 OBJETIVO GENERAL

Generar un plan de trabajo interno del Proceso de Tesorería a corto, mediano y largo
plazo, acorde con la dinámica de los nuevos tiempos que vive la empresa, tomando en
consideración las políticas generales que delinea la compañía y las directrices en cuanto a
la Dirección Financiera.

 OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Consolidar una política de optimización y mejor administración de los recursos

financieros en la que el orden, la planeación, la presupuestación y el flujo de la
información sean los elementos básicos.

 Enfocar la actividad de la Tesorería hacia el desarrollo de las tareas sustantivas

mediante procedimientos en los que la oportunidad, eficacia y racionalidad sean
elementos fundamentales en la toma de decisiones.
PLAN DE TRABAJO DEL PROCESO DE TESORERÍA.

Los procesos de modernización requieren de un dinamismo que en ocasiones rebasa tanto los
esfuerzos personales y de conjunto de los integrantes del área financiera y en particular de la
Tesorería, como los esfuerzos económicos que se han implementado para adecuar la necesidad
empresarial, entendiendo por estos los procesos de automatización y adquisición de sistemas
acordes con la realidad.

Detalle de las funciones desarrolladas por la Tesorería.

A) Control de comprobantes ingresos de dinero

 Recibir y custodiar los ingresos que se reciben por concepto de ventas locales e
internacionales, devolución de viáticos, cuentas por cobrar a proveedores y empleados.

 Realizar recibos de dinero por los ingresos recibidos de las compañías afiliadas a la
empresa.

 Envío de los depósitos el mismo día o como máximo al siguiente, al banco.

 Una vez recibido el depósito bancario se traslada al Proceso Contable para su respectiva
inclusión en el sistema.

B) Control y manejo de cajas chicas de la corporación.

 Para toda cancelación de facturas debe registrarse la respectiva autorización de cada

coordinador de procesos.

 Recibir, verificar y validar los comprobantes de egresos por caja chica.

 Hacer oportunamente los pagos diarios correspondientes por concepto de caja chica a los
diferentes procesos de la compañía.

 Realizar semanalmente un reintegro de caja chica de las diferentes compañías afiliadas a la

corporación. Una vez realizado el reintegro trasladarlo a Auditoría, para su verificación y
aprobación respectiva.

C) Custodia y control de títulos valores (cheques, recibos de dinero, facturas de ventas

locales).

 Se mantiene un inventario de cheques de las diferentes cuentas de la corporación.

 Registro y control de archivo de cheques bancarios por números, cuentas, fechas de
entrega, recibido y entrega.

 Para los recibos de dinero se tiene un control diario por número, fecha de confección,
recibido, monto y número de depósito.

 Para las facturas de ventas locales, se tiene un control por talonarios (fecha de entrega,
vendedor y hotel).

D) Custodia y control de entradas a Parques Nacionales, Teatro Nacional, Museos de Jade y

Oro, y Lankaster

 Se mantiene un inventario de entradas.

 Para la entrega de entradas se solicita llenar la boleta de solicitud respectiva, la cual incluye
fecha, proceso, centro de costo y colaborador solicitante.

 Los días veinticinco de cada mes se solicita la liquidación de las entradas pedidas, las
cuales se reciben contra comprobante de visita al lugar visitado.

 Se realiza un cierre mensual de entradas en el que se liquidan las utilizadas.

 Finalizado el cierre se traslada al Proceso de Proveeduría para su registro contable, según

cada centro de costo.

E) Reporte de ventas locales.

 Se reciben los reportes diarios de los vendedores.

 Verificación de cargos con tarjeta contra reportes de ventas.

 Verificación de efectivos en colones y dólares.

 Reportes de ventas mensuales, el cual contiene la siguiente información:

1. Reporte general de ventas por centro de costo de hoteles.

2. Reporte general de ventas por vendedor.

3. Reporte de dineros en efectivo (colones o dólares) y cargos por tarjetas, los cuales
se distribuyen según comisión bancaria.

4. Reporte general del número de depósito, monto (colones y / o dólares).

 5. Reporte mensual de devoluciones aplicadas de ventas locales.

6. Una vez finalizado el reporte se traslada mediante un archivo al contador general

de la empresa para su respectivo registro contable.

F) Depósitos de cargos con tarjeta de Procesos de grupos, Incentivos, Cruceros, Ventas

individuales, Mercadeo, Dirección de ventas

1. Se realizan cargos, firmas en archivo y se solicita formulario completo por el

cliente, con copia de la carátula de la venta y la tarjeta.

2. Se procede a realizar el cargo automático y se ejecuta el cierre adjuntando a la

documentación solicitada en el punto anterior.

3. El depósito con su detalle de cargo se traslada a Contabilidad para su respectivo

registro contable.

4. Se custodia en el archivo de Tesorería la copia de los documentos como respaldo.

G) Custodia y control de cheques en cartera.

H) Liquidación mensuales del pago de los estados de cuenta de las tarjetas de crédito
corporativas.

I) Programación de actividades diarias del proceso de Mensajería

J) Preparar reportes mensuales de comisiones y deducciones a colaboradores para trasladar

al Proceso de Recursos Humanos

LOGROS ALCANZADOS EN EL AÑO 2011.

1- Cumplimiento del presupuesto proyectado para Tesorería y Mensajería.

2- Cumplimiento con los diferentes cierres mensuales proyectados por la compañía.

3- Control adecuado de los documentos de valor contable tales como cheques, recibos,
facturas de ventas locales, etc.

4- Liquidación semanal de los reintegros por concepto de cajas chicas de los diferentes
procesos.

5- Establecimiento de las rutas diarias con las actividades asignadas para los mensajeros.

6- Se alcanzó la meta de la presentación oportuna de las liquidaciones de las tarjetas de

crédito corporativas para el pago respectivo antes de la fecha de pago.
7- Se realizaron las visitas correspondientes a los diferentes hoteles sedes de la compañía
para su supervisión.

8- Se le aplicaron las devoluciones a los clientes que presentaron reclamos por la adquisición
de los servicios mediante la tarjeta de crédito.

9- Se estableció una hoja electrónica para la liquidación de gastos por caja chica

10- El pago a los proveedores mediante cheques se cumplió satisfactoriamente los lunes de
cada semana.

11- Diseño de un formulario para la entrega de las entradas para los parques nacionales,
teatros y museos.

12- Se brindó el apoyo y la inducción a los nuevos colaboradores respecto al proceso de

tesorería establecido en las oficinas de Guanacaste.

13- Se realizaron los cortes diarios y semanales de entrega de depósitos al Proceso de

Contabilidad.

14- Se logro contar con la renovación de un monitor para el equipo de cómputo.

15- Se logró tener a disposición dispositivos POS para el cargo de tarjetas electrónicas.

16- Se implementó el uso de la sucursal electrónica del BAC San José, la cual facilitó la
información de los cargos de las tarjetas y depósitos bancarios.

17- Se implementó el uso de una hoja electrónica para el registro diario de los reportes de las
ventas locales.

18- La asignación de un vehículo institucional para uso de mensajería.

19- Se les brindó la atención solicitada a los usuarios internos y externos de la compañía.

20- Se estableció un horario para los envíos de correspondencia de los diferentes procesos
para un mayor control y agilizar la tarea de los mensajeros.

21- Se trabajó en armonía con el ambiente mediante la disminución del uso de papel
imprimiendo solamente lo necesario, se reutilizaron las hojas impresas por una cara, hubo
seria participación en el las actividades de reciclaje impulsadas por la empresa. Se
maximizaron los recursos disponibles tanto materiales como inmateriales.
 METAS PROGRAMADAS PARA EL AÑO 2012.

Que el proceso de cheques a cargo de Contabilidad sea más eficaz en la entrega de los
mismos y cuyo horario sea antes del mediodía para no entorpecer la labor de los
mensajeros.
Contar con un sistema informático para el manejo de las ventas locales.

El remplazo de la sumadora por una nueva y de mejor calidad para trabajo pesado.

Cumplir con los objetivos y metas propuestos por el Proceso Contable.

Cumplimiento con el presupuesto asignado.

Dar el mantenimiento adecuado al vehículo asignado.

Cumplimiento con la programación de actividades que por día se asigna a los mensajeros.

Realizar los depósitos bancarios de forma expedita.

Cumplimiento con la custodia y manejo de los dineros.

Continuar con el proceso de desarrollo sostenible con el medio ambiente impulsado por la
compañía.

COLABORADOR RESPONSABLE: DANILO UREÑA UREÑA.