5 SOP Pengajuan Penagihan PDF

PANDUAN PENGAJUAN PENAGIHAN PEMBAYARAN
PEKERJAAN LAYANAN JASA NON KONSULTAN

PROGRAM NASIONAL PEMBERDAYAAN MASYARAKAT
MANDIRI PERKOTAAN
1 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR 3
A. PENGERTIAN .............................................................................................
1. Jenis Pembayaran ................................................................................ 4

2. Jenis Tagihan ....................................................................................... 4
B PROSEDUR PEMBAYARAN .........................................................................
1. Pembayaran Uang Muka ..................................................................... 4

2. Pembayaran Tagihan Pelaksanaan Pekerjaan ............................................ 4
C KELENGKAPAN BUKTI PENDUKUNG ............................................................
1. Biaya Langsung Personil ...................................................................... 6

2. Direct Reimbursable Cost .................................................................... 7
2.1. Duty Travel .................................................................................. 7
2.2 Office Operational Expenses ...................................................... 9
2.3 Office Equipment Expenses ....................................................... 10
2.4 Rental Expenses ......................................................................... 11
2.5 Reporting ..................................................................................... 13
3. Activities
3.1. Training Activities ........................................................................ 13
3.2 Socialization ................................................................................. 15
D Bagan Alur Proses Penagihan 17
E Mekanisme Pengecekan Tim Verifikator PMU 18
Lampiran:
1. Contoh time sheet di tingkat Propinsi
2. Contoh time sheet di tingkat Kota/Kabupaten
3. Rekapitulasi bukti transfer
4. Rekapitulasi bukti perjalanan dinas
5. Rekapitulasi pengecekan fisik (Physical count checklist)
6. Spesifikasi teknis
7. Petunjuk penomoran barang IKMN
8. Contoh surat pernyataan sewa kantor
9. Contoh surat pernyataan sewa kendaraan
10. Detail Kelengkapan Bukti Pendukung
11. Pembukuan Korkot

KATA PENGANTAR
Dalam upaya memastikan bahwa sistem pengelolaan keuangan dapat diandalkan guna menghasilkan Laporan
Manajemen Keuangan (FMR) proyek P2KP PNPM Mandiri Perkotaan yang memenuhi ketentuan Pemerintah
Indonesia maupun ketentuan Pihak Donor, maka setiap pengeluaran proyek P2KP PNPM Mandiri Perkotaan
harus diperiksa secara cermat dan teliti, sehingga sesuai dengan kesepakatan pendanaan yang tercantum
dalam Project Appraisal Document maupun dokumen proyek lainnya.
Berkaitan dengan itu, maka langkah verifikasi terhadap seluruh dokumen / bukti pendukung (yang diajukan
oleh Penyedia Jasa / Provider / Rekanan) harus mengacu pada prinsip-prinsip prudential (kehati-hatian),
kejujuran dan dapat dipertanggung jawabkan.
Secara garis besar pelaksanaan verifikasi antara lain harus berdasarkan hal-hal sebagai berikut :
1. Kecukupan, validitas dan akurasi sistem pengelolaan keuangan proyek, yang didalamnya telah termasuk
pengendalian internal, dan
2. Ketaatan terhadap ketentuan kesepakatan pendanaan (Loan Agreement), khususnya yang terkait dengan
relevansi pelaksanaan akuntansi / keuangan yang mencakup bahwa :
a) Semua dana external telah digunakan sesuai dengan persyaratan dengan memperhatikan prinsip
ekonomi dan efisiensi dan sesuai dengan tujuan pendanaan;
b) Semua pengeluaran yang dibebankan kepada proyek merupakan pengeluaran yang layak dan telah
dikelompokan dengan benar;
c) Seluruh Barang dan Jasa yang didanai dan diadakan (pengadaan) sesuai dengan kesepakatan
pendanaan;
d) Semua bukti-bukti dokumen pendukung dan seluruh catatan-catatan pengeluaran telah disimpan
sesuai dengan semua kegiatan proyek.
Bertitik tolak dari hal tersebut diatas dan mengingat kompleksitas kegiatan dan pengeloaan keuangan /
akuntansi proyek, maka untuk tertib dan kelancaran seluruh kegiatan pembayaran tagihan jasa penyedia jasa
yang dapat dipertanggung jawabkan (akuntabel), perlu disusun petunjuk pelaksanaan “Prosedur Pembayaran
Tagihan Jasa Penyedia jasa pada Program Nasional Pemberdayaan Masyarakat Mandiri Perkotaan”
Petunjuk tersebut merupakan acuan bagi bagian verifikasi proyek / verifikator tagihan dan Penyedia Jasa
pelaksana pekerjaan, sehingga dapat mencegah terjadinya pembayaran tagihan jasa non konsultan yang
ineligible dan terhindar dari terjadinya pinjaman dana yang tidak dapat di replenish sehingga pada akhirnya
dapat menghindarkan dari konsekuensi yang kurang baik (bad performance) atas pelaksanaan proyek dan
keuangan pemerintah.
Dalam menggunakan petunjuk pelaksanaan ini, bagian verifikasi maupun Penyedia Jasa hendaknya tetap
mengacu kepada peraturan yang berlaku tentang keabsahan suatu pembayaran tagihan jasa non konsultan.
Petunjuk pelaksanaan ini akan selalu diperbaharui sesuai dengan perubahan yang terjadi.
Jakarta, Januari 2013

Penyusun

PANDUAN PROSES PEMBAYARAN
PEKERJAAN LAYANAN JASA NON KONSULTAN
PROGRAM NASIONAL PEMBERDAYAAN MASYARAKAT (PNPM)
MANDIRI PERKOTAAN
A. PENGERTIAN
1. JENIS PEMBAYARAN
Jenis pembayaran yang dilakukan oleh pihak Proyek kepada pihak Penyedia Jasa adalah pembayaran
uang muka dan pembayaran atas hasil pelaksanaan pekerjaan.
1.1 PEMBAYARAN UANG MUKA
Pembayaran uang muka kepada penyedia jasa digunakan sebagai modal kerja yang besarannya
telah ditentukan dalam dokumen kontrak. Uang muka ini merupakan hak kepada pihak penyedia
jasa dengan masa pengembalian maksimum 12 bulan atau ketentuan lain yang diatur dalam
dokumen kontrak. Pemberian uang muka dilakukan pada saat pekerjaan akan dilaksanakan, atau
setelah SPK ditandatangani dengan mewajibkan bagi penyedia jasa untuk menyerahkan jaminan
uang muka yang diterbitkan oleh bank umum dengan nominal sebesar uang muka tersebut.
1.2 PEMBAYARAN HASIL PELAKSANAAN PEKERJAAN
Pembayaran hasil Pelaksanaan Pekerjaan kepada penyedia jasa dilakukan setelah adanya surat
tagihan yang disebut Invoice. Invoice dapat dibayarkan secara periodic sesuai dengan dokumen
kontrak (monthly basis), berdasarkan pembuktian yang akuntabilitasnya dapat
dipertangungjawabkan.
2. JENIS TAGIHAN
Untuk tagihan hasil pelaksanaan pekerjaan terdiri dari dua jenis, yaitu Tagihan Uang Muka dan
Tagihan untuk Pembayaran hasil pelaksanaan pekerjaan. Tagihan atas hasil pelaksanaan pekerjaan
terdiri dari tagihan langsung personil (Remuneration), dan tagihan non personil serta kegiatan lainnya
yang terdiri dari duty travel, office equipment, office operational, rental expenses, reporting, training
dan socialization.
B. PROSEDUR PEMBAYARAN
1. PEMBAYARAN UANG MUKA :

a. Pihak Proyek akan membayarkan uang muka kepada Penyedia Jasa setelah mengajukan surat
permohonan pembayaran dengan melampirkan Jaminan Uang Muka, yang diterbitkan oleh Bank
Umum paling lambat 30 hari setelah permohonan diterima.
b. Selain Jaminan Uang Muka Penyedia Jasa juga harus melampirkan Faktur dan Surat Setoran Pajak
(SSP).
2. PEMBAYARAN TAGIHAN PELAKSANAAN PEKERJAAN :
2.1 UMUM :
Pihak Proyek akan melakukan Pembayaran Tagihan pelaksanaan setelah pihak proyek menerima hasil
pelaksanaan pekerjaan berupa laporan bulanan, tiga bulanan, tahunan dan laporan akhir penugasan,

setelah penyedia jasa mengajukan surat permohonan Pembayaran kepada pihak Proyek paling lambat
15 hari setelah bulan berjalan secara umum dengan melampirkan dokumen pendukung berupa :
a. Kwitansi dalam rangkap 5 (lima) bermaterai cukup, bernomor, tanggal, dan ditandatangani oleh
Direktur / Pimpinan Perusahaan.
b. Laporan Kegiatan (laporan bulanan, triwulan, dll),
c. Berita Acara Serah Terima Pekerjaan, dibuat dalam rangkap 3 (tiga) dan telah ditandatangani oleh
Panitia Penerima Pekerjaan,
d. Bukti-bukti pengeluaran dibuat dalam rangkap 2 dan menyertakan bukti transfer untuk
pengeluaran yang mensyaratkan bukti transfer ( 1 asli dan 1 copy),
e. Rincian Anggaran Biaya (RAB) invoice / tagihan bersangkutan, dalam bentuk soft file dan hard
copy.
2.2 KETENTUAN PEMBAYARAN :
Persyaratan sebagaimana tersebut diatas wajib dipenuhi oleh penyedia jasa dengan ketentuan
sebagai berikut :
a. Jika ada salah satu persyaratan tersebut pada point 2.1 tidak dipenuhi maka, pihak proyek
menolak dan mengembalikan permohonan Pembayaran Invoice / Tagihan tersebut,
b. Jika seluruh bukti pengeluaran tidak disusun sesuai dengan urutan RAB, maka pihak proyek
menolak permohonan Pembayaran Invoice / Tagihan tersebut,
c. Bukti-bukti pengeluaran yang dinyatakan tidak valid oleh pihak proyek (seperti : Bukti
pengeluaran dalam bentuk scan, bukti pengeluaran yang tidak wajar dll), akan dikembalikan ke
pihak penyedia jasa.
d. Terhadap bukti-bukti yang dinyatakan tidak valid atau tidak wajar (dalam hal berkaitan dengan
volume maupun jumlah) dan telah dinyatakan dalam berita acara antara penyedia jasa dengan
team verifikator, tidak dapat di tagihkan kembali pada periode berikutnya.
e. Jika pada poin 2.2.a dan 2.2.b dipenuhi oleh penyedia jasa, maka pihak proyek akan memproses
pembayaran sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
f. Seluruh berkas penagihan disampaikan kepada pihak proyek pada jam kerja. dengan batasan
waktu pengajuan berkas penagihan sebelum jam 12.00 WIB dan apabila penyerahan di atas jam
tersebut, maka tanda terima akan tertanggal hari berikutnya, bukti tanda terima ditandatangani
oleh Asisten Administarasi dan Keuangan.
g. Bukti tagihan yang bersifat pembelian / pengadaan (purchase) dinyataan valid apabila pembelian
tersebut dilakukan paling lambat 2 (dua) bulan setelah tandatangan kontrak, kecuali pembelian
dengan spesifikasi khusus (indent) dan harus mendapat persetujuan dari pemberi pekerjaan.
h. Berkas Tagihan disusun dalam satu ordner perbulan yang ditagihkan.
i. Staff personel yang ada dalam paket pekerjaan harus sesuai dengan nama, posisi / jabatan yang
tertera dalam kontrak atau surat mobilisasi, bilamana terjadi ketidak sesuaian maka tidak dapat
ditagihkan.
2.3 PROSEDUR/MEKANISME PEMBAYARAN
Prosedur/Mekanisme Pembayaran Konsultan dapat dilakukan setelah penyedia jasa memenuhi

kewajibannya yaitu menyerahkan laporan sesuai dengan ketentuan yang diatur dalam kontrak.
Disamping kewajiban menyerahkan laporan tersebut, pihak penyedia jasa juga menyampaikan bukti-
bukti pendukung tagihan/invoice dapat dipertenggungjawabkan kepada pemberi pekerjaan.
Secara garis besar prosedur dan mekanisme pembayaran sesuai dengan tahapan berikut :
1. Penyedia jasa menyerahkan laporan ke pejabat PPK, KMP dan/atau pihak lain yang terkait secara
periodik (laporan bulanan/triwulan) dengan melampirkan buktikan tanda terima distribusi/

pengiriman kepada pihak terkait. Laporan yang diserahkan kepada pihak pemberi pekerjaan
sebanyak 5-exsemplar, KMP 2-exsemplar, Bappeda, Satker PBL dan PPK P2KP di Provinsi.
2. Laporan dimaksud di review oleh KMP yang dilampiri dengan Evaluasi Kinerja OSP pada setiap
bulannya. Hasil Evaluasi Kinerja tersebut diserahkan kepada panitia penerimaan pekerjaan dan
PPK dan kemudian panitia penerima pekerjaan membuat berita acara serah terima hasil
pekerjaan.
3. Laporan hasil pekerjaan disampaikan kepada pemberi pekerjaan paling lambat hari ke 10
(sepuluh) setelah bulan berjalan.
4. Dengan dilampiri berita acara serah terma pekerjaan selanjutnya penyedia jasa mengajukan
berkas kelengkapan tagihan/invoice kepada asisten administrasi keuangan paling lambat 15 (lima
belas) hari setelah bulan berjalan. Apabila ada item kegiatan bulan berjalan yg tidak ditagihkan
maka tagihan tersebut hanya dapat diajukan tidak lebih dari 30 (tiga puluh) hari bulan berikutnya.
5. Berdasarkan hasil review kelengkapan pengajuan berkas pencaiaran dari asisten administrasi
keuangan yang selanjutnya diserahkan kepada team verifikator untuk diverifikasi.
6. Verifikasi atas pengajuan berkas tagihan harus dapat diselesaikan paling lambat 7 (tujuh) hari, 1
(satu) hari oleh asisten administrasi keuangan dan 6 (enam) hari oleh team verifikator, apabila
dalam proses verifikasi ditemukan adanya bukti-bukti yang meragukan atau sejenisnya dapat
dilakukan klarifikasi antara penyedia jasa dengan pemberi pekerjaan.
7. Proses klarifikasi yang dilakukan team verifikator dengan penyedia jasa dituangkan dalam berita
acara dengan penjelasan besaran nominal yang dapat atau tidak dapat dibayarkan, dan terhadap
bukti-bukti yang telah dinyatakan tidak valid dalam berita acara, makan tidak dapat ditagihkan
kembali.
8. Berita acara klarifikasi ditandatangani oleh penyedia jasa dan team verifikator yang disetujui oleh
asisten administrasi keuangan.
9. Asisten adminitrasi keuangan membuat Surat Permintaan Pembayaran (SPP) dan Berita Acara
Pembayaran serta kelengkapannya lainnya dan diserahkan kepada PPK untuk ditandatangani.
10. Setelah SPP, BAP dan kelengkapan lainnya ditandatangani PPK kemudian diajukan kepada pejabat
penguji untuk dibuatkan SPM (Surat Perintah Membayar).
11. Setelah SPM (Surat Perintah Membayar) diterbitkan kemudian diajukan ke Kantor Pelayanan
Perbendaharaan Negara (KPPN) untuk diproses lebih lanjut.
C. KELENGKAPAN BUKTI PENDUKUNG

Bagian 1 (Biaya langsung personil/remuneration) dan bagian 2 (Direct reimbursable cost) di bawah ini
menjelaskan garis besar dari kelengkapan dokumen/bukti pendukung yang dibutuhkan untuk melakukan
penagihan. Penjelasan rinci untuk penagihan setiap jenis pengeluaran disampaikan pada Lampiran 10.
Untuk item yang ada di direct reimbursable cost, setiap angka yang ditagihkan dalam invoice harap
merujuk pada nomor kode item di kontrak.
1. BIAYA LANGSUNG PERSONIL (REMUNERATION)
1.1 Bukti transfer atas pembayaran remunerasi baik secara perorangan atau payroll,
1.2 Melampirkan bukti setor pajak baik yang disetor secara perorangan maupun kolektif oleh
perusahaan, berikut copy NPWP Tenaga Ahli, (copy NPWP dilampirkan hanya pada tagihan
pertama),
1.3 Daftar hadir / Absensi (time sheet) yang ditandatangani seluruh personel atau finger print.
 Pada level provinsi time sheet harus disetujui oleh Project Director (PD) / Team Leader (TL)
dan diketahui oleh Satker PBL Provinsi, sedangkan
 Pada level Kabupaten / Kota yaitu untuk supporting staf, time sheet harus disetujui oleh
Korkot dan diketahui oleh PPK Kab / Kota.
Contoh format time sheet pada Lampiran 1 & 2.

Catatan : jika tenaga ahli ditemukan tidak ada dilapangan, maka akan di kenakan SP 1-3
(pemutsan hubungan kerja)
2. DIRECT REIMBURSABLE COST.
Kelengkapan bukti pendukung harus merujuk kepada persyaratan kontrak (ceiling cost/ fixed
cost).
 Untuk persyaratan ceiling cost (biaya dengan plafon): wajib disertai bukti pendukung asli
disertai dengan rekapitulasi sesuai dengan RAB, yang disiapkan oleh Office Manager,
disertai dengan bukti transfer asli dari Office Manager ke rekening penerima masing2
Propinsi, Korkot atau Askot, disertai dengan rekapitulasi bukti transfer yang disiapkan
oleh Office Manager.
 Untuk persyaratan fixed cost (biaya yang bersifat tetap) wajib disertai bukti transfer asli
dari Office Manager ke rekening penerima masing-masing Propinsi, Korkot atau Askot,
disertai dengan rekapitulasi bukti transfer yang disiapkan oleh Office Manager.
2.1 DUTY TRAVEL / PERJALANAN DINAS
Perjalanan dinas sesuai dengan kontrak dibagi menjadi kategori berikut:
2.1.1 Tingkat Propinsi
2.1.1.1 Spot check (uji petik)

a. Transport (fixed cost): rekap bukti transfer (lampiran 3 dan 4) didukung dengan bukti
transfer kepada yang melakukan perjalanan dinas (harus ada jadwal spot check)
b. Accomodation (ceiling cost): bukti kuitansi yang dikeluarkan oleh hotel / penginapan
yang bersangkutan.
c. OSA (fixed cost): rekap bukti transfer (lampiran 3 dan 4) didukung dengan bukti transfer
kepada yang melakukan perjalanan dinas
2.1.1.2 From province to regional workshop & coordination meeting at OC

a. Air transport (fixed/ceiling cost): tiket pesawat, boarding pass, airport tax;
b. In land transport/local transport (fixed cost): rekap bukti transfer (lampiran 3 dan 4)
didukung dengan bukti transfer kepada yang melakukan perjalanan dinas
OSA (fixed cost): rekap bukti transfer (lampiran 3 dan 4) didukung dengan bukti transfer
2.1.1.3 For several training to Jakarta, by request

a. Air transport (ceiling cost): tiket pesawat, boarding pass, airport tax; Inland/local
transport/transport(fixed cost): 1) tiket bis/travel/nota bensin/tiket kapal laut; 2) rekap
bukti transfer (lampiran 3 dan 4) didukung dengan bukti transfer kepada yang melakukan
perjalanan dinas
b. OSA (fixed cost): rekap bukti transfer (lampiran 3 dan 4) didukung dengan bukti transfer
2.1.1.4 For EGM (Expert Group Meeting) to Jakarta

a. Air transport (ceiling cost): tiket pesawat, boarding pass, airport tax; Inland
transport/local transport/transport (ceiling/fixed cost): 1) tiket bis/travel/nota
bensin/tiket kapal laut; 2) rekap bukti transfer (lampiran 3 dan 4) didukung dengan bukti
transfer kepada yang melakukan perjalanan dinas

b. Accomodation (ceiling cost): bukti kuitansi yang dikeluarkan oleh hotel / penginapan yang
bersangkutan
2.1.1.5 For coordination meeting to Jakarta, by request

a. Air transport (ceiling cost): tiket pesawat, boarding pass, airport tax;
b. Inland transport/local transport/transport (fixed cost): rekap bukti transfer (lampiran 3
dan 4) didukung dengan bukti transfer kepada yang melakukan perjalanan dinas
c. Accomodation (ceiling cost): bukti kuitansi yang dikeluarkan oleh hotel / penginapan yang
bersangkutan
d. OSA (fixed cost): rekap bukti transfer (lampiran 3) didukung dengan bukti transfer kepada
yang melakukan perjalanan dinas
2.1.2 Kota/Kabupaten
2.1.2.1 Spot check (uji petik)

a. Inland transport/local transport/transport (fixed cost): rekap bukti transfer (lampiran 3
dan 4) disertai dengan bukti transfer kepada yang melakukan perjalanan dinas
b. Accomodation (ceiling): bukti kuitansi yang dikeluarkan oleh hotel / penginapan yang
bersangkutan.
c. OSA (fixed cost cost): rekap bukti transfer (lampiran 3 dan 4) didukung dengan bukti
2.1.2.2 For CB Activity by Askot to Faskel

b. Accomodation (ceiling cost): bukti kuitansi yang dikeluarkan oleh hotel/penginapan yang
bersangkutan
2.1.2.3 From Kab/Kota to TL office for coordination meeting

a. Inland transport/local transport/transport (fixed cost cost): rekap bukti transfer
(lampiran 3 dan 4) disertai dengan bukti transfer kepada yang melakukan perjalanan
dinas
b. Accomodation (ceiling cost/fixed cost): 1) bukti kuitansi yang dikeluarkan oleh hotel /
penginapan yang bersangkutan; 2) rekap bukti transfer (lampiran 3 dan 4) disertai
dengan bukti transfer kepada yang melakukan perjalanan dinas
2.1.2.4 Several training & special event from Kab/Kota

a. Inland transport/local transport/transport (fixed cost): rekap bukti transfer (lampiran 3)
disertai dengan bukti transfer kepada yang melakukan perjalanan dinas
b. Accomodation (ceiling cost): 1) bukti kuitansi yang dikeluarkan oleh hotel / penginapan
yang bersangkutan; 2) rekap bukti transfer (lampiran 3 dan 4) disertai dengan bukti
2.1.2.5 Special event by request

b. Accomodation (ceiling cost): bukti kuitansi yang dikeluarkan oleh hotel/penginapan yang
bersangkutan
Untuk semua perjalanan dinas harus disertai :

 Bukti konfirmasi kedatangan dan kepulangan ditandatangani oleh pejabat yang bersangkutan
(tingkat kab/kota oleh PPK, tingkat kelurahan oleh Lurah dan tingkat provinsi oleh kepala satker)
 Untuk perjalanan dinas ke Jakarta (by request) atau lintas regional dalam rangka kegiatan
koordinasi, pelatihan harus didukung dengan undangan.
 Laporan perjalanan dinas khusus untuk perjalanan udara, wajib menyertai boarding pass.
 Untuk mendukung bukti perjalanan dinas harus dilampirkan format rekapitulasi sebagaimana
dalam lampiran 4.
 Bagi Tenaga Ahli yang memiliki sertifikasi Pemandu Nasional yang bertugas sebagai nara sumber
di level kota / kab, perjalanan dinasnya dibebankan pada pos spot check di tingkat propinsi.
 Surat Perintah Tugas (SPT) harus sesuai dengan tiket penerbangan sesuai dengan SPT.
 Untuk Spot Check dilakukan per-3bulanan.
2.2 OFFICE OPERATIONAL EXPENSES
Pertanggungjawaban penggunaan dana Office Operational Expenses dibagi menjadi kategori

berikut
2.2.1 Provincial
2.2.1.1 Office running cost (ceiling cost):
Bukti pertanggungjawaban berupa: bukti pembayaran listrik, air, pembelian peralatan kebutuhan
rumah tangga kantor (misalnya lampu, air mineral, perlengkapan sanitasi, dan pembelian snack
untuk rapat, yang didukung dengan undangan, absensi dan notulensi);
2.2.1.2 Office supply & consumable (ceiling cost):

Bukti pertanggungjawaban berupa: bukti pembelian kebutuhan adminitrasi perkantoran, Alat
Tulis Kantor (ATK) dan kebutuhan supply komputer, dengan penggunaan yang wajar;
2.2.1.3 Communication cost (fixed cost):

Bukti pertanggungjawaban berupa: bukti transfer dari Office Manager ke masing-masing kantor
propinsi.
2.2.2.1 Office running (fixed cost):
Bukti pertanggungjawaban berupa : 1) bukti pembayaran listrik, air, pembelian peralatan
kebutuhan rumah tangga kantor (misalnya lampu, air mineral, perlengkapan sanitasi, dan
pembelian snack untuk rapat, yang didukung dengan undangan, absensi dan notulensi ); 2) Rekap
bukti transfer (sesuai lampiran 3) disertai dengan bukti transfer dari Office Manager ke rekening
Korkot/Askot
2.2.2.2 Office supply & consumable (fixed cost):

Bukti pertanggungjawaban berupa: 1) bukti pembelian kebutuhan adminitrasi perkantoran, Alat
Tulis Kantor (ATK) dan kebutuhan supply komputer, dengan penggunaan yang wajar; 2) Rekap

bukti transfer (sesuai lampiran 3) disertai dengan bukti transfer dari Office Manager ke rekeing
Korkot/Askot.
2.2.2.3 Communication cost (fixed cost):

Bukti pertanggungjawaban berupa: rekap bukti transfer (sesuai lampiran 3) disertai dengan bukti
transfer dari Office Manager ke rekening Korkot/Askot.
Korkot wajib membuat pembukuan (standar pembukuan sesuai dengan format pembukuan
Korkot) yang akan menjadi objek audit oleh pihak yang berwenang. Contoh format pembukuan
Korkot ada di lampiran 11.
2.3 OFFICE EQUIPMENT EXPENSES
2.3.1 Provincial
2.3.1.1 Desktop (fixed cost)
Bukti pertanggungjawaban berupa : Surat pernyataan dari penyedia jasa yang dilampiri dengan
faktur barang dengan spesifikasi dalam lampiran 5, serta rekapitulasi pengecekan fisik (physical
count checklist) sesuai lampiran 6.
2.3.1.2 Laptop (fixed cost)

2.3.1.3 Printer laser jet (fixed cost)

2.3.1.4 Printer color A3 (fixed cost)

2.3.1.5 Digital Camera (fixed cost)

2.3.1.6 GPS Tool (fixed cost)

2.3.1.7 LCD Projector (fixed cost)

2.3.1.8 Scanner (fixed cost)

2.3.1.9 Equipment maintenance (fixed cost)

Seluruh pembelian office equipment segera diberi penomoran/registrasi kode barang, yang
dibuat dalam pembukuan inventarisasi sebagaimana (format Lampiran 7).
2.3.2.1 Desktop (fixed cost)

2.3.2.2 Laptop (fixed cost)

2.3.2.3 Printer Laser jet (fixed cost)

2.3.2.4 Scanner (fixed cost)

Note:
 Seluruh pembelian office equipment segera diberi penomoran / registrasi kode barang,
yang dibuat dalam pembukuan inventarisasi sebagaimana (format Lampiran 7).
 Rekapitulasi pengecekan fisik (Physical count checklist) sesuai lampiran 6 dapat diisi oleh:
Office Manager, Team Leader, Korkot, Askot serta pada saat pengecekan yang dilakukan
oleh tim verifikasi PMU
 Office Manager wajib membuat rekapitulasi sesuai dengan urutan RAB
 Jika Spesikasi barang tidak sesuai, maka tagihan yang sudah terbayarkan akan dilakukan
pemotongan sampai dengan manajemen mengganti dengan spesifikasi yang sesuai
2.4 RENTAL EXPENSES

2.4.1 Provincial
2.4.1.1 Office Space (Fixed cost)
Bukti Pertanggungjawaban berupa:

1) Copy surat perjanjian sewa kantor & Surat pernyataan dari penyedia jasa yang diketahui oleh
si pihak pemilik rumah/bangunan atau yang dikuasakan atau pihak yang berhak atas tanah
dan bangunan tersebut. Surat pernyataan (contoh pada Lampiran 8) yang harus sesuai
dengan spesifikasi dalam lampiran 5 dan harus dilengkapi dengan dokumen (NPWP, Asuransi
Rumah, PBB, serta surat lainya yang mendukung keabsahan dari kepemilikan rumah);
2) No telp & KTP Pemilik kantor;
3) Fotocopy PBB Kantor;
4) Fotocopy rekening listrik;
5) Fotocopy rekening telepon
Note :
 Apabila volume kurang dari yang tercantum dalam kontrak, maka akan dibayarkan sesuai
dengan Volume dikali Rate dalam Kontrak, dan apabila volume melebihi yang tercantum
dalam kontrak maka akan dibayar sesuai dengan yang tercantum dalam kontrak.
2.4.1.2 Vehicle rental (Fixed)

Bukti pertanggungjawaban berupa:
1) Surat perjanjian sewa & Surat pernyataan dari penyedia jasa yang diketahui oleh si pihak
pemilik kendaraan atau yang dikuasakan atau pihak yang berhak atas kendaraan tersebut.
Surat pernyataan (contoh pada Lampiran 9) yang harus sesuai dengan spesifikasi dalam
lampiran 5 dan harus dilengkapi dengan dokumen (STNK, Asuransi Kendaraan, serta surat
lainya yang mendukung keabsahan dari kepemilikan kendaraan);
2) Rekapitulasi pengecekan fisik (Physical count checklist) sesuai dalam lampiran 6;
3) Fotocopy KPT, Pemilik kendaraan/yang dikuasakan;
4) No telp dan alamat pemilik kendaraan
Note :
 Apabila spesifikasi kendaraan tidak sesuai dengan yang tercantum dalam kontrak
(lampiran 5), maka tidak akan dibayarkan dan harus dilakukan penggantian sesuai dengan
spesifikasi dalam kontrak.
 Kendaraan operasional harus berada dalam kantor wilayah OSP
 Kendaraan operasional hanya digunakan untuk kegiatan operational kantor bersama dan
tidak digunakan / dikuasai oleh perorangan.
 Rekapitulasi pengecekan fisik (Physical count checklist) sesuai lampiran 6 dapat diisi oleh:
2.4.2.1 Vehicle rental (Fixed cost)

1) Surat perjanjian sewa & Surat pernyataan dari penyedia jasa yang diketahui oleh si pihak
pemilik kendaraan atau yang dikuasakan atau pihak yang berhak atas kendaraan tersebut.
Surat pernyataan (contoh pada Lampiran 9) yang harus sesuai dengan spesifikasi dalam
lampiran 5 dan harus dilengkapi dengan dokumen (STNK, Asuransi Kendaraan, serta surat
lainya yang mendukung keabsahan dari kepemilikan kendaraan);
3) Fotocopy KPT, Pemilik kendaraan/yang dikuasakan;
Note:
 Apabila spesifikasi kendaraan tidak sesuai dengan yang tercantum dalam kontrak
(lampiran 5), maka tidak akan dibayarkan sampai dengan manajemen mengganti dengan
spesifikasi yang sesuai dalam kontrak.
 Kendaraan operasional harus berada dalam kantor Koordinator Kota
 Bila ditemukan pembayaran gaji Pengemudi dibawah UMR, maka pihak penyedia jasa
wajib membayarkan kekurangan gaji dibulan sebelumnya
 Kendaraan operasional hanya digunakan untuk kegiatan operasional kantor bersama dan
tidak digunakan / dikuasai oleh perorangan
 Rekapitulasi pengecekan fisik (Physical count checklist) sesuai lampiran 6 dapat diisi oleh:
2.4.2.2 Motorcycle rental (Fixed cost)

1) perjanjian sewa dan kuitansi pembayaran sesuai spesifikasi dalam lampiran 5 dalam kontrak
serta bukti asuransi (apabila tidak sesuai dengan spesifikasi diminta kepada penyedia jasa
untuk mengganti kendaraan lainnya);
3) Fotocopy KTP, Pemilik kendaraan/yang dikuasakan;
Note:
 Apabila spesifikasi kendaraan tidak sesuai dengan yang tercantum dalam kontrak
(lampiran 5), maka tidak akan dibayarkan sampai dengan manajemen mengganti dengan
spesifikasi yang sesuai dalam kontrak.
 Sewa Sepeda Motor peruntukannya bagi kelancaran mobilitas / operasional kegiatan
kantor bagi Asisten CD Mandiri;
 Kendaraan operational hanya digunakan untuk kegiatan operational kantor bersama dan
tidak digunakan / dikuasai oleh perorangan;
 Rekapitulasi pengecekan fisik (Physical count checklist) pada lampiran 6 dapat diisi oleh:
oleh tim verifikasi PMU.
2.5. REPORT (Fixed cost)

1) Bukti pendistribusian / pengiriman dan atau tanda terima report kepada pihak-pihak terkait
2) Kwintansi dan nota pembayaran terlampir: nama pembeli, uraian rincian yang jelas, tandatangan
penjual dan nama jelas serta dibubuhi cap toko, alamat toko dan no telp, tandatangan dan nama
jelas penerima
3. ACTIVITIES
3.1. TRAINING ACTIVITIES (Ceiling cost)

1) Bukti kegiatan berupa SPK dari Wisma / Hotel / balai tempat diselenggarakan dan kwitansi tanda
terima pembayaran yang dikeluarkan oleh pihak manajemen Wisma / Hotel / Balai,
2) Bon / kwitansi pembelian Kits (kelengkapan penunjang seperti tas, atk dll)
3) Kwitansi tanda terima honorarium dari Nara Sumber (jika menggunakan tenaga outsourcing).
Spesifikasi merujuk pada lampiran 5.
Pada bukti ini harus dilampirkan pula:

 TOR Kegiatan

 Undangan Kegiatan
 Agenda Kegiatan
 Absensi peserta (daftar hadir asli)
 Bukti Penggandaan Materi
 Bukti Dokumentasi
 Proceeding
 Rekomendasi KMP
 Nota pengeluaran kegiatan
Notes :
 Jenis – jenis training (Training tingkat Regional / Tingkat Provinsi dan Tingkat Kabupaten).
Pelaksanaan kegiatan training dan atau kegiatan lain untuk tingkat kabupaten yang masuk
dalam kategori training tidak dapat digabungkan pelaksanaanya di satu tempat, dan harus
dilaksanakan di masing-masing Kota/kabupaten. Penetapan pelaksanaan kegiatan tersebut
diatas harus sesuai dengan rencana kegiatan yang dituangkan dalam jadwal pelaksanaan yang
telah ditetapkan bersama, dan penanggung jawab pelaksanaan kegiatan ada di bawah
pengendalian Program Director (PD) dan Asisten Program Director.
 Untuk pembiayaan dalam pelaksanaan kegiatan, dimana interval waktu antara Bukti
pengiriman dana dengan pelaksanaan kegiatan tidak melebihi kurun waktu selama 7 (tujuh)
hari .
3.2. SOCIALIZATION ACTIVITIES
3.2.1 Workshop (Ceiling cost)
Bukti kegiatan berupa:

1). SPK dari Wisma / Hotel / Balai / tempat diselenggarakan dan kwitansi tanda terima pembayaran yang
dikeluarkan oleh pihak manajemen Wisma / Hotel / Balai,
2). Bon / kwitansi pembelian Kits (kelengkapan penunjang seperti tas, atk dll),
3). Kwitansi tanda terima honorarium dari Nara Sumber (jika menggunakan tenaga outsourcing).
Notes:
Apabila kegiatan dilaksanakan di Kantor Pemerintahan, maka bukti pendukung berupa : kwitansi /
tanda sewa ruangan, pembayaran konsumsi, penggandaan materi / kits (kelengkapan penunjang
seperti tas, atk dll) serta kwitansi tanda terima honorarium dari Nara Sumber (jika menggunakan
tenaga outsourcing).

 TOR Kegiatan
 Undangan Kegiatan
 Agenda Kegiatan
 Daftar Hadir (Peserta, Pemandu, Panitia)
 Bukti Penggandaan Materi
 Bukti Dokumentasi
 Proceeding
Notes:
 Penetapan pelaksanaan kegiatan tersebut diatas harus sesuai dengan rencana kegiatan yang
dituangkan dalam jadwal pelaksanaan yang telah ditetapkan bersama, dan penanggung jawab
pelaksanaan kegiatan ada di bawah pengendalian Team Leader.
 Untuk pembiayaan dalam pelaksanaan kegiatan, dimana interval waktu antara Bukti pengiriman
dana dengan pelaksanaan kegiatan tidak melebihi kurun waktu selama 7 (tujuh) hari .
3.2.2 TV Talkshow (Ceiling cost)

Pembuktian atas pelaksanaan kegiatan tersebut berupa perjanjian kerjasama antara stasiun televisi yang
dipilih dengan penyedia jasa di lapangan, jadwal tayang, waktu dan durasi serta biaya per penayangan
selama kontrak berlangsung diatur dalam perjanjian kerjasama kedua belah pihak.

 TOR Kegiatan
 Agenda Kegiatan
 Bukti Dokumentasi / VCD
Bentuk penayangan media sosialisasi lewat televisi adalah salah satu alternatif lain program sosialisasi
PNPM-MP P2KP dengan target pemirsa wilayah desa/kelurahan diperkotaan. Indikator keberhasilan media
televisi ini sangat dipengaruhi oleh jumlah pemirsa pada televisi yang mereka putar.
3.2.3 Penulisan artikel/berita (Ceiling Cost)
Pembuktian atas pelaksanaan kegiatan tersebut berupa bukti atas penayangan / cetak pada surat kabar
yang dimuat dan bukti / kuitansi tanda terima pembayaran dari surat kabar.
3.2.4 Exhibition (Ceiling cost)
Pembuktian atas pelaksanaan kegiatan tersebut berupa bukti atas sewa booth/tempat kegiatan,
penggandaan brosur, pembuatan spanduk, dokumentasi. Sebelum pelaksanaan kegiatan tersebut
diperlukan pesetujuan dari Pemberi Pekerjaan (Project).

D. BAGAN ALUR PROSES PENAGIHAN

E. Mekanisme Pengecekan Tim Verifikator Pejabat Pembuat Komitmen (PPK)
Tim verifikasi adalah suatu tim resmi yang dibentuk oleh Pejabat Pembuat Komitmen (PPK), dimana
tugasnya adalah memverifikasi keabsahan dokumen dan kelengkapan bukti-bukti pendukung. Hasil
pemeriksaan tim verifikasi dikomunikasikan kepada Penyedia Jasa, dimana Penyedia Jasa mendapat
kesempatan untuk menjelaskan. Hasil pemeriksaan dituangkan dalam sebuah berita acara resmi yang
disepakati oleh kedua belah pihak.
Selain tugas tersebut diatas Tim Verifikasi juga harus melakukan pengecekan fisik langsung ke kantor
propinsi dan korkot yang mencakup :
1. Verifikasi atas sewa maupun pembelian untuk masing-masing kantor propinsi dan korkot.
2. Melakukan pengecekan fisik langsung ke kantor propinsi maupun secara acak ke kantor korkot,
sekurang-kurangnya dua kali dalam setahun untuk setiap OSP.
3. Melakukan pengecekan fisik atas: 1) office equipment; 2) office rental; 3) vehicle/motorcycle rental
terhadap spesifikasi dalam kontrak untuk masing-masing OSP maupun secara acak ke kantor korkot.
Hasil pengecekan fisik dilakukan sesuai dalam lampiran 6 (physical count checklist)
4. Memeriksa dokumentasi pembukuan korkot serta rekening korkot atas pertanggungjawaban biaya: 1)
duty travel; 2) office operational expense (office running cost, office supply & consumable &
communication cost) dan memeriksa dokumen pendukung terkait.
5. Melakukan tugas-tugas khusus lain yang diperintahkan oleh PPK yang berkaitan dengan keabsahan
alat-alat bukti secara langsung di lapangan.

Lampiran 1 - Contoh Time Sheet di Level Propinsi
Time Sheet
Non Consultant Services for Oversight Service Provider (OSP) Package …
No Kontrak:
Tanggal Kontrak:
Periode
No Nama Posisi Tanggal

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
Professional Staff OSP x
1 A Program Direktur
2 B Team Leader Prov Z
3 C TA Training Prov Z
4 D Sub TA Training Prov Z
Sub Professional Staff OSP x
1
2
3
Keterangan
H : Hadir
A : Absen
S : Sakit
DT : Duty Travel
CT : Cuti
L : Libur
Mengetahui
Kepala SNVT Penataan Bangunan dan Lingkungan OSP ….
PNPM Mandiri
Provinsi …. Perkotaan
(Nama Program
(Nama Satker) Direktur)
Jabatan: Program
NIP: ……………… Direktur

Lampiran 2 - Contoh Time Sheet di Level Kab/Kota
Time Sheet
Non Consultant Services for Oversight Service Provider (OSP) Package …
No Kontrak:
Tanggal Kontrak:
Periode
No Nama Posisi Tanggal

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
Professional Staff OSP
x
1 E Operator
2 F Secretary
3 G Office Boy
4 H
Keterangan:
H: Hadir bubuhkan paraf
A: Absent
S: Sakit
DT: Duty Trip
CT: Cuti
L: Libur / Hari besar
Mengetahui Mengetahui
Korkot Pejabat Pembuat Komitmen OSP ….
Kab/Kota …. Kab/Kota …. PNPM Mandiri Perkotaan
Provinsi … Provinsi …
(Nama Korkot) (Nama PPK) (Nama Office Manager)

NIP: ……………… Jabatan: Office Manager
Lampiran 3 – Rekapitulasi Bukti Transfer
Bukti
Transfer
No No Bukti Tanggal Nama Jabatan Bank penerima No rekening Jumlah Keterangan Item # di Periode
Transfer Penerima penerima (IDR) (duty travel kontrak
cost/office
operational/rental)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11)
Korkot
1 1.1 5-Jan-13 Rifki Surabaya BCA 0840185626 1,000,000 Biaya operasional 2.2 Jan-13
Korkot
2 1.2 26-Jan-13 Irma Balikpapan BNI 0815465265 150,000 Duty travel cost 2.1 Jan-13
Total 1,150,000

Lampiran 4 – Rekapitulasi Bukti Perjalanan Dinas
Rekapitulasi Bukti Perjalanan Dinas

No No Tanggal Nama Posisi Jumlah Keterangan Item # di Periode
Bukti Penerima (IDR) kontrak
Transfer
(1) (2) (3) (4) (5) (7) (8) (9) (10)
Transport - spot check Kota

1 1.2 3-Jan-13 Irma Korkot Balikpapan 50,000 Balikpapan 2.1 Jan-13
13-Jan-13 Irma Korkot Balikpapan 50,000 Balikpapan 2.1 Jan-13
15-Jan-13 Irma Korkot Balikpapan 50,000 Balikpapan 2.1 Jan-13
Total 150,000

Lampiran 5 - Rekapitulasi Pengecekan Fisik (Physical Count Checklist)
Pemeriksaan dilakukan oleh:
Nama / jabatan:
Tanggal pemeriksaan:
No Objek Kontrak number Spesifikasi sesuai kontrak Spesifikasi sesuai Keterangan Lokasi
Pemeriksaan dan tanggal pemeriksaan (Sesuai / Tidak
Sesuai*)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
1 Desktop HK.0x.0x/OSP- International branded, personal International branded, Sesuai Kantor

x/IBRD/SATKER- computer (PC) with minimum personal computer (PC) with OSP 6
PKP/00x/2012 specification: Pentium Core 2 Duo, minimum specification:
500 GB, HDD, 2GB, DDR3, 512 MB Pentium Core 2 Duo, 500 GB,
VGA card, DVD RW, Original HDD, 2GB, DDR3, 512 MB
Operating system (OS), windows 7 VGA card, DVD RW, Original
with antii virus tool kit, LCD Operating system (OS),
Monitor 17", 21" LED, 1 year windows 7 with antii virus
warranty (service & spareparts) tool kit, LCD Monitor 17", 21"
LED, 1 year warranty (service
& spareparts)
*: apabila tidak sesuai diberi keterangan
Kesimpulan:
…………………………….
…………………………….

Lampiran 6 - Spesifikasi dan Persyaratan Teknis
TECHNICAL REQUIREMENT FOR RENTAL EXPENSES TECHNICAL REQUIREMENT FOR TRAINING ACTIVITY
Office Space Rental Vehicle Rental Motorcycle Rental In Regional Levels In Province Levels In City/Regency Levels
Space : 6 m2 for each Minimum MPV 1300 Minimum year 2010 Workshop: full board a. OSP Thematic Discussion
personnel, 50 m2 for CC not older than 2010, include maintenance & package in minimum one Consolidation: to be conducted in City
meeting room at central including driver, insurance star hotel carry on in Provincial Coordinator Office,
office, 30 m2 for maintenance & Office, provided 2 time with snack and lunch
meeting room at insurance, operations for coffe break and
province office, including cost (BBM) & once for lunch
furniture, Air overhead
Conditioning (AC), b. Training Activity;
Telephone line. Given full package day
rental cost for Korkot metting which in
office representantive motel.

TECHNICAL REQUIREMENT/SPECIFICATION FOR
EQUIPMENT EXPENSES [ PURCHASES ]
TECHNICAL REQUIREM ENT FOR

SOCIALIZATION Desktop Computer Laptop/Notebook Printer Laser Jet
In Province Le ve ls In City/Re ge ncy Le ve ls International Branded Notebook with Printer Laser Jet A4,
Personal Computer minimum 600 x 600 dpi, 30 ppm
(PC) with minimum spesification: Pentium print, 2 x 250 Tray,
a. Provincial Midterm Review spesification: Core i5, 500 GB HDD, USB port, 1 year
Workshop; Workshop: held 2 days Core i3, 500 GB HDD, 2 GB DDR3, 512 MB warranty (service &
carried out 1 day in 3 at 1-star hotel, full
2 GB DDR3, VGA card, DVD RW, spareparts)
star hotels, consumption package (stay)
512 MB VGA card, Original Operating
2 times coffee break and
lunch 1 time
DVD RW, Original System (OS) windows 7
Operating System (OS) with anti-virus tool kit,
b. M e dia Workshop; windows 7 with anti- 12"-14" WXGA,
carried out 2 days in 3 virus tool kit, Monitor 1 year warranty (service
star hotels, full package 17"-21" LED, 1 year & spareparts)
(stay) warranty (service &
spareparts)

Printer Color A3 Digital Camera GPS tools
Printer Colour Inkjet Prosummer digital Outdoor GPS with

A3, 5760 x 1440 camera with minimum, minimum specification:
optimised dpi, 15/15 spesification: 10 MP - High sensitivity GPS
ppm, USB, 1 year CCD sensor, 5x wide receiver
warranty (service & angle with optical image - Barometric altimeter
spareparts) stabilizer, up to 4x - Electronic compass
digital zoom, RAW - waterproof case
image recording, 2.8" - Built in basemap and
LCD monitor, 1 year ability to add maps
warranty (service & - display resolution
spareparts) 160x240 pixels, 256 level
color TFT
- Interface: serial & USB
- including 64 MB micro
SD card
- Automatic routing
- 10.000 track log points
& 20 saved track
- 1 year warranty (service
& spareparts)

Equipment
LCD Projector Scanner Maintenance (Include
existing equipment)
LCD Projector with Scanner with minimum Payment of maintenance

minimum spesification: spesification: Flatbed for 6 months for all
XGA 1024 x 768, colour scanner, 4800 x equipment and used in at
Lumens 300 ANSI, VGA 9600 dpi, Hi-speed USB cost.
(HD15) × 2, S-Video × 2.0, 1 year warranty
1, Composite Video × 1, (service & spareparts)
Audio × 2, LCD/DLP
Technology, 1 year
warranty (service &
spareparts)

Lampiran 7 – Petunjuk Penomoran Barang IKMN
PETUNJUK PEMBUATAN NOMOR IKMN

Contoh No. Urut Barang :
‘0001 INV SCANNER OSP - XXX 2012
No. Urut Barang INVENTARIS JENIS BARANG AREA WILAYAH TAHUN

PENGADAAN

Lampiran 8 –Surat Pernyataan Sewa Kantor

Lampiran 9 –Surat Pernyataan Sewa Kendaraan

Lampiran 11 - Format pembukuan Korkot
Korkot :
BUKU KAS
Bulan:…………….. 20
No Transaksi Saldo
Tanggal Uraian
Bukti Debet Kredit Debet
1 2 3 4 5 6

Korkot
BUKU BANK
Bulan:…………….. 20
No Transaksi Saldo
Tanggal Uraian
Bukti Debet Kredit Debet
1 2 3 4 5 6

Lampiran 11 - Format pembukuan Korkot (continued)
Korkot :
LAPORAN REKONSILIASI – KAS

Bulan:…………….. 20
Saldo kas awal bulan …………………

Ditambah:
Penerimaan
…………………
bulan:
(sesuai dengan total penerimaan
dari buku Kas no 4)
Dikurang:
Total Pengeluaran Kas (…………………)
(sesuai dengan total pengeluaran
dari buku kas no 5)
Saldo kas akhir bulan …………………

Korkot :
LAPORAN REKONSILIASI – BANK

Bulan:…………….. 20
Saldo Bank awal bulan …………………

Ditambah:
Penerimaan
…………………
bulan:
(sesuai dengan total penerimaan
dari buku Bank no 4)
Dikurang:
Total Pengeluaran Bank: (…………………)
(sesuai dengan total pengeluaran
dari buku Bank no 5)
Saldo kas akhir bulan …………………

5 SOP Pengajuan Penagihan PDF

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

5 SOP Pengajuan Penagihan PDF

Judul Asli:

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

PANDUAN PENGAJUAN PENAGIHAN PEMBAYARAN

PEKERJAAN LAYANAN JASA NON KONSULTAN

1 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

1. Jenis Pembayaran ................................................................................ 4

B PROSEDUR PEMBAYARAN .........................................................................

1. Pembayaran Uang Muka ..................................................................... 4

C KELENGKAPAN BUKTI PENDUKUNG ............................................................

1. Biaya Langsung Personil ...................................................................... 6

D Bagan Alur Proses Penagihan 17

E Mekanisme Pengecekan Tim Verifikator PMU 18

2 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

Jakarta, Januari 2013

3 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

1.1 PEMBAYARAN UANG MUKA

1.2 PEMBAYARAN HASIL PELAKSANAAN PEKERJAAN

1. PEMBAYARAN UANG MUKA :

2. PEMBAYARAN TAGIHAN PELAKSANAAN PEKERJAAN :

4 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

2.2 KETENTUAN PEMBAYARAN :

2.3 PROSEDUR/MEKANISME PEMBAYARAN

Prosedur/Mekanisme Pembayaran Konsultan dapat dilakukan setelah penyedia jasa memenuhi

5 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

C. KELENGKAPAN BUKTI PENDUKUNG

1. BIAYA LANGSUNG PERSONIL (REMUNERATION)

Contoh format time sheet pada Lampiran 1 & 2.

6 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

2. DIRECT REIMBURSABLE COST.

2.1 DUTY TRAVEL / PERJALANAN DINAS

Perjalanan dinas sesuai dengan kontrak dibagi menjadi kategori berikut:

2.1.1 Tingkat Propinsi

2.1.1.1 Spot check (uji petik)

2.1.1.2 From province to regional workshop & coordination meeting at OC

2.1.1.3 For several training to Jakarta, by request

2.1.1.4 For EGM (Expert Group Meeting) to Jakarta

7 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

2.1.1.5 For coordination meeting to Jakarta, by request

2.1.2.1 Spot check (uji petik)

2.1.2.2 For CB Activity by Askot to Faskel

2.1.2.3 From Kab/Kota to TL office for coordination meeting

2.1.2.4 Several training & special event from Kab/Kota

2.1.2.5 Special event by request

Untuk semua perjalanan dinas harus disertai :

2.2 OFFICE OPERATIONAL EXPENSES

Pertanggungjawaban penggunaan dana Office Operational Expenses dibagi menjadi kategori

2.2.1.2 Office supply & consumable (ceiling cost):

2.2.1.3 Communication cost (fixed cost):

2.2.2.2 Office supply & consumable (fixed cost):

9 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

2.2.2.3 Communication cost (fixed cost):

2.3 OFFICE EQUIPMENT EXPENSES

2.3.1.2 Laptop (fixed cost)

2.3.1.3 Printer laser jet (fixed cost)

2.3.1.4 Printer color A3 (fixed cost)

2.3.1.5 Digital Camera (fixed cost)

2.3.1.6 GPS Tool (fixed cost)

2.3.1.7 LCD Projector (fixed cost)

2.3.1.8 Scanner (fixed cost)

10 Panduan Pengajuan Penagihan Layanan Jasa Non Consulant Services-PNPM-MP

2.3.1.9 Equipment maintenance (fixed cost)

2.3.2.1 Desktop (fixed cost)

2.3.2.2 Laptop (fixed cost)

2.3.2.3 Printer Laser jet (fixed cost)