Presentado por:
ANA MARÍA TORRES CANO - 000649035
DEYANIRA OCAMPO PARRA 000637626
GIOVANNY GARCÍA MUÑOZ - 000628697
VIVIANA PATRICIA RESTREPO GUTIÉRREZ - 000599930
Profesor:
LIGIA LILIANA ZAPATA GOMEZ
Asignatura:
PRESUPUESTOS
NRC 27718
Es necesario que determine cuáles son los gastos no operacionales, clasificarlos, proyectarlos para el siguie
impacto negativo estén generando en el presupuesto de la compañía.
1. Durante el año 2017 la empresa adquirió un software contable por valor de $12.000.000.
2. El valor mensual del servicio del agua en la planta de producción ascendió a $15.000.000 más la inflación
3. El valor mensual del servicio de agua de las oficinas ascendió a $6.800.000 con un incremento del I
4. Adquirió papelería para todo el año 2017 por valor de $22.000.000.
5. El servicio de gas natural para la planta tuvo un valor mensual de $3.600.000.
6. El servicio de energía para la planta de producción para el año 2017 es de $72.000.000.
7. El servicio de energía de las oficinas donde se encuentra la compañía fue un 12% menos que el valor men
8. Se pagó el servicio telefónico de las oficinas por valor de $1.200.000 mensual.
9. Se pagó el servicio de celular del gerente y del subgerente por valor de $400.000 mensuales.
10. Se pagó por servicios generales $4.800.000 mensuales más el IPC 2016.
11. Se pagó por el servicio de vigilancia $60.000.000 anuales.
12. Se pagó por concepto de aseo y cafetería $36.000.000 anuales más el IPC 2016.
13. Se pagó por arriendo de la bodega donde se encuentra la planta de producción el valor mensual que se
14. Se pagó por arriendo de las oficinas el valor que paga por el servicio de energía anual pero con un increm
15. Se pagaron los intereses del préstamo adquirido por un valor de $60.000.000, con un interés mensual d
El prestamo se realizo para cancelarlo a un año hallar el valor de la cuota si esta era fija
y realizar la amortizacion.
Calcular tambien la amortizacion si la cuota es variable, osea el abono a capital fijo
rlos, proyectarlos para el siguiente año y determinar una estrategia que permita reducir los gastos que mayor
e $12.000.000.
a $15.000.000 más la inflación del 2016.
00.000 con un incremento del IPC del 2016. fue de 5,75%
$72.000.000.
un 12% menos que el valor mensual del servicio del agua.
00.000 mensuales.
C 2016.
ucción el valor mensual que se paga por servicios generales más el 7%.
nergía anual pero con un incremento del IPC del último año.
.000, con un interés mensual del 2%.
de la cuota si esta era fija
Políticas presupuestales
1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyeccione
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un con base en el IP
Gastos no operacionales
Conclusión
Una vez ralizado el presupuesto podemos concluir que:
El arriendo de las instalaciones administrativas de la empresa es el que mas nos afecta el presupuesto; por
el servicio de energia incremento notablemente para el año 2017, se recomieda diseñar planes y programa
se recomienda pagar el prestamo antes del timpo pactado ya que los intereses a pagar suman $8.082.910 lo
MARZO ABRIL MAYO JUNIO
$ 1,040,900 $ 1,040,900 $ 1,040,900 $ 1,040,900
$ 7,485,112 $ 7,485,112 $ 7,485,112 $ 7,485,112
$ 1,908,317 $ 1,908,317 $ 1,908,317 $ 1,908,317
$ 6,586,898 $ 6,586,898 $ 6,586,898 $ 6,586,898
$ 1,249,080 $ 1,249,080 $ 1,249,080 $ 1,249,080
$ 416,360 $ 416,360 $ 416,360 $ 416,360
$ 5,283,608 $ 5,283,608 $ 5,283,608 $ 5,283,608
$ 5,204,500 $ 5,204,500 $ 5,204,500 $ 5,204,500
$ 3,302,255 $ 3,302,255 $ 3,302,255 $ 3,302,255
$ 83,587,742 $ 83,587,742 $ 83,587,742 $ 83,587,742
$ 1,249,080 $ 1,249,080 $ 1,249,080 $ 1,249,080
ecta el presupuesto; por lo que se recomienda dismunuir gasto es estas instalaciones y buscar un sitio especifo dentro
señar planes y programas para el ahorro de energia
agar suman $8.082.910 los cuales se podrian utilizar en mejors de diseño y la panta de producción
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 1,040,900 $ 1,040,900 $ 1,040,900 $ 1,040,900
$ 7,485,112 $ 7,485,112 $ 7,485,112 $ 7,485,112
$ 1,908,317 $ 1,908,317 $ 1,908,317 $ 1,908,317
$ 6,586,898 $ 6,586,898 $ 6,586,898 $ 6,586,898
$ 1,249,080 $ 1,249,080 $ 1,249,080 $ 1,249,080
$ 416,360 $ 416,360 $ 416,360 $ 416,360
$ 5,283,608 $ 5,283,608 $ 5,283,608 $ 5,283,608
$ 5,204,500 $ 5,204,500 $ 5,204,500 $ 5,204,500
$ 3,302,255 $ 3,302,255 $ 3,302,255 $ 3,302,255
$ 83,587,742 $ 83,587,742 $ 83,587,742 $ 83,587,742
$ 1,249,080 $ 1,249,080 $ 1,249,080 $ 1,249,080
s y buscar un sitio especifo dentro de las instalaciones de la planta e producción para instalar las oficinas administrativ
de producción
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 1,040,900 $ 1,040,900
$ 7,485,112 $ 7,485,112
$ 1,908,317 $ 1,908,317
$ 6,586,898 $ 6,586,898
$ 1,249,080 $ 1,249,080
$ 416,360 $ 416,360
$ 5,283,608 $ 5,283,608
$ 5,204,500 $ 5,204,500
$ 3,302,255 $ 3,302,255
$ 83,587,742 $ 83,587,742
$ 1,249,080 $ 1,249,080
$ 117,313,852 $ 117,313,852
$ 10,664,896 $ 10,664,896
$ 127,978,748 $ 127,978,748