior
a 01/03/2012.

2. Clique em OK para continuar.

3. Ao confirmar é exibida uma mensagem de advertência sobre o backup e a necessidade de sua execução em modo
exclusivo.

4. Após a confirmação apresentada a janela para seleção do compatibilizador. Selecione o programa SIGAGPE –
Gestão de Pessoal e clique em OK.

5. Selecione a opção 165 – SPED Pis/Cofins - Criação dos parâmetros MV_VBTOTSA e MV_VBEXCBA e clique em OK
para que a atualização seja iniciada.

6. Em seguida, é exibida a janela Atualização concluída com o histórico (log) de todas as atualizações processadas.
Nesse log de atualização são apresentados somente os campos atualizados pelo programa. O compatibilizador cria
os campos que ainda não existem no dicionário de dados.

7. Clique em Gravar para salvar o histórico (log) apresentado.

8. Clique em OK para encerrar o processamento.

ATUALIZAÇÕES DO COMPATIBILIZADOR

1. Criação de Parâmetros no arquivo SX6 – Parâmetros:

Nome da Variável MV_VBEXCBA

Tipo Caracter

Define quais verbas irão compor a exclusão à base de cálculo do registro

Descrição
M350.

Valor Padrão Vazio

Nome da Variável MV_VBTOTSA

Tipo Caracter

4 SIGAGPE – Parâmetros para geração do bloco M350 do SPED PIS/COFINS

 Boletim Técnico

Define quais verbas irão compor o valor total da folha de salários do

Descrição
registro M350.

Valor Padrão Vazio

PROCEDIMENTOS PARA UTILIZAÇÃO

1. No Configurador (SIGACFG) acesse Ambiente/Cadastros/Parâmetros (CFGX017).

O sistema apresenta uma janela com os parâmetros do sistema.

2. Posicione o cursor sobre o parâmetro MV_VBEXCBA e clique em Alterar.

3. Informe quais verbas serão consideradas para compor os valores de exclusão à base de cálculo, tais verbas são
informadas separadas por hífem “-“.

4. Posicione o cursor sobre o parâmetro MV_VBTOTSA e clique em Alterar.

5. Informe quais verbas serão consideradas para compor os valores de totalização da folha de salários, tais verbas são
informadas separadas por hifem “-“.

Se o modo de acesso da tabela Cadatro de Verbas (SRV), for exclusivo, os parâmetros devem ser cadastrados para cada filial
que efetue o pagamento de PIS sobre a Folha de Pagamento. Exemplo:

Filial 01

Parâmetro MV_VBEXCBA

Conteúdo 160-727-410

Filial 02

Parâmetro MV_VBEXCBA

Conteúdo 160-827-115

Filial 01

Parâmetro MV_VBTOTSA

Conteúdo 705-706-712

Filial 02

Parâmetro MV_VBTOTSA

Conteúdo 238-706-712

SIGAGPE – Parâmetros para geração do bloco M350 do SPED PIS/Cofins 5

 Boletim Técnico

Caso a tabela Cadatro de Verbas (SRV), esteja com modo de acesso compartilhado, não é necessário cadastrar os parâmetros
para cada filial. Exemplo:

Filial Vazio

Parâmetro MV_VBEXCBA

Conteúdo 160-727-410

Filial Vazio

Parâmetro MV_VBTOTSA

Conteúdo 705-706-712

INFORMAÇÕES TÉCNICAS

SRD - Histórico de Movimentos

Tabelas Utilizadas SRV - Cadatro de Verbas
SX6 - Parâmetros

GPEXFUN – Biblioteca de Funções

Funções Envolvidas RHUPDGPE – Compatiblizador
RHUPDMOD - Compatibilizador

Sistemas Operacionais Windows/Linux

6 SIGAGPE – Parâmetros para geração do bloco M350 do SPED PIS/COFINS