IMPLEMENTASI KONTRAK PEMBIAYAAN MUDHARABAH

TERHADAP PENINGKATAN EKONOMI NASABAH

(STUDI KASUS BMT TAMZIS CABANG KOTAGEDE)

SKRIPSI

Disusun Oleh:

NURMITA ISTIARA
12820052

Pembimbing :

Drs. SLAMET KHILMI, M.,Si.

PRODI PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA
YOGYAKARTA
2016
 IMPLEMENTASI KONTRAK PEMBIAYAAN MUDHARABAH
TERHADAP PENINGKATAN EKONOMI NASABAH
(STUDI KASUS BMT TAMZIS CABANG KOTAGEDE)

SKRIPSI

DIAJUKAN KEPADA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM

UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA YOGYAKARTA
UNTUK MEMENUHI SEBAGIAN SYARAT-SYARAT
MEMPEROLEH GELAR SARJANA STRATA 1
DALAM ILMU EKONOMI ISLAM

Disusun Oleh:

NURMITA ISTIARA
12820052

Pembimbing :

Drs. SLAMET KHILMI, M.,Si.

PRODI PERBANKAN SYARIAH

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS ISLAM
UNIVERSITAS ISLAM NEGERI SUNAN KALIJAGA
YOGYAKARTA
2016
 ABSTRAK

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh pembiayaan

mudharabah terhadap peningkatan ekonomi nasabah di BMT Tamzis Cabang Kotagede.
Pendekatan penelitian adalah penelitian Deskriptif-kuantitatif dengan sumber data
yang digunakan adalah data primer. Populasi penelitian yaitu nasabah
pembiayaan mudharabah dengan sampel penelitian menggunakan
teknik Probability sampling sebanyak 93 nasabah. Teknik analisis data
menggunakan Uji T Berpasangan.

Hasil penelitian menunjukkan bahwa Kotrak pembiayaan mudharabah

berpengaruh signifikan atas perubahan modal nasabah antara sebelum dan sesudah
pembiayaan. Sedangkan untuk perubahan modal, kotrak pembiayaan mudharabah
berpengaruh signifikan atas perubahan pendapatan nasabah antara sebelum dan
sesudah pembiayaan. Sehingga dapat disimpulkan bahwa sesudah menggunakan
kotrak pembiayaan mudharabah terbukti mampu meningkatkan ekonomi nasabah
melalui pengembangan usahanya maka BMT Tamzis diharapkan mampu
meningkatkan kualitas manajemen dalam pengelolaan pembiayaan mudharabah
agar semakin banyak masyarakat yang tertarik melakukan penambahan modal
melalui pembiayaan mudharabah.

Kata Kunci: Pembiayaan Mudharabah, Modal, Pendapatan

ii
iii
iv
v
vi
 MOTTO

“Banyak kegagalan dalam hidup ini dikarenakan oarang-

orang tidak menyadari betapa dekatnya meraka dengan
keberhasilan saat mereka menyerah”
(Thomas Alva Edison)

“Sesungguhnya sesudah kesulitam itu ada kemudahan”

(QS. Al-Insyirah : 6)

Mesam-Mesem Rampung

vii
 HALAMAN PERSEMBAHAN

Skripsi ini kupersembahkan untuk:

Kedua orangtuaku tercinta, Bapak Nurwahid dan Ibu Suyatmi

Adikku, Nurbaiti, Veni Okta Violita, dan Fahri Wahyu Hidayat

Seluruh keluarga besar

Untuk sahabat-sahabatku, Rindang, Arnis, Risa, dan Meta

Untuk Almamater Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam

Prodi Perbankan Syari’ah

viii
 KATA PENGANTAR

Assalamu’alaikum Wr. Wb.

Alhamdulillah, segala puji kehadirat Allah SWT, atas berkat limpahan

rahmat serta hidayah-Nya sehingga penyusun dapat menyelesaikan penulisan

skripsi ini. Shalawat serta salam semoga senantiasa tercurahkan kepada Nabi

Muhammad SAW, keluarga dan sahabat-sahabatnya.

Saya menyadari sepenuhnya bahwa penulisan skripsi ini telah melibatkan

banyak pihak yang turut membantu dalam penyelesaiannya. Skripsi ini tidak

mungkin terselesaikan tanpa petunjuk, bimbingan dan pengarahan dari berbagai

pihak. Untuk itu, penyusun mengucapkan terima kasih kepada pihak-pihak yang

tersebut di bawah ini:

1. Bapak Prof. Drs. KH. Yudian Wahyudi, Ph.D. selaku Rektor Universitas
Islam Negeri Sunan Kalijaga Yogyakarta.

2. Bapak Dr. H. Syafiq Mahmadah Hanafi, S.Ag., M.Ag. selaku Dekan

Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam UIN Sunan Kalijaga Yogyakarta.

3. Bapak Joko Setyono, S.E., M.Si., selaku Ketua Program Studi Perbankan

Syari‟ah Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam Universitas Islam Negeri

Sunan Kalijaga Yogyakarta.

4. Bapak Drs. Slamet Khilmi M.,Si, selaku pembimbing skripsi yang dengan

penuh kesabaran memberikan pengarahan, saran, dan bimbingan sehingga

terselesaikannya skripsi ini.

5. Bapak Dr. Misnen Ardiansyah, S.E., M.Si., selaku dosen pembimbing

akademik yang selalu memberi semangat dan membantu menyelesaikan

ix
 permasalahan yang terkait dengan perkuliahan maupun saat pembuatan

skripsi ini.

6. Seluruh bapak dan ibu dosen yang telah memberikan pengetahuan dan

manfaat selama 4 tahun terakhir.

7. Seluruh pegawai dan staf Tata Usaha yang telah membantu mengurusi
surat ijin penelitian dan urusan kelengkapan administrasi peneliti dari awal
semester hingga berakhir studi peneliti.

8. Untuk kedua orangtua, Bapak Nurwahid dan Ibu Suyatmi. Serta adikku,

Nurbaiti, Veni, dan Fahri. Dan seluruh keluarga besar. Terima kasih untuk

do‟a dan dukungannya selama ini.

9. Untuk Ahmad Nurholis, S. Sos. Terima kasih atas do‟a dan dukungannya

selama ini.

10. Untuk sahabat-sahabatku, Rindang, Arnis, Risa, Meta, Erta dan Mira.

Bersama kalian aku dapat mengerti arti persahabatan. Semoga

persahabatan ini dapat terjalin selamanya meskipun terpisah jarak dan

waktu.

11. Untuk teman-teman KKN 86 Kranggan Kulon, Agus, Tsaniyah, Yahya,

Bella, Mukhis, Fani, Bang Tio, Atik, Fifi, makasih banyak udah

memberikan pengalaman dan motivasi selama 2 bulan terakhir ini.

Semoga silaturahmi kita saling terjaga hingga akhir hayat.

12. Semua pihak yang tidak dapat penulis sebutkan satu persatu. Secara

langsung maupun tidak langsung telah memberikan bantuan hingga skripsi

ini dapat terselesaikan. Semoga Allah SWT membalas kebaikan seluruh

pihak yang tersebut di atas. Amin.

x
 Penyusun menyadari bahwa skripsi ini masih jauh dari kesempurnaan.

Namun dengan kerendahan hati penulis berharap semoga skripsi ini dapat

memberikan manfaat untuk seluruh pihak.

Wassalamu’alaikum Wr. Wb.

Yogyakarta, 19 Agustus 2016
Penyusun

Nurmita Istiara
12820052

xi
 PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN

Transliterasi kata-kata Arab yang digunakan dalam penyusunan skripsi ini

berpedoman pada Surat Keputusan Bersama Menteri Agama dan Menteri

Pendidikan dan Kebudayaan Republik Indonesia Nomor: 158/1987 dan

0543b/U/1987.

I. Konsonan Tunggal

Huruf
Nama Huruf Latin Keterangan
Arab
‫ا‬ Alif Tidak dilambangkan Tidak dilambangkan

‫ب‬ Bā‟ b be

‫ت‬ Tā‟ t te

‫ث‬ Ṡā‟ ṡ es (dengan titik di atas)

‫ج‬ Jīm j je

‫ح‬ Ḥā‟ ḥ ha (dengan titik di bawah)

‫خ‬ Khā‟ kh ka dan ha

‫د‬ Dāl d de

‫ذ‬ Żāl ż zet (dengan titik di atas)

‫ز‬ Rā‟ r er

‫ش‬ Zāi z zet

‫س‬ Sīn s es

‫ش‬ Syīn sy es dan ye

‫ص‬ Ṣād ṣ es (dengan titik di bawah)

‫ض‬ Ḍād ḍ de (dengan titik di bawah)

‫ط‬ Ṭā‟ ṭ te (dengan titik di bawah)

xii
 ‫ظ‬ Ẓā‟ ẓ zet (dengan titik di bawah)

‫ع‬ „Ain ʻ koma terbalik di atas

‫غ‬ Gain g ge

‫ف‬ Fāʼ f ef

‫ق‬ Qāf q qi

‫ك‬ Kāf k ka

‫ل‬ Lām l el

‫و‬ Mīm m em

ٌ Nūn n en

‫و‬ Wāwu w w

‫هـ‬ Hā‟ h ha

‫ء‬ Hamzah ˋ apostrof

ً Yāʼ Y Ye

II. Konsonan Rangkap karena Syaddah Ditulis Rangkap

‫يـتعدّدة‬ Ditulis Muta‘addidah

‫عدّة‬ Ditulis ‘iddah

III. Tᾱ’ marbūṭah

Semua tᾱ’ marbūṭahditulis dengan h, baik berada pada akhir kata
tunggal ataupun berada di tengah penggabungan kata (kata yang diikuti oleh
kata sandang “al”). Ketentuan ini tidak diperlukan bagi kata-kata Arab yang
sudah terserap dalam bahasa indonesia, seperti shalat, zakat, dan sebagainya
kecuali dikehendaki kata aslinya.
‫حكًة‬ ditulis Ḥikmah

‫عهّـة‬ ditulis ‘illah

xiii
 ‫كسايةاألونياء‬ ditulis karᾱmah al-auliyᾱ’

IV. Vokal Pendek dan Penerapannya

---- َ --- Fatḥah Ditulis A
---- ِ --- Kasrah ditulis i
---- ُ --- Ḍammah ditulis u

‫ف َعم‬ Fatḥah Ditulis fa‘ala

‫ُذكس‬ Kasrah ditulis żukira

‫يَرهة‬ Ḍammah ditulis yażhabu

V. Vokal Panjang
1. fatḥah + alif ditulis Ᾱ

‫جاههـيّة‬ ditulis jᾱhiliyyah

2. fatḥah + yā‟ mati ditulis ᾱ

‫تَـنسي‬ ditulis tansᾱ

3. Kasrah + yā‟ mati ditulis ī

‫كسيـى‬ ditulis karīm

4. Ḍammah + wāwu mati ditulis ū

‫فسوض‬ ditulis furūḍ

VI. Vokal Rangkap

1. fatḥah + yā‟ mati ditulis Ai
‫تـينكى‬ ditulis bainakum

2. fatḥah + wāwu mati ditulis au

‫قول‬ ditulis qaul

xiv
VII. Vokal Pendek yang Berurutan dalam Satu Kata Dipisahkan dengan
Apostrof
‫أأنـتم‬ ditulis a’antum

‫اُع ّدت‬ ditulis u‘iddat

‫لئن شكرتـم‬ ditulis la’in syakartum

VIII. Kata Sandang Alif + Lam

1. Bila diikuti huruf Qamariyyah maka ditulis dengan menggunakan huruf
awal “al”
ٌ‫انقسأ‬ ditulis al-Qur’ᾱn

‫انقياس‬ ditulis al-Qiyᾱs

2. Bila diikuti huruf Syamsiyyah ditulis sesuai dengan huruf pertama

Syamsiyyah tersebut
‫سًاء‬
ّ ‫ان‬ ditulis as-Samᾱ

‫انشًّس‬ ditulis asy-Syams

IX. Penulisan Kata-kata dalam Rangkaian Kalimat

Ditulis menurut penulisannya
‫ذوى انفسوض‬ ditulis żɑwi al-furūḍ

‫سـنّة‬
ّ ‫أهم ان‬ ditulis ahl as-sunnah

xv
X. Pengecualian

Sistem transliterasi ini tidak berlaku pada:

a. Kosa kata Arab yang lazim dalam Bahasa Indonesia dan terdapat dalam

Kamus Umum Bahasa Indonesia, misalnya: al-Qur‟an, hadis, mazhab,

syariat, lafaz.

b. Judul buku yang menggunakan kata Arab, namun sudah dilatinkan oleh

penerbit, seperti judul buku al-Hijab.

c. Nama pengarang yang menggunakan nama Arab, tapi berasal dari negera

yang menggunakan huruf latin, misalnya Quraish Shihab, Ahmad Syukri

Soleh.

d. Nama penerbit di Indonesia yang menggunakan kata Arab, misalnya Toko

Hidayah, Mizan.

xvi
 DAFTAR ISI

Halaman

HALAMAN JUDUL ................................................................................... i

ABSTRAK ..................................................................................................ii

HALAMAN PERSETUJUAN SKRIPSI ................................................iii

HALAMAN PENGESAHAN SKRIPSI .................................................. iv

SURAT PERNYATAAN KEASLIAN ..................................................... v

HALAMAN PERSEMBAHAN PUBLIKASI ........................................ vi

HALAMAN MOTTO ..............................................................................vii

HALAMAN PERSEMBAHAN .............................................................viii

KATA PENGANTAR ............................................................................... ix

PEDOMAN TRANSLITERASI .............................................................xii

DAFTAR ISI ...........................................................................................xvii

DAFTAR TABEL .................................................................................. xix

DAFTAR GAMBAR ................................................................................ xx

DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................... xxi

BAB I PENDAHULUAN
1.1 Latar Belakang ....................................................................................... 1
1.2 Rumusan Masalah .................................................................................. 4
1.3 Tujuan dan Manfaat ............................................................................... 4
1.4 Sistematika Pembahasan ........................................................................ 6
BAB II LANDASAN TEORI
2.1 Telaah Pustaka ....................................................................................... 8

xvii
2.2 Kerangka teoritik .................................................................................. 11
2.2.1 Pembiayaan ....................................................................................... 11
2.2.2 Mudharabah ...................................................................................... 15
2.2.3 Peningkatan Ekonomi Nasabah......................................................... 22
2.2.4 Hipotesis Penelitian........................................................................... 26
BAB III METODE PENELITIAN
3.1 Jenis dan sifat penelitian ...................................................................... 30
3.2 Objek dan Subjek Penelitian ................................................................ 30
3.3 Data dan Sumber Data ......................................................................... 30
3.4 Populasi dan Sampel Penelitian ........................................................... 31
3.5 Variabel Penelitian dan Definisi Operasional ...................................... 32
3.6 Teknik Pengumpulan Data ................................................................... 34
3.7 Instrumen Penelitian............................................................................. 35
3.8 Teknik Analisis Data ............................................................................ 36
3.8.1 Analisis Deskriptif ............................................................................ 36
3.8.2 Uji Beda ............................................................................................ 37

BAB IV ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN

4.1 Gambaran Umum BMT Tamzis........................................................... 38
4.2 Analisis Data ........................................................................................ 51
4.3 Pembahasan Hasil Penelitian ............................................................... 55
BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan .......................................................................................... 58
5.2 Saran ..................................................................................................... 59

DAFTAR PUSTAKA ............................................................................... 60

LAMPIRAN

xviii
 DAFTAR TABEL

Halaman
Tabel 3 Kisi –Kisi Pembuatan dan Pengembangan Angket untuk Peningkatan
Ekonomi Nasabah. ..................................................................................... 35
Tabel 4.1 Responden berdasarkan Jenis kelamin ....................................... 50
Tabel 4.2 Responden Berdasarkan Pekerjaan ............................................ 51
Tabel 4.3 Responden Berdasarkan Pendidikan .......................................... 52
Tabel 4.4 Responden Berdasarkan Lama Usaha ........................................ 52
Tabel 4.5 Responden Berdasarkan Penghasilan......................................... 53
Tabel 4.6 Paired Samples Test Perubahan Modal ...................................... 54
Tabel 4.7 Paired Samples Test Perubahan Pendapatan .............................. 54

xix
 DAFTAR GAMBAR

Halaman
Gambar 2 Skema pembiayaan BMT Tamzis ............................................. 20
Gambar 4.1 Struktur Organisasi BMT Tamzis .......................................... 47
Gambar 4.2 Responden berdasarkan Jenis kelamin ................................... 50

xx
 DAFTAR LAMPIRAN

Halaman
Lampiran 1 Terjemahan Ayat Al-Qur‟an ......................................................I
Lampiran 2 Kuesioner ................................................................................. II
Lampiran 3 Rekapitulasi Pendapatan Perbulan........................................... V
Lampiran 4 Hasil Wawancara ................................................................. VIII
Lampiran 5 Hasil Perhitungan .................................................................... X
Lampiran 6 Dokumentasi ....................................................................... XIV
Lampiran 7 Daftar Riwayat Hidup ........................................................... XV

xxi
 BAB I

PENDAHULUAN

1.1 Latar Belakang

Koperasi Jasa Keuangan Syariah atau Baittul Maal Waa Tamwil

(BMT) merupakan lembaga keuangan mikro yang dioperasikan dengan

prinsip bagi hasil, dengan menumbuhkembangkan bisnis usaha mikro (Ali,

2006:28). Perkembangan Koperasi Jasa Keuangan Syariah atau BMT

menggambarkan bahwa lembaga keuangan mikro ini mampu memfasilitasi

rakyat kecil untuk keberlangsungan hidupnya melalui pembiayaan yang

bersifat produktif sehingga masyarakat dapat secara mandiri memperbaiki

taraf hidupnya pada aspek ekonomi.

Koperasi Jasa Keuangan Syariah atau BMT juga disebut sebagai

lembaga keuangan syariah yang dinilai oleh masyarakat sebagai lembaga

pemberi pinjaman bagi pihak yang membutuhkan terutama bagi para

pedagang yang kekurangan modal. Menurut Inayah (2014:7) modal

merupakan bagian hak pemilik dalam perusahaan yaitu selisih aktiva dan

utang yang ada. Modal sangatlah penting bagi kegiatan usaha, bahkan dapat

meningkatkan produktifitas dan sebagai alat untuk mengukur pendapatan.

Besar kecilnya modal tergantung pada besar kecilnya usaha yang didirikan.

pembiayaan sebesar 3,6 triliun. Dengan pekembangan kinerja tersebut, BMT

akan sangat berperan sebagai lembaga keuangan mikro yang mampu

menggerakkan sektor rill di masyarakat. Salah satu BMT yang asetnya mulai

merangkak naik hampir Rp. 1 triliun adalah BMT Tamzis (Republika.co.id,

1
 2

2015). Fakta BMT yang paling menonjol adalah keberhasilan dalam usaha

penyaluran dana berupa pembiayaan.

Pembiayaan merupakan fasilitas yang berhubungan dengan biaya

melalui penyediaan uang atau tagihan berdasarkan persetujuan atau

kesepakatan antara bank dengan pihak lain (Kasmir, 2008:96). BMT Tamzis

merupakan salah satu lembaga keuangan syariah yang bergerak dalam

penyaluran dana bagi nasabah khususnya pedagang kecil. Sebagian besar

produk pembiayaan di BMT Tamzis menggunakan pembiayaan kotrak

mudharabah (kerja sama usaha) sebesar 1200 anggota, baik itu yang masih

mempunyai pembiayaan maupun yang sudah lunas dalam pembiayaan

Mudharabah (data BMT Tamzis,2015). Dalam majalah Tamaddun (2015:37)

alasan nasabah memilih pembiayaan di Tamzis cukup sederhana, yakni

gampang, marketing yang apik dan sopan serta nyedulur (secara

kekeluargaan). Begitu pula dengan sistem pembiayaannya, Tamzis cukup

enak, murah dan sangat membantu.

Besarnya pembiayaan yang bisa diberikan oleh Tamzis kepada

nasabah adalah Rp.500.000,00 sampai Rp.500.000.000,00 namun rata-rata

pembiayaan untuk nasabah di BMT Tamzis Cabang Kotagede adalah Rp.

1.000.000,00 sampai Rp. 30.000.000,00. Proses pembiayaan di BMT Tamzis

cabang Kotagede dapat dilakukan dengan mengikuti peraturan yang berlaku.

Pembiayaan mudharabah adalah akad kerja sama usaha antara dua

belah pihak. Pihak pertama (BMT Tamzis) sebagai pemilik modal,

menyediakan seluruh modal, pihak kedua (nasabah) menjadi pengelola.

 3

Keuntungan usaha berdasarkan kesepakatan yang dituangkan di dalam akad,

berbentuk nisbah. Apabila terjadi kerugian. Kerugian tersebut ditanggung

oleh pemilik modal selama kerugian itu bukan akibat kelalaian pengelola

(nasabah). Jika kerugian diakibatkan kecurangan atau kelalaian pengelola,

maka pengelola harus bertanggungjawab atas kerugian tersebut. Di BMT

Tamzis pembiayaan mudharabah menggunakan akad mudharabah

muqayyadah dimana BMT tamzis mempunyai persayaratan dimana objek

pembiayaannya harus jelas dan hanya akan digunakan untuk usaha komoditi

yang disebutkan dalam akad dan tidak untuk yang lain. Keistimewaan di

BMT Tamzis adalah bagi hasil yang menjadi hak BMT Tamzis menurun

sesuai dengan saldo pembiayaan nasabah yang terus berkurang setiap

bulannya (Wawancara Manager Adminitrasi Tamzis, 2016).

Dengan adanya penyaluran dana berupa pembiayaan mudharabah di

BMT Tamzis cabang Kotagede merupakan cara alternatif bagi nasabah

khususnya para pedagang kecil di wilayah Kotagede dan sekitarnya dapat

menjalankan usahanya. Kerena dengan adanya implikasi penerapan

pembiayaan mudharabah dapat menghilangkan unsur riba. Hal ini tertera

pada QS. AL-Imran ayat 130 mengenai larangan bunga atau riba:

            

Jika pembiayaan mudharabah ini diterapkan sesuai dengan ketentuan

syariat dan dijalankan oleh para pelaku usaha dengan benar maka pembiayaan

tersebut berpotensi meningkatkan kegiatan usaha nasabah. Setiap usaha

mampu dikatakan berkembang ataupun mengalami peningkatan pendapatan

 4

apabila hasil tingkat pendapatan lebih tinggi dari standar pendapatan. Dengan

adanya pembiayaan mudharabah, mampu meningkatkan nilai usaha baik

secara peningkatan mutu ataupun peningkatan hasil produksi. Hal ini

merupakan dimensi sejauh mana dalam proses pembiayaan mudharabah yang

dilakukan BMT Tamzis Cabang Kotagede mampu memberikan hasil dalam

peningkatan pendapatan bagi nasabah.

Dari uraian latar belakang diatas, peneliti tertarik untuk melakukan

penelitian dengan judul “Implementasi Kotrak Pembiayaan Mudharabah

terhadap Peningkatan Ekonomi di BMT Tamzis Cabang Kotagede”.

1.2 Rumusan Masalah

Berdasarkan latar belakang di atas, maka rumusan masalah dalam

penelitian ini adalah sebagai berikut:

a. Adakah perubahan modal nasabah dengan diberikannya pembiayaan BMT

Tamzis Cabang Kotagede?

b. Adakah perubahan pendapatan dengan diberikannya pembiayaan BMT

Tamzis Cabang Kotagede?

1.3 Tujuan Dan Manfaat

Berdasarkan rumusan masalah di atas, adapun tujuan dan manfaat

penelitian adalah sebagai berikut:

 5

1. Tujuan Penelitian

Berdasarkan permasalahan yang dirumuskan di atas, maka tujuan

penelitian ini adalah sebagai berikut:

a. Menjelaskan tentang bagaimana perubahan modal (Equity) dengan

diberikannya pembiayaan BMT Tamzis Cabang Kotagede.

b. Menjelaskan tentang perubahan tingkat pendapatan dengan

diberikannya pembiayaan BMT Tamzis Cabang Kotagede.

2. Manfaat Penelitian

Ada beberapa manfaat dalam penelitian ini, diantaranya adalah sebagai

berikut:

a. Secara Teoritis

Secara teoritis penelitian ini diharapkan dapat menjadi

referensi/masukan bagi perkembangan ilmu perbankan syariah,

khususnya perkembangan ilmu manajemen lembaga keuangan syariah

untuk mengetahui bagaimana kotrak pembiayaan mudharabah

terhadap peningkatan ekonomi nasabah serta menjadi rujukan

penelitian berikutnya.

b. Secara praktisi

Secara praktisi penelitian ini diharapkan mampu menjadi masukan

bagi BMT khususnya. Serta Bank Syariah dan BPRS pada umumnya
 6

dalam memberiakan porsi bagi hasil dan marjin keuntungan dari

pembiayaan yang diberikan secara adil dan sesuai dengan

perkembangan ekonomi saat ini.

1.4 Sistematika Pembahasan

Sistematika pembahasan ini bertujuan untuk menggambarkan alur

pemikiran penulisan dari awal hingga akhir. Adapun rancangan pembahasan

dalam penelitian ini dibagi menjadi lima bab yang terbagi dalam sub bab

yaitu :

BAB I Pendahuluan. Bab ini memuat penjelasan yang bersifat umum,

yaitu latar belakang, pokok masalah, tujuan dan kegunaan penelitian, seta

sistematika pembahasan. Dalam bab ini secara umum pembahasan berisi

tentang harapan supaya pembaca dapat menemukan latar belakang atau alasan

teoritis dari sumber bacaan terpercaya dan keadaan realitas objek penelitian.

Dengan demikian bab ini menjadi dasar atau acuan metodologis dari bab-bab

selanjutnya.

BAB II Landasan Teori. Bab ini membahas tentang penelitian

terdahulu, tinjauan pustaka mengenai variabel-variabel yang diteliti, dan

pengembangan hipotesis. Secara garis besar bab ini memuat tentang

hubungan variabel dependen dan independen sehingga dapat ditarik hipotesis.

Dengan kata lain, bab ini berisi teori-teori tentang pengaruh kotrak

pembiayaan mudharabah terhadap Peningkatan Ekonomi Nasabah.

 7

BAB III Metodologi Penelitian. Bab ini berisi penjelasan mengenai

gambaran umum objek penelitian, jenis dan sifat penelitian, populasi dan

sampel penelitian, metode pengumpulan data, serta teknik yang digunakan

dalam analisis data penelitian ini.

BAB IV Gambaran Umum BMT Tamzis dan Hasil Penelitian. Bab ini

menjelaskan tentang gambaran umum BMT Tamzis, deskripsi objek

penelitian, hasil analisis serta pembahasan secara mendalam mengenai hasil

dan temuan berserta implikasinya.

BAB V Simpulan, Implikasi, Dan Saran. Bab ini berisi tentang

kesimpulan hasil penelitian, implikasinya untuk berbagai pihak, serta saran

dari berbagai pihak yang terkait dengan penelitian .bab ini berisi inti dari hasil

penelitian yang dikerucutkan.

 BAB V

PENUTUP

5.1 Kesimpulan

Berdasarkan pada hasil perhitungan dan analisis data serta

pembahasan yang telah dilakukan pada penelitian ini dengan bantuan

program SPSS 20,0 for windows, maka diperoleh kesimpulan sebagai berikut:

1. Kotrak pembiayaan mudharabah berpengaruh signifikan terhadap

perubahan modal nasabah antara sebelum dan sesudah pembiayaan. Hal

ini dapat dibuktikan dengan sig 0,000 < 0,05 maka Ho ditolak, artinya

rata-rata perubahan modal sebelum dan sesudah tidak sama (berbeda).

2. Kotrak pembiayaan mudharabah berpengaruh signifikan terhadap

perubahan pendapatan nasabah antara sebelum dan sesudah pembiayaan.

Hal ini dapat dibuktikan dengan sig 0,000 < 0,05 maka Ho ditolak,

artinya rata-rata tingkat pendapatan sebelum dan sesudah tidak sama

(berbeda). Sehingga dapat disimpulkan adanya pembiayaan mudharabah

berpengaruh terjadinya perubahan pendapatan nasabah.

5.2 Saran

Berdasarkan hasil penelitian dan kesimpulan yang diperoleh dalam

penelitian ini, bahwa sesudah menggunakan kotrak pembiayaan mudharabah

terbukti mampu meningkatkan ekonomi nasabah melalui pengembangan

usahanya maka BMT Tamzis diharapkan mampu meningkatkan kualitas

manajemen dalam pengelolaan pembiayaan mudharabah agar semakin

59
 60

banyak masyarakat yang tertarik melakukan penambahan modal melalui

pembiayaan mudharabah.

Bagi lembaga diharapkan melakukan sosialisasi berkaitan dengan

managerial skill, guna dapat memberikan masukan kepada anggota/nasabah

dalam usahanya dapat memisahkan antara keuangan rumah tangga dan

keuangan usaha serta menuangkan dalam laporan arus kas sehingga terlihat

siklusnya dengan jelas. Karena banyak anggota/nasabah mempunyai

keterbatasan dalam pembukuan keuangan.

 61

DAFTAR PUSTAKA

BUKU

A.Karim, Adiwarman. 2013. Bank Islam Analisi Fiqih Dan Keuangan. Jakarta:
Raja Grafindo.

Ali, Hasan. 2006. Buku Saku Lembaga Bisnis Syariah. Jakarta: Pusat Komunikasi
Ekonomi Syariah.

Antonio, Muhammad Syafi‟I. 2001. Bank Syariah dari Teori ke Praktik. Jakarta:
Gema Insani.

Arikunto, Suharsimi. 2006. Prosedur Penelitian:Suatu Pendekatan Praktik.

Jakarta:Rineka Cipta.

Ascaya. 2008. Akad dan Produk Bank Syariah. Jakarta: PT. Raja Grafindo
Persada.

Baridwan, Zaki. 2011. Akuntansi Keuangan Intermediate: Masalah-Masalah

Khusus Edisi 1. Yogyakarta: BPFE

Brigham, Eugene F and Joel F.Houston. 2006. Dasar-Dasar Manajemen

Keuangan. Edisi sepuluh. Jakarta: PT. Salemba Empat.

Dimyauddin Djuwaini. 2008. Pengantar Fiqh Muamalah. Yogyakarta: Pustaka

Pelajar.

Dahlan, Ahmad. 2012. BANK SYARIAH Teoritik, Praktik, Kritik. Yogyakarta:

Teras.

Departemen Pendidikan Nasional.2008. Kamus Besar Bahasa Indonesia. Jakarta:

Pusat Bahasa

Ghozali, Imam. 2013. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM Spss
21.cetakan ke -7. Semarang: Badan Penerbit Diponegoro.

Hadi, Syamsul dan Widyarini. 2009. Metodologi Penelitian Kuantitatif untuk

Manajemen dan Akuntansi. Yogyakarta: EKONISIA. Edisi 1.

Ismail. 2011. Perbankan Syariah. Jakarta: KENCANA PRENADA MEDIA

GRUP.

Ifham, Ahmad. 2015. Ini Lho Bank Syariah. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama

Kasmir, 2010. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali Pres.

 62

Muhammsad. 2005. Manajemen pembiayaan Bank Syari. Yogyakarta:UPP AMP

YKPN.

Munawir,S. 2004. Analisa Laporan Keuangan Edisi ke-4. Yogyakarta: Liberty.

Prasetyo, dkk. 2010. Metode Penelitian Kuantitatif teori dan aplikasi.

Jakarta:Raja Wali Pers.

Remy, Sutan Sjahdeini. 2014. PERBANKAN SYARIAH Produk-produk dan

Aspek-Aspek Hukumnya. Jakarta: KENCANA.

Ridwan, Ahmad Hasan. 2004. BMT dan Bank Islam. Bandung: Pustaka Bani
Quraisy.

Ridwan, Muhammad,2004. Manajemen Baitul Maal Wa Tamwil (BMT).

Yogyakarta: UII Press Yogyakarta.

Robbins, Stephen P,dkk. 2008. Perilaku Organisasi : Oranization behavior.

Edisi12. Jakarta: Salemba Empat.

Riyanto, bambang. 1991. Dasar-Dasar Pembelajar Perusahaan. Yogyakarta:

Yayasan Badan Penerbit UGM.

Rivai, Veitzal,dkk. Islamic Banking. 2010. Jakarta: Bumi Aksara

Sanuri, Anwar. 2011. Metodologi Penelitian Bisnis. Jakarta:Salemba Empat.

Sugiyono. 2006. Statistika untuk Penelitian. Bandung: Penerbit Alfabeta.

. 2013. Metode Penelitian Bisnis. Bandung: Alfabeta.

.2013. Metode Penelitian Kuantitatif,Kualitatif dan R&D. Bandung: CV

Alfabeta.

Suhardjono.2003. Manajemen Perkreditan Usaha Kecil Dan Menengah.Jakarta:

UPP AMP YKPN

Suharson, Puguh. 2009. Metode Penelitian Kuantitatif untuk Bisnis: Pendekatan

Filosofi dan Praktis. Jakarta: PT Indeks.

Sumitro,Warkum. 2004. Asas-Asas Perbankan Syariah & lembaga-lembaga

terkait. Jakarta:Raja Grafindo.

Susetyo, Budi. 2012. Statistika Untuk Analisis Data Penelitian. Bandung: PT

Refika Aditama,cetakan ke-2.

Sunyoto, Danang. 2012. Analisis Validitas. Cetakan ke-1. Yogyakarta: Gava

Media

Singarimbun, Masri dan Sofyan Effendi. 1987. Metode Penelitian Survei. LP3E.
 63

Tim penyusunan Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia (IAI). 2003.

Pedoman Perbankan Syariah Indonesia P APSI .

Wangsawidjaja, A, 2012. Pembiayaan Bank Syariah. Jakarta: PT Gramedia

Building.

Warde, Ibrahim. 2009. Islamic Finance keuangan Islam dalam Ekonomi

Global.Yogyakarta: Pustaka Pelajar.

Yaya, Rizal. 2013. Akuntansi Perbankan Syariah teori dan praktik kontemporer.
Jakarta:Salemba Empat.

Jurnal dan Skripsi

Ardiansyah, Dimas. 2013. Implementasi Akad Mudharabah (studi pada 3 bank

syariah di kota Malang. Jurnal. Malang: Universitas Brawijaya.

Fauzin, Agus. 2011. Pengaruh Pembiayaan BMT Terhadap Peningkatan Kinerja

Nasabah (Studi Kasus Di BMT SUNAN KALIJAGA) Skripsi tidak
diterbitkan, Yogyakarta: UIN Sunan Kalijaga.

Iswanto,M. Alif. 2012. Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Terhadap

Peningkatan Pendapatan Nasabah di BMT Al-Falah Sumber Kabupaten
Cirebon. Skripsi. Cirebon: IAIN Syekh Nurjati Cirebon.

Suci, Dica Enggar Jati. 2015. Pengaruh Pemberian Kredit Modal Kerja
Terhadap Tingkat Pendapatan Usaha Kecil & Menengah (UKM) pada
PT.BPRS Margiriski Bahagia Bantul. Skripsi tidak diterbitkan,
Yogyakarta: UIN Sunan Kalijaga.

Suryati. 2012. Pengaruh Pembiayaan Mudharabah BMT BINAMAS Terhadap

Perkembangan Usaha & Pendapatan Nasabah Mudharabah di BMT
BINAMAS Purworejo. Skripsi. Yogyakarta: Universitas Negri Yogyakarta.

Suhartana,2007. Analisis Pengaruh Pemberian Kredit Terhadap Pendapatan

Pedagang kecil PD. BPR Purwodadi Cabang Kedungjati Kabupaten
Grobogan.

Utami,Anita Mega. 2011. Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Terhadap

Pendapatan BMT Bina Umat Sejahtera Pondok Gede. Skripsi. Jakarta:
UIN Syarif Hidayatullah.
 64

Sumber lain

Data BMT Tamzis tahun 2015.

Majalah Tawaddun Tamzis 2015.

Republika.2015.http://www.republika.co.id/berita/ekonomi/syariahekonomi/15
/03/22/nlmhlb-aset-bmt-indonesia-capai-rp-47-triliun. di akses pada
tanggal 21 Desember 2015.

https://id.m.wikisource.org/wiki/Undang_Undang_Republik_Indonesia_Nomor_
1s0_Tahun_1998d. di akses pada tanggal 11 Maret 2016.s
 Lampiran 1

Ayat Halaman Terjemahan

Al-Imron : 130 5 “Hai orang-orang yang beriman, janganlah

kamu memakan riba dengan beripat ganda
bertaqwalah kamu kepada Allah supaya
kamu mendapat keuntungan”

Al-Muzammil: 20 15 “Dan sebagaimana dari mereka orang-orang

yang berjalan di muka bumi mencari
sebagian karunia Allah swt”

Al-Jumuah : 10 15 “Apabila telah ditunaikan shalat maka

bertebaranlah kamu di muka bumi dan
carilah karunia Allah swt”

I
 Lampiran 2

KUESIONER PENELITIAN

Jurusan Perbankan Syariah Hari/tanggal:

Fakultas Ekonomi dan Bisnis ……………………………
Islam No. kuesioner:
UIN Sunan Kalijaga ……...……………………..

Assalamu’alaikum wr.wb
Dengan Hormat,
Sehubungan dengan penelitian yang saya lakukan guna penyusunan skripsi
yang berjudul “Implementasi Kontrak Pembiayaan Mudharabah Terhadap
Peningkatan Ekonomi Nasabah” di BMT Tamzis cabang Kotagede, maka
dengan kerendahan hati saya memohon kesediaan Bapak/Ibu/Saudara/I untuk
mengisi kuesioner dibawah ini. Bantuan serta partisipasi Bapak/Ibu/Saudara/I
akan sangat berarti bagi saya dan semoga akan bermanfaat untuk menambah
wawasan kita semua,serta akan menjadi amal kebaikan dan diterima oleh Allah
SWT. Data yanga Bapak/Ibu/Saudara/I isikan akan dijaga kerahasiannya dan
hanya digunakan untuk kepentingan akademis penelitian saya semata. Atas
bantuan dan partisipasinya, saya ucapkan terima kasih.
Wassalamu’alaikum wr.wb
Salam,

Nurmita Istiara

Petunjuk Pengisian kuesioner

Berikut ini adalah petunjuk mengisi kuesioner:
 Bacalah semua pertanyaan dengan seksama dan baik.
 Berikan tanda (x) atau(√) dan nominal pada kolom yang tersedia dalam
menjawab pertanyaan.
 Dalam menjawab pertanyaan kuesioner ini tidak ada jawaban yang
dianggap salah.

II
I. IDENTITAS RESPONDEN

1. Nama :
2. Umur :
3. Jenis Usaha :
4. Pendidikan Terakhir :
5. Penghasilan :
a. Kurang dari Rp. 1.000.000

b. RP. 1.001.000 s/d Rp. 2.000.000

c. Rp. 2.001.000 s/d Rp. 3.000.000

d. Rp. 3.001.000 s/d Rp. 4.000.000

e. Lebih dari Rp. 4.000.000

6. Menjadi anggota BMT sejak

a. Kurang dari 1 bulan

b. 1 Tahun

c. 2 Tahun

d. 3 tahun

e. Lebih dari 3 tahun

7. Berapa keuntungan/pendapatan sebelum menjadi nasabah BMT Tamzis

? Rp. ………………………/bulan (Tulis Nominalnya)

8. Berapa keuntungan/pendapatan sesudah mendapat dana tambahan dari

BMT Tamzis ? Rp..................................../bulan (Tulis Nominalnya)

9. Berapa modal anda, sebelum menjadi nasabah BMT Tamzis cabang

Kotagede?

10. Berapa modal anda, sesudah menjadi nasabah BMT Tamzis Cabang

Kotagede?

III
 Terimakasih atas partisipasi anda, sedikit dan banyaknya jawaban yang

anda berikan, sangat membantu kami dalam penyelesaian tugas riset ini.

Wassalamu’alaikum Wr.Wb

IV
 Lampiran 3

REKAPITULASI PENDAPATAN PERBULAN SEBELUM DAN SESUDAH

PEMBIAYAAN MUDHARABAH DI BMT TAMZIS CABANG
KOTAGEDE

No Nama Modal Pijaman Laba Laba

Nasabah Awal Pembiayaan Sebelum Sesudah
Pembiayaan Pembiayaan
1 Sri Puji 3.500.000 7.000.000 2.250.000 4.500.000
Lestari
2 Sujimah 1.500.000 3.000.000 1.200.000 1.800.000
3 Hartuti 2.500.000 4.000.000 2.400.000 3.000.000
4 Juminah 4.000.000 7.000.000 3.000.000 6.000.000
5 Puji Astuti 2.500.000 4.500.000 900.000 1.500.000
6 Siti Utami 2.000.000 3.000.000 1.200.000
1.500.000
7 Hardinah 1.200.000 2.000.000 1.500.000 1.500.000
8 Sumiyem 900.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
9 Bu Slamet 2.000.000 3.000.000 1.700.000 3.000.000
10 Supriyanti 1.000.000 2.000.000 800.000 1.200.000
11 Mujiantun 1.000.000 3.000.000 750.000 1.500.000
12 Fitri Astuti 850.000 1.000.000 600.000 1.200.000
13 Musiem 0 2.500.000 0 2.000.000
14 Painem 500.000 1.500.000 750.000 1.500.000
15 Surandoko 2.000.000 5.000.000 900.000 1.500.000
16 Romlah 2.000.000 25.000.000 900.000 1.200.000
17 Hariyanto 1.500.000 2.000.000 2.000.000 3.000.000
18 Triono 0 25.000.000 540.000 3.000.000
19 Minarjunaidi 2.000.000 16.000.000 1.500.000 3.000.000
20 Mujilah 1.500.000 2.000.000 1.200.000 1.500.000
21 Sumidah 1.000.000 1.500.000 1.200.000 2.100.000
22 Suprihati 1.000.000 3.000.000 600.000 1.200.000
23 Mujihariyanti 2.000.000 3.000.000 1.200.000 1.500.000
24 Paidah 700.000 5.000.000 1.800.000 3.000.000
25 Suharsono 1.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.0000
26 Tumini 500.000 13.000.000 1.000.000 1.000.000
27 Sriwahyuni 1.000.000 4.000.000 3.000.000 3.750.000
28 Sulasmi 20.000.000 2.000.000 3.000.000 4.500.000
29 Warni 1.000.000 1.000.000 3.000.000 6.000.000
30 Iswanti 1.500.000 1.000.000 2.100.000 2.100.000
31 Salamah 500.000 1.000.000 750.000 1.050.000
32 Ari 500.000 1.000.000 1.050.000 1.500.000
33 Bu Ngatiem 500.000 1.000.000 1.250.000 1.500.000
34 Siti Fatimah 300.000 2.000.000 750.000 1.000.000

V
35 Tujinem 0 3.000.000 750.000
36 Musinem 2.000.000 5.000.000 2.500.000 3.000.000
37 Zulizar 20.000.000 6.000.0000 6.000.000 12.000.000
38 Parianti 700.000 5.000.000 1.000.000 1.500.000
39 Tukilah 2.500.000 5.000.000 1.000.000 1.500.000
40 Sukiran 1.500.000 3.000.000 3.000.000 6.000.000
41 Siswosutarjo 500.000 1.000.000 1.500.000 2.400.000
42 Tumbus 500.000 5.000.000 750.000 2.400.000
43 Siswowinarto 1.000.000 3.000.000 2.000.000 3.000.000
44 Tanir 1.500.000 5.000.000 2.000.000 2.500.000
45 Traminah 700.000 2.000.000 1.250.000 1.500.000
46 Bu 500.000 2.000.000 1.000.000 1.800.000
Darwirmah
47 Parsiati 500.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
48 Sukinem 3.000.000 6.000.000 1.250.000 1.800.000
49 Sumini 350.000 1.500.000 500.000 1.200.000
50 Parjilah 750.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
51 Parini 400.000 12.000.000 1.250.000 1.500.000
52 Ngatinah 500.000 2.000.000 1.200.000 1.750.000
53 Sutilah 200.000 3.000.000 750.000 900.000
54 Bu Ngatiem 500.000 1.000.000 1.250.000 1.500.000
55 Siti Fatimah 300.000 2.000.000 750.000 1.000.000
56 Wasilah 1.000.000 5.000.000 1.000.000 2.000.000
57 Ngatini 850.000 3.000.000 1.000.000 1.500.000
58 Ngatijan 500.000 5.000.000 1.000.000 1.500.000
59 N Khotimah 1.500.000 2.000.000 3.000.000 1.200.000
60 Tumilah 500.000 1.500.000 1.000.000 1.500.000
61 Tuning 850.000 2.000.000 750.000 1.250.000
62 Tumilah 1.000.000 3.000.000 1.200.000 1.650.000
63 Titi 1.000.000 1.500.000 2.000.000 2.500.000
Sukmawati
64 Hendarti 1.000.000 2.000.000 1.250.000 2.100.000
65 Tri Riyayani 850.000 5.000.000 1.000.000 1.250.000
66 Yunijar 500.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
67 Partingah 1.000.000 3.000.000 1.500.000 2.000.000
68 Ngadiem 850.000 1.000.000 1.200.000 3.000.0000
69 Tukijo 850.000 2.000.000 1.200.000 1.000.000
70 Ngatinem 700.000 3.000.000 850.000 1.750.000
71 Teguh 850.000 1.000.000 1.200.000 1.500.000
72 Triyem 1.500.000 5.000.000 1.800.000 2.100.000
73 Triyani 500.000 2.000.000 1.000.000 2.100.000
74 Temu/ Noto 1.000.000 3.000.000 1.200.000 1.650.000
75 Tujilah 500.000 2.000.000 1.000.000 1.500.000
76 Tumiyem 1.000.000 6.000.000 3.000.000 1.500.000
77 Narmi 500.000 1.500.000 1.000.000 1.250.000
78 Titik daryati 750.000 2.000.000 1.100.000 1.500.000
79 Tugiyem 1.000.000 5.000.000 1.200.000 2.000.000

VI
80 Taufik 700.000 2.500.000 1.000.000 1.250.000
81 Nardi 1.500.000 3.000.000 1.000.000 1.500.000
82 Titin 500.000 1.000.000 750.000 1.500.000
83 Santi 750.000 2.000.000 1.200.000 1.750.000
84 Surya 500.000 5.000.000 2.500.000 2.400.000
85 Nuryanti 1.000.000 3.000.0000 1.500.000 2.400.000
86 Nurhasanah 1.500.000 5.000.000 1.200.000 3.000.000
87 Ngatinah 700.000 2.500.000 1.200.000 2.500.000
88 Nawawi 500.000 3.000.000 1.000.000 1.500.000
89 Subani 1.000.000 2.000.000 1.200.000 1.800.000
90 Endah 3.000.000 6.000.000 1.800.000 1.500.000
91 Jumari 500.000 1.500.000 1.500.000 2.200.000
92 Tri erniyati 700.000 2.000.000 1.000.000 1.200.000
93 Mujilah 500.000 5.000.000 1.500.000 1.500.000

VII
 Lampiran 4

HASIL WAWANCARA

Informan Utama : Manajemen Administrasi Ibu Dewi

Waktu Wawancara : Siang Hari

Lokasi Wawancara : BMT Tamzis Cabang Kotagede

Tamzis cabang Kotagede.

A : Udah berapa lama BMT Tamzis berdiri ?

B : 1990, jadi sekarang udah 26 tahun

A : Produk apa yang paling banyak di pakai oleh nasabah ?

B : Di Tamzis produk yang paling banyak menggunakan pembiayaan

mudharabah, karna nasabah yang menggunakan produk ini mayoritas
adalah pedagang. Nasabah yang menggunakan pembiayaan mudharabah
di BMT Tamzis sebanyak 1200 nasabah.

A : Menurut ibu pengertian mudharabah sendiri itu apa ? Bagaimana proses

pembiayaan mudharabah di BMT Tamzis cabang Kotagede ?

B : Akad kerja sama usaha antara dua belah pihak. Pihak pertama (BMT
Tamzis) sebagai pemilik modal, menyediakan seluruh modal, pihak kedua
(anggota) menjadi pengelola. Keuntungan usaha berdasarkan kesepakatan
yang dituangkan di dalam akad, berbentuk nisbah. Apabila terjadi
kerugian. Kerugian tersebut ditanggung oleh pemilik modal selama
kerugian itu bukan akibat kelalaian pengelola (anggota). Jika kerugian
diakibatkan okecurangan atau kelalaian pengelola, maka pengelola harus
bertanggungjawab atas kerugian tersebut.

A : Mudharabah itu kan ada 2 macam, mutlaqah dan muqayyadah ? pada

BMT Tamzis menerapkan mudharabah yang mana ya bu ?

VIII
B : kalau di Tamzis menggunakan mudharabah muqayyadah ? mengapa
begitu ? karna di sini mempunyai syarat dan pembatan kepada nasabah
dalam pembiayaan dan objeknya harus jelas dan hanya digunakan untuk
usaha komoditi yang disebutkan dalam akad, tidak untuk yang lain.

A : Untuk mudharabah menurun itu penerapan di Tamzis seperti apa ya bu ?

B : Menurun itu maksudnya bagi hasil yang menjadi hak Tamzis bekurang
seiring saldo pembiayaan yang berkurang. Misal bulan januari saldo Rp.
1.000.000, kewajiban bagi hasil Rp. 100.000. misal januari angsuran
anggota Rp. 600.000, Rp. 500.000 pokok, dan bagi hasil Rp. 100.000.
maka pada bulan februari bagi hasil yang dibayarkan dihitung dari saldo
Rp. 500.000 dikalikan dengan nisbahnya, misal bagi hasilnya Rp. 50.000.

IX
 Lampiran 5

Hasil Perhitungan Dengan SPSS Windows 20

Tabel 4.1
Responden berdasarkan Jenis kelamin
Klasifikasi Jumlah Presentase
Pria 18 18.0
Wanita 75 75.0
Jumlah 93 93.0

Gambar 4.2
Responden Berdasarkan Usia

Tabel 4.2
Responden Berdasarkan Pekerjaan

Klasifikasi Jumlah Presentase

Pedagang 92 92.0
Penjahit 1 1.0
Jumlah 93 93.0

X
 Tabel 4.3
Responden Berdasarkan Pendidikan
Klasifikasi Jumlah Presentase
Tidak Sekolah 25 25.0
SD 47 47.0
SMP 2 2.0
SMA 15 15.0
Perguruan Tinggi 4 4.0
Jumlah 93.0 93.0

Tabel 4.4
Responden Berdasarkan Lama Usaha
Klasifikasi Jumlah Presentase
< 1 tahun 2 2.0
1 tahun 3 3.0
2 tahun 0 0
3 tahun 8 8.0
>3 tahun 80 80.0
Jumlah 93 93.0

Tabel 4.5
Responden Berdasarkan Penghasilan
Klasifikasi Jumlah Presentase
<Rp.1.000.000 2 2.0
Rp.1.000.001 s/d Rp. 2.000.000 60 60.0
Rp.2.000.001 s/d Rp. 3.000.000 24 24.0
Rp.3.000.001 s/d Rp. 4.000.000 1 1.0
>Rp.4.000.000 6 6.0
Jumalah 93 93.0

XI
 Uji T Berpasangan

Paired Samples Statistics

Mean N Std. Deviation Std. Error Mean

Modal_Sebelum 1459677,42 93 2862380,224 296815,002

Pair 1
Modal_Sesudah 3931720,43 93 4347149,147 450778,367

Paired Samples Correlations

N Correlation Sig.

Modal_Sebelum &
Pair 1 93 ,351 ,001
Modal_Sesudah

Paired Samples Test

Paired Differences t d Sig.

Mean Std. Std. Error 95% Confidence f (2-

Deviation Mean Interval of the taile

Difference d)

Lower Upper

Modal_Seb
- - - -
Pair elum - 4285373,6 444372,5 9
2472043,0 3354605,2 1589480,7 5,56 ,000
1 Modal_Ses 48 47 2
11 45 76 3
udah

Paired Samples Statistics

Mean N Std. Deviation Std. Error Mean

Pendapatan_sebelum 1365483,87 93 852466,391 88396,647

Pair 1
Pendapatan_sesudah 2101075,27 93 1463653,456 151773,793

XII
 Paired Samples Correlations

N Correlation Sig.

Pendapatan_sebelum &
Pair 1 93 ,808 ,000
Pendapatan_sesudah

Paired Samples Test

Paired Differences t df Sig.

Mean Std. Std. 95% Confidence (2-

Deviation Error Interval of the taile

Mean Difference d)

Lower Upper

Pendapatan_se
- - - -
Pair belum - 923764,1 95789,8 9
735591,3 925838,3 545344,4 7,67 ,000
1 Pendapatan_se 13 76 2
98 60 35 9
sudah

XIII
 Lampiran 6

XIV
 Lampiran 7

DAFTAR RIWAYAT HIDUP

CURRICULUM VITAE

Data Pribadi/Personal Details

Nama : NURMITA ISTIARA

Tempat, Tanggal, Lahir : SRIMINOSARI, 19 NOVEMBER 1993

Jenis Kelamin : PEREMPUAN

Agama : ISLAM

Warga Negara : WNI

Email : Istiaramitta@ymail,com

Alamat : Jl. Vetran no 79 Warung Boto RT 34/RW 08,

Umbulharjo, Yogyakarta

Riwayat Pendidikan :

2001-2006 : SD N 1 LABUHAN MARINGGAI

2006-2009 : SMP N 2 LABUHAN MARINGGAI

2009-2012 : SMA MUHAMMADIYAH 4 YOGYAKARTA

Pengalaman Organisasi :

2007-2009 : OSIS (Organisasi Siswa Intra Sekolah)

2010-2012 : IPM (Ikatan Pelajar Muhammadiyah)

XV