Actividad 2

Esaú Ortiz González

Servicio Nacional De Aprendizaje

Auditoria Interna ISO 9001
Bogotá D.C.
Año: 2018
 Actividad 2

Esaú Ortiz González

Taller Actividad 2

Docente: Jaime Rafael Romero Acosta

Servicio Nacional De Aprendizaje

Auditoria Interna ISO 9001
Bogotá D.C.
Año: 2018
Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine
y desarrolle el programa y plan de auditoría que contribuya a la determinación de la
efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa (real o simulada). Para ello,
revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011
y conteste los siguientes puntos:

1. Diseño del programa de auditorías: el programa de auditoría que diseñe debe

contener lo siguiente:

A. Objetivos y alcance del programa de auditoría.

Objetivo

Proporcionar una metodología que pueda implementar, una auditoria interna con el fin de
verificar si el sistema de gestión institucional y el sistema de gestión de la calidad se están
ejecutando de manera adecuada. Adicionalmente, se mantendrá actualizada la información
de acuerdo a las políticas administrativas y legales que asegure el control del cumplimiento
de todas las actividades de la alcaldía de Chía, realizando recomendaciones imparciales
manteniendo un juicio de valor sobre las evidencias de los resultados en el cumplimiento de
los objetivos, planes, programas, proyectos y procesos que permitan oportunidades de mejora
para la operación de las actividades; apoyando a los directores para que puedan tomar las
decisiones en pro al desarrollo y corregir las desviaciones que se presenten.
Alcance
Se contemplara una planificación, programación, ejecución y documentación, así como el
seguimiento de todas las acciones correctivas y preventivas que resulten de las auditorías
internas un cumplimiento de la gestión y el sistema de gestión en la calidad que se presente
en la alcaldía de Chía en el periodo fiscal vigente.

B. Cronograma de las auditorías a realizar en el año

El cronograma de las actividades a desarrollar consistirá de la siguiente manera:
 Elaboración del programa de auditoría
 Elaboración planes de auditoría
 Preparación de la auditoría
 Realización de reunión de apertura
 Recolección de la información
 Preparación de las conclusiones de la auditoría
 Ejecución de la reunión de cierre
 Informe de auditoría
 Distribución del informe
 Realización de seguimiento
C. Criterios de auditoría

Entradas Actividades Salidas Responsable

Programación de
Proveedor Auditoria Cliente Alta dirección
Plan de auditoria
Dependencias Proceso de la entidad
Dependencia y procesos
Planes de mejoramiento Alta Dirección de la entidad
Auditorias anteriores
Organismos de
control de la Elaborar el programa de
entidad auditoria
Elaborar el plan de
auditoria Organismos de control
Realizar reunión de
apertura Jefe de control interno
Recolección de la
Alta dirección información
Preparar conclusiones de
la auditoria
Ejecutar reunión de cierre
Informe de auditoría
Distribuir el informe
Realizar seguimiento
Evidencias de auditoria
Hallazgos
Acciones correctivas y
preventas
Informes de auditorias
Planes de mejoramiento
continuo

D. Auditores seleccionados por procesos

 Auditor en jefe
 Auditor encargado
 Auxiliar de auditoria
 Encargados de área

E. Recursos necesarios
 Recursos Humanos: Profesionales de la oficina de control interno, auditores de
calidad en la entidad
  Financieros: Vaiaticos papelería y útiles
 Tecnológicos:
Hardware: en equipos de cómputo en impresoras
Software: internet, aplicativos
 Infraestructura: Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de los
auditores en la oficina de control interno.
F. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoria
Descripción del
Riesgo Riesgo Posibles Consecuencias Manejo de Riesgo
Facilitar a los
Que el programa de Deficiencia en el auditores todo lo
auditoria no se cumpla seguimiento a la gestión requerido para esto no
Incumplimiento en su totalidad y calidad ocurra
Decisiones equivocadas Establecer controles
basadas en los informes para verificar la
Informes no basados en no ajustados a la realidad calidad de la
Inexactitud las evidencias reales de la entidad información

2. Diseño del plan de auditoria:

El plan de auditoria se realizará de la siguiente manera

 Objetivos y alcance de la auditoría

Ejercer el control de gestión sobre la información de la gestión disciplinaría de la

Procuraduría Regional de Chía.
Ejecución presupuestal correspondiente a la vigencia del año 2018 por el concepto de
gastos generales a nivel central.

 Procesos a ser auditados clasificados en:

Procesos estratégicos:

 Planeación estratégico
 Desarrollo de plan estratégico
 Desarrollo de planes operativos anuales

Procesos misionales
 Proceso preventivo
 Proceso de intervención
 Proceso disciplinario
 Procesos de apoyo conexos
 Procesos de relatoría
 Proceso centro atención al público
 Proceso registro de sanciones
 Tramite de acciones jurídicas

Procesos de apoyo
 Proceso estratégico
 Proceso de contratación
 Proceso financiero
 Proceso de gestión humana
 Proceso de selección y carrera
 Procesos administrativos

C. Criterios de auditoría y documentación de referencia

1. Se elabora un plan de visita del proceso auditado, precisando en temas de
auditoría como lo son:
 Determinación del tipo auditado
 Determinación de equipos y medios de almacenamiento eléctrico a utilizar
 Consideración y definición de fechas de inicio y terminación de las actividades
 Asignación de tareas al equipo auditor
 Determinación de recursos necesarios
2. Someter el plan de vista de Auditoría frente a una aprobación del jefe de la
oficina de control.
3. Generar comunicaciones necesarias.
4. Abrir archivo documental de la auditoría.
D. Ubicación, fechas, tiempo esperado y duración de las actividades de
auditoría.
Ubicación: Instalaciones de la organización de la alcaldía de Chía
Fechas: 1 Auditoría (19 al 23 de febrero 2018) – 2 Auditoría (3 y 4 de diciembre
2018)
Tiempo esperado y duración de las actividades de auditoría: se espera que el
tiempo para realizar cada proceso de auditoría sea máximo 3 días.
E. Métodos de auditoría a utilizar:
Se utilizara la observación de la situación de los hechos, mediante una validación
de la documentación; de esta manera se verificara la información y su vez se
determina si se está cumpliendo con la normatividad vigente.
F. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor:
Auditor líder: es la persona encargada de realizar la reunión de apertura y cierre,
además es el que dará el reporte final de la auditoría de sus respectivas
conclusiones y hará el seguimiento del cierre de las no conformidades si se llegan
a encontrar
Equipo Auditor: serán las personas encargadas de realizar la auditoría a los
procesos seleccionados para ser auditados de la organización, brindaran
información al auditor líder del estado de los procesos y ayudaran a realizar el
reporte de la auditoría.

3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el

desarrollo de esta actividad.
Como conclusión de las auditorías es una organización es muy importante, debido
a que allí se investiga las fortalezas y debilidades de todos los procesos si se están
cumpliendo con la normatividad de una organización.
Por consiguiente, se encuentra que el equipo auditor debe tener el conocimiento
y profesionalismo suficiente para tener un criterio autónomo, para llevar a cabo
unos lineamientos mediante la demostración de informes con formatos del
programa de auditoría que permite la orientación y orden en los procesos de una
auditoría realizada.