KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI

UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA

PROGRAM PASCASARJANA
Kampus Universitas Negeri Jakarta, Jl. Rawamangun Muka, Jakarta 13220
Telp. (021) 4721340, Website: http//www.ppsunj.org, e-mail:tu@ppsunj.org

SOP PENCAIRAN DANA LS

No.Dok: OT.01.00.SOP.KEU.PPs.03 No Rev. 00 Tgl. Berlaku 4 Sept 2015 Hal. 1/4

Nama Jabatan Tanda Tanggal

Tangan

Dibuat oleh Tim ISO PPs

Management
Diperiksa oleh Prof. Dr. Nadiroh, M.Pd
representatif

Prof. Dr. Moch Asmawi,

Disahkan oleh Direktur PPs
M.Pd

1. TUJUAN
SOP ini bertujuan untuk memberikan pedoman dalam pembuatan perencanaan
anggaran kegiatan guna menunjang kelancaran kegiatan pembelajaran,
kemahasiswaan, ketatausahaan, keuangan, kepegawaian, pengadaan dan
pemeliharaan sarana dan prasarana.

2. RUANG LINGKUP
Ruang lingkup SOP ini meliputi tata cara pengajuan dana beserta tahapan-tahapan
dalam proses pengajuan usulan pencairan dana melalui LS. Peruntukan dana LS
tersebut meliputi gaji pegawai honorer, honorarium yang bersifat berulang-ulang
setiap bulan,honorarium kegiatan program studi,honorarium kelebihan jam
mengajar, honorarium pembimbing dan promotor, penelitian dan pengabdian
masayarakat, dan pembayaran pengadaan barang,

3. DEFINISI
Pencairan Dana Melalui LS yaitu mekanisme pembayaran dari Bendahara Umum
Negara (KPPN)/Negara kepada rekanan atau pihak ketiga. Mekanisme pembayaran LS
tidak hanya untuk melakukan pembayaran dengan menggunakan sistem kontrak saja,
tetapi dapat dikembangkan untuk pembayaran langsung kepada pihak
ketiga/rekanan tanpa melalui ikatan pekerjaan dengan sistem kontrak pihak ketiga.
 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA
PROGRAM PASCASARJANA
Kampus Universitas Negeri Jakarta, Jl. Rawamangun Muka, Jakarta 13220
Telp. (021) 4721340, Website: http//www.ppsunj.org, e-mail:tu@ppsunj.org

SOP PENCAIRAN DANA LS

No.Dok: OT.01.00.SOP.KEU.PPs.03 No Rev. 00 Tgl. Berlaku 4 Sept 2015 Hal. 2/4
4. DASAR HUKUM
4.1. Peraturan Menteri Keuangan No. 53/PMK.02/2014, tanggal 17 Maret 2014
4.2. Daftar Satuan Harga Tertinggi UNJ berdasarkan SK Rektor.
4.3. Kepmen nomor 80 tahun 2003.

5. PERSYARATAN LAYANAN
5.1. Belanja honor dan bantuan beasiswa harus ada SK Rektor yang sesuai dengan
standar biaya umum (SBU).
5.2. Pengadaan barang/jasa dengan pihak ketiga harus ada dokumen kontrak yang
lengkap, baik untuk lelang terbuka maupun penunjukkan langsung.
5.3. Jika penujukan langsung di bawah nilai 50 jt, maka pihak ketiga cukup
menyiapkan kuitansi, faktur pajak standar, dan SSP (surat setoran pajak).
5.4. Pengajuan belanja pemeliharaan dari pengguna harus melampirkan usulan
pemeliharaan.
 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA
PROGRAM PASCASARJANA
Kampus Universitas Negeri Jakarta, Jl. Rawamangun Muka, Jakarta 13220
Telp. (021) 4721340, Website: http//www.ppsunj.org, e-mail:tu@ppsunj.org

SOP PENCAIRAN DANA LS

No.Dok: OT.01.00.SOP.KEU.PPs.03 No Rev. 00 Tgl. Berlaku 4 Sept 2015 Hal. 3/4
6. PROSEDUR DAN SKEMA

PELAKSANA STANDAR MUTU

Penguji
NO PROSES DOKUMEN TERKAIT
Pengguna Tagihan/Staf PPK BPP WAKTU LUARAN
PPK

1 Mulai
Pengguna mengajukan usulan Dokumen
2 dana LS ke Penguji tagihan/Staf 3 hari kerja usulan atau
PPK. TOR
Penguji tagihan/Staf PPK
memeriksa usulan dana dari
Rekomendasi
3 pengguna. Jika dokumen usulan 3 hari kerja kelayakan Dokumen kontrak adalah
tidak lengkap, maka usulan
(1) surat pernyataan,
dikembalikan ke pengguna.
(2) ringkasan kontrak,
Penguji tagihan/Staf PPK
(3) berita acara pembayaran,
menyerahkan usulan PPK. Jika
TOR dan (4) berita acara serah terima
usulan masih ada yang belum
4 3 hari kerja rekomendasi pengadaan barang dan jasa,
lengkap sesuai dengan kebijakan, kelayakan (5) laporan pemeriksaan
maka usulan dikembalikan ke
pelaksanaan pekerjaan
pengguna melalui staf PPK
PPK menugaskan BPP untuk SPTB, SPP
dan
5 membuat tagihan (SPTB dan SPP)
3 hari kerja Kelengkapan
dan dilengkapi dengan dokumen Dokumen
terkait Terkait
BPP mengirim dokumen usulan ke
6 staf penguji/bendahara 1 hari kerja
pengeluaran UNJ
7 Selesai
 KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI
UNIVERSITAS NEGERI JAKARTA
PROGRAM PASCASARJANA
Kampus Universitas Negeri Jakarta, Jl. Rawamangun Muka, Jakarta 13220
Telp. (021) 4721340, Website: http//www.ppsunj.org, e-mail:tu@ppsunj.org

SOP PENCAIRAN DANA LS

No.Dok: OT.01.00.SOP.KEU.PPs.03 No Rev. 00 Tgl. Berlaku 4 Sept 2015 Hal. 4/4

7. PELAKSANA KEGIATAN DAN TANGGUNG JAWAB

7.1. Pengguna bertanggung jawab dalam membuat permohonan usulan dana sesuai
dengan MAK.
7.2. Penguji Tagihan/Staf PPK bertanggung jawab dalam memeriksa usulan dana
dari pengguna keuangan sehingga sudah sesuai dengan MAK yang ada.
7.3. PPK bertanggung jawab dan menjamin atas cairnya usulan dana.
7.4. BPP bertanggung jawab dalam pembuatan SPTB, SPP dan kelengkapan
dokumen terkait.
7.5. BPP bertanggung jawab dalam penyampaian/pengiriman surat-surat pada 7.4.

8. PENGAWASAN INTERNAL
Pengawas internal SOP ini dilakukan oleh Koordinator Gugus Penjaminan Mutu
Program Pascasarjana UNJ.

9. EVALUASI KINERJA PELAKSANA

Evaluasi kinerja pelaksana dilakukan oleh Direktur dan Asdir II bersama Kasubag TU
PPs UNJ.

10.RIWAYAT PERUBAHAN DOKUMEN

NO REVISI KE TGL REVISI SEBELUM REVISI SESUDAH REVISI HAL

1 01

Catatan:
Simbol flowchart

Ket Gambar:

Mulai Penghubung Aktivitas Proses Inspeksi Keputusan Garis