FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación
acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información m
 PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

mpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASO MOVIMIENTO
CORRELATIVO

CÓDIGO
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE NÚMERO NÚMERO DEL
DEL LIBRO

O
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDI DEBE HABER
REGISTRO

DE LA OPERACIÓN SUSTENTATORIO
(TABLA 8)

POR EL CAPITAL DE LA EMPRESA 10 30,000.00

50 30,000.00

5/2/2018 COMPRA DE MERCADERIAS8.1 1 01-0001-7562 60 7,203.39

601

40 1,296.61

401

40111

42 8,500.00

4212

5/2/2018 POR EL INGRESO ALMACEN13.1 1 01-00001-7562 20 7,203.39

20111
 61 7,203.39

6111

5/2/2018 POR EL PAGO AL PROVEEDOR

1.2 1 001 42 8,500.00

4212

10 8,500.00

1041

5/4/2018 POR LA VENTA DE MERCADERIAS

14.1 1 03-00014-00001 12 7,600.00

1212

40 1,159.32

40111

70 6,440.68

7011

5/4/2018 POR EL COSTO DE VENTAS13.1 2 03-00014-00001 69 4,950.00

6911

20 4,950.00

20111

5/4/2018 POR EL COBRO AL CLIENTE1.2 2 03-00014-00001 10 7,600.00

1041

12 7,600.00

1212
5/1/2018 60 7,542.37

601

40 1,357.63

401

40111

42 8,900.00

4212

20 7,542.37

20111

61 7,542.37

6111

42 8,900.00

4212

10 8,900.00

12 6,200.00

1212

40 945.76

40111

70 5,254.24

7011
 69 4,950.00

6911

20 4,950.00

20111

10 6,200.00

1041

12 6,200.00

1212

8.1 63 525.42

636

6361

40 94.58

40111

42 620.00

4212

94 262.71

95 262.71

79 525.42

42 620.00

4212
10 620.00

101

62 1,115.07

621 930.00

622 93.00

627 92.07

40 225.06

4031 92.07

4032 132.99

41 890.01

4111

94 1,115.07

79 1,115.07

121,041.33 121,041.33

TOTALES
###
COMPRA DE MERCA 85

OMPRA DE MERCA 890

VENDE MERCACON B/V

VENTA DE MERA FACT

PLLA DE TRABAJ SUELD

FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUE

PERÍODO: Err:509
RUC: Err:509
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO FECHA DE LA
O CÓDIGO OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFEC

PERÍODO: Err:509
RUC: Err:509
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELATIVO
DEL REGISTRO FECHA DE LA
O CÓDIGO OPERACIÓN
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

1 6/15/2015
2 6/16/2015
3 6/26/2015
4 6/30/2015
5 6/20/2015
6 7/13/2015
7 6/15/0115
AJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

9
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

OPERACIONES BANCARIAS

MEDIO DE PAGO (TABLA 1)

AJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

9
ENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
RRIENTE"

IONES BANCARIAS

NÚMERO DE
TRANSACCIÓN
DESCRIPCI BANCARIA, DE
APELLIDOS Y NOMBRES,
ÓN DE LA DOCUMENTO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
OPERACIÓN SUSTENTATORIO O DE
CONTROL INTERNO DE
LA OPERACIÓN
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR

TOTAL
SALDOS
TOTALES
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

 TOTAL
SALDO
TOTALES

OS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO N° DEL COMPROBANTE INFORMACIÓN D

DE PAGO, DOCUMENTO,
NÚMERO Nª DE ORDEN DEL
CORRELATI FORMULARIO FISICO O
VO DEL FECHA DE VIRTUAL, Nª DE DUA, DSI
FECHA DE EMISION DEL
REGISTRO VENCIMIENTO O O LIQUIDACIÓN DE
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO DE IDENTIDAD
O CODIGO FECHA DE PAGO COBRANZA U OTROS
DOCUMENTO
UNICO (1) DOCUMENTOS EMITIDOS
DE LA SERIE O AÑO DE POR SUNAT PARA
OPERACIÓN CODIGO DE LA ACREDITAR EL CRÉDITO
TIPO TABLA
DEPENDENCIA EMISION FISCAL EN LA
(10) TIPO
ADUANERA DE LA DUA IMPORTACIÓN
(TABLA 11) O DSI
(TABLA 2)
 ADQUISICIO
NES
GRAVADAS
DESTINADA ADQUISICIO
SA NES
OPERACION GRAVADAS
ADQUISICIONES GRAVADAS
ES DESTINADA
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS SA
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN
Y/O DE OPERACION
EXPORTACI ES NO
ÓN Y A GRAVADAS OTROS
OPERACION VALOR DE LAS TRIBUT
ES NO ADQUISICIONES ISC OS Y
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
GRAVADAS NO GRAVADAS CARGO
BASE BASE S
IGV
BASE
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O
IMPONIBLE IGV IGV
RAZÓN SOCIAL
NÚMERO IMPO IMPO
NIBLE NIBLE
18%
TOTALES
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QU
CONSTANCIA DE DEPÓSITO DE DETRACCIÓN (3)
MODIFICA

N° DE COMPROBANTE DE PAGO
IMPORTE TOTAL TIPO DE
EMITIDO POR SUJETO NO
CAMBIO
DOMICILIADO (2)

NÚMERO FECHA DE EMISIÓN FECHA TIPO (tabla 10) SERIE

AGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
FICA

N°ª DEL COMPROBANTE DE

PAGO O DOCUMENTO
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACI

NÚMERO
CORREL COMPROBANTE DE PAGO O IMPORTE TOTAL DE
INFORMACIÓN DEL CLIENTE
ATIVO DOCUMENTO EXONERADA O
DEL FECHA DE VALOR
REGISTR EMISIÓN DEL FECHA DE N° SERIE FACTURA
DOCUMENTO DE BASE IMPONIBLE DE LA
OO COMPROBANTE VENCIMIENTO Y/O O N° DE DO DE LA
IDENTIDAD OPERACIÓN GRAVADA
CÓDIGO DE PAGO O PAGO TIPO SERIE DE APELLIDOS Y NOMBRES, EXPORTA
UNICO DOCUMENTO (TABLA LA NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN CIÓN EXONERADA
DE LA TIPO
10) MAQUINA SOCIAL
OPERAC (TABL NÚMERO
REGISTRA
IÓN A 2)
DORA
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
EXONERADA O INAFECTA OTROS MODIFICA
IGV Y/O IPM TRIBUTOS Y
CARGOS
IMPORTE TOTAL DEL
QUE NO TIPO DE
COMPROBANTE DE
FORMAN CAMBIO
PAGO
PARTE DE TIPO (TABLA N° DEL COMPROBANTE DE
INAFECTA ISC LA BASE FECHA SERIE
10) PAGO O DOCUMENTO
18% IMPONIBLE
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA 101 Efectivo y Equivalente de efectivo

CONTABLE:

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO DEL SALDOS Y MOV

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN LIBRO DIARIO (2) DEUDOR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ACTIVIDADES

Actividades de Operación
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalías, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operación

Actividades de Inversión
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisión de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisión de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortización o cancelación de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento

Aumento (Disminución) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

Conciliación del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operación
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio
Más:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Depreciación y amortización del período
Provisión Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Pérdida en venta de valores e inversiones permanentes
Pérdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Pérdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminución en Existencias
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar

Aumento (Disminución) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para es
EJERCICIO O
PERIODO
pla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
 ESTAD
EJERCICIO:
RUC:20526879564
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTAS PATRIMONIALES Capital

SALDOS AL 01 DE ENERO DE 2012

1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la
corrección de errores sustanciales

2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período

3. Dividendos y participaciones acordados durante el período

4. Nuevos aportes de accionistas

5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones

6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones

7. Revaluación de activos

8. Capitalización de partidas patrimoniales

9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital

10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio

11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requeri
 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Capital Adicional Acciones de Inversión Excedente de Revaluación

rar la información mínima requerida para este Formato.

IMONIO NETO

Reserva Legal Otras Reservas Resultados Acumulados

#REF!

#REF!

#REF!
 TOTAL

#REF!

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

S/. -

#REF!

S/. -

#REF!
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - D

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO MOVIL

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE

ENTRADAS
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERAC
(TABLA CANTIDAD
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO
12)

TOTALE0

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contrib

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - D

PERÍODO: 2015
RUC: 0
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1): 1
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: 1
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: LAVADORA LG 11KLS
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO MOVIL

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DEENTRADAS

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACCANTIDAD
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO (TABLA 12)

TOTALE0

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contrib

E VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

NTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

CANTIDAD
COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO
COSTO TOTAL CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO UNITARIO TOTAL

0.00 0.00

ro Único de Contribuyentes.

E VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

0
 SALIDAS SALDO FINAL
COSTO UNITCOSTO TOTCANTIDAD COSTO UNITCOSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITCOSTO TOTAL

0.00 0 0.00

ro Único de Contribuyentes.
COSTO TOTAL
SUELDO AF. onp liq recibir essalud
930 93 1023 132.99 890.01 92.07
 hoja de trabajo
sumas del mayor saldos del mayor estado de situacion financieestado de resultados integra
debe haber deudor acrredor activo pasivo ganancia
10 43,800.00 18,020.00 25,780.00 0.00 25,780.00
12 13,800.00 13,800.00 0.00 0.00 0.00
20 14,745.76 9,900.00 4,845.76 0.00 4,845.76
40 2,748.81 2,330.14 418.67 0.00 418.67 0.00
41 0.00 890.01 0.00 890.01 890.01
42 18,020.00 18,020.00 0.00 0.00 0.00
50 0.00 30,000.00 0.00 30,000.00 30,000.00
60 14,745.76 0.00 14,745.76 0.00 14,745.76
61 0.00 14,745.76 0.00 14,745.76 0.00
62 1,115.07 0.00 1,115.07 0.00 1,115.07
63 525.42 0.00 525.42 0.00 525.42
69 9,900.00 0.00 9,900.00 0.00 9,900.00
70 0.00 11,694.92 0.00 11,694.92 0.00
94 1,377.78 0.00 1,377.78 0.00
95 262.71 0.00 262.71 0.00
79 0.00 1,640.49 0.00 1,640.49
121,041.33 121,041.33 58,971.18 58,971.18 31,044.43 30,890.01 26,286.26
0.00 0.00 154.42 154.42
tado de resultados integraestado de resultado por funsion
perdida ganancia perdida

14,745.76

9,900.00
11,694.92 11,694.92
1,377.78
262.71
0.00
26,440.68 11,540.49 11,694.92
154.42