variaciones

2016 2017 aplicaciones

a
terrenos 80000 80000
edificios 75000
maquinarias 200000
amortizacion acumulada -309000
inversiones financieras 120000 235000 115000

capital 109322 109321

reservas 45000 32968 12032
resultados anteriores 87339 86339 1000
resultado del ejercicio -1000 -45000 44000

otros pasivos no corrientes 116958 168961

cuentas por pagar a entidades relacionadas 22500 45000

efectivo 35000 18000

deudores comerciales 35000 45000 10000
existencias 70000 150000 80000

cuentas por pagar comerciales 37814 61886

otros pasivos financieros 18335 31568
otras cuentas por pagar 4320 2956 1364

cifra de negoc¡os 600000

variacion existencias 80000
compras 610000 610000
gastos de administracion 65000 65000
costes financieros 50000 50000
-45000
988396

El análisis del balance, sirve para conocer si nuestra actividad ha sido desarrollada con la eficiencia esperada, y que los r
respondan a los objetivos y estrategias económica-financiera que se haya trazado la empresa. En el estado de origen y
los recurso que han entrado en la empresa durante el ejercicio y la utilización se les ha dado. El efecto que este movim
recursos, ha tenido en el activo circulante. Esta información nos permite conocer si los recursos generados en la activ
entender la financiación requerida o, por el contrario, la empresa ha tenido que recurrir a fuentes adicionales de fina
distingue orígenes (los números con cuadros de color verde) son los recursos que han entrado a la empresa (beneficio
fondos propios). En cambio, las aplicaciones (números con cuadros de color morado) son el destino que se l
 variaciones eliminaciones ajustes efectivo
origenes aplicaciones origenes aplicaciones origenes salidas entrantes
b c d e f a+c+e b+d+f

70000 70000 inversion

64588 64588
115000

12032
1000
1000 45000 financiacion

52003 52003
22500 22500

17000 variacion
45000 35000 capital
80000 trabajo

24072 61886 37814

13233 13233
1364

600000 45000 555000 flujo de caja

80000 80000 explotacion
61886 548114
12032 64588 12444
50000
45000 45000
988396 309506 309506 764736 747736
-17000

ficiencia esperada, y que los resultados económicos obtenidos,

esa. En el estado de origen y aplicación de fondos, se detallan
do. El efecto que este movimiento de entrada y aplicación de
ecursos generados en la actividad han sido suficientes para
r a fuentes adicionales de financiación. La información que
rado a la empresa (beneficio del ejercicio y/o aumento de los
orado) son el destino que se le da a dichos fondos.
EUROS NOTAS 2017 2016
Flujo efectivo de las actividades de explotacion
Resultado del ejercicio antes de impuesto -45,000
Ajustes del resultado 102,556
Amortizacion del inmovilizado 64,588
Correcciones valorativas por deterioro 0
Variacion de provisiones 0
Imputacion de subvenciones 0
Resultados por bajas y operaciones inmovilizado 0
Resultados por bajas y operaciones instrumentos financieros -12,032
Gastos financieros 50,000
Ingresos Financieros 0
Diferencias en cambio 0
Cambios en el capital circulante -54,059
Existencias -80,000
Deudores y otras cuentas a cobrar -10,000
Otros activos y pasivos no corrientes
Acreedores y otras cuentas a pagar 24,072
Otros pasivos corrientes 11,869
Otros flujos de efectivo de las actividades de explotacion -50,000
Pagos de intereses -50,000
Cobros de dividendos
Otros cobros/pagos
Cobro de intereses
Flujo efectivo de las actividades de explotacion -46,503
Flujo efectivo de las actividades de inversion
Pagos por inversiones -115,000
Empresas del grupo y asociadas
Inmovilizado material 0
Otros activos y pasivos no corrientes -115,000
Cobros por desinversiones 70,000
Empresas del grupo y asociadas 0
Inmovilizado material 70,000
Inversiones inmobiliarias
Otros activos financieros
Flujos de efectivo de las actividades de inversion -45,000
Flujos de efectivo de las actividades de financiacion
Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio 0
Subvenciones,donacionesy legados 0
Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero 0
Emision 74,503
Deudas con entidades de credito 52,003
Deudas con empresas del grupo 22,500
Otras deudas 0
Devolucion y amortizacion 0
Deudas con entidades de credito 0
Flujos de efectivo de las actividades de financiacion 74,503
Aumento/disminucion neta del efectivo o equivalentes -17,000
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio 35,000
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio 18,000 35,000
 estado de flujo de efectivo
Explotacion Inversion Financiacion
Pago sueldos trabajadores X
Traspaso cuenta corriente NO AFECTA
Pago dividendo X
Conceder prestamo a otra empresa X
Venta maquinaria usada X
Deterioro de un activo fijo NO AFECTA
Ampliacion capital X
Impuesto beneficios X
Deterioro saldo cliente NO AFECTA
Pago a proveedores de factura pendiente X
Adquisicion de activo no corriente X