SOLUSI NET

NERACA SALDO
Tuesday, December 01, 2015

KODE AKUN NAMA AKUN D/K

1101 Kas D
1102 Piutang dagang D
1103 Asuransi di bayar dimuka D
1104 Perlengkapan D
1105 Buku D
1201 peralatan D
1202 Komputer D
1203 Gedung D
1204 Tanah D
1205 Akumulasi peny. Peralatan K
1206 Akumulasi peny. Gedung K
1207 Akumulasi peny. Komputer K
2101 Utang usaha K
2102 Pendapatan di terima di muka K
2103 Utang gaji dan upah K
3101 Modal Cinta Cita K
3102 Prive Cinta Cita D
4101 Pendapatan jasa K
5101 Biaya gaji dan upah D
5102 Biaya percetakan D
5103 Biaya perlengkapan D
5104 Biaya peny. Peralatan D
5105 Biaya peny. Gedung D
5106 Biaya peny. Komputer D
5107 Biaya Asuransi D
5108 Biaya buku D
5109 Biaya lain-lain D
6101 Ikhtisar laba rugi D/K
TOTAL
 SOLUSI NET
NERACA SALDO
day, December 01, 2015

SALDO NORMAL
DEBIT KREDIT
Rp 2,000,000
Rp -
Rp -
Rp 300,000
Rp 100,000
Rp 7,500,000
Rp 90,000,000
Rp 35,000,000
Rp 65,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 30,000,000
Rp -
Rp -
Rp 169,900,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp - Rp -
Rp 199,900,000 Rp 199,900,000
 SOLUSI NET
JURNAL UMUM
YANG BERAKHIR PADA PERIODE 31 DESEM

TANGGAL URAIAN
2015 1 Kas
DES
2 Asuransi di bayar dimuka

4 Kas

7 Komputer

8 Perlengkapan

11 Kas

13 Biaya percetakan

15 Perlengkapan

23 Prive Cinta Cita

28 Biaya lain-lain

31 Biaya gaji dan upah

TOTAL
 SOLUSI NET
JURNAL UMUM
YANG BERAKHIR PADA PERIODE 31 DESEMBER 2015

URAIAN REF DEBIT

1101 Rp 3,000,000
Pendapatan di terima di muka 2102
1103 Rp 600,000
Kas 1101
1101 Rp 70,000,000
Modal Cinta Cita 3101
1202 Rp 60,000,000
Kas 1101
Utang usaha 2101
1104 Rp 1,500,000
Kas 1101
1101 Rp 13,000,000
Pendapatan jasa 4101
5102 Rp 4,500,000
Kas 1101
1104 Rp 4,000,000
Kas 1101
3102 Rp 400,000
Kas 1101
5109 Rp 1,100,000
Kas 1101
5101 Rp 2,500,000
Kas 1101
OTAL Rp 160,600,000
 KREDIT

Rp 3,000,000

Rp 600,000

Rp 70,000,000

Rp 50,000,000
Rp 10,000,000

Rp 1,500,000

Rp 13,000,000

Rp 4,500,000

Rp 4,000,000

Rp 400,000

Rp 1,100,000

Rp 2,500,000
Rp 160,600,000
 SOLUSI NET
BUKU BESAR
Thursday, December 31

NAMA AKUN: Kas D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Piutang dagang D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Asuransi di bayar dimuka D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Perlengkapan D
TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Buku D
TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:peralatan D
TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Komputer D
TANGGAL KETERANGAN REF
 SALDO AWAL NA-1
JU-1

NAMA AKUN:Gedung D
TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Tanah D
TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Akumulasi peny. Peralatan K

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Akumulasi peny. Gedung K

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Akumulasi peny. Komputer K

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Utang usaha K

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Pendapatan di terima di muka K

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1
NAMA AKUN:Utang gaji dan upah K
TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Modal Cinta Cita K

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Prive Cinta Cita D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Pendapatan jasa K

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Biaya gaji dan upah D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Biaya percetakan D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Biaya perlengkapan D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Biaya peny. Peralatan D

TANGGAL KETERANGAN REF
 SALDO AWAL NA-1
JU-1

NAMA AKUN:Biaya peny. Gedung D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Biaya peny. Komputer D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Biaya Asuransi D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Biaya buku D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Biaya lain-lain D

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1

NAMA AKUN:Ikhtisar laba rugi D/K

TANGGAL KETERANGAN REF

SALDO AWAL NA-1

JU-1
 SOLUSI NET
BUKU BESAR
Thursday, December 31, 2105

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp 2,000,000
Rp 86,000,000 Rp 64,600,000 Rp 23,400,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp 600,000 Rp - Rp 600,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp 300,000
Rp 5,500,000 Rp - Rp 5,800,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp 100,000
Rp - Rp - Rp 100,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp 7,500,000
Rp - Rp - Rp 7,500,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
 Rp 90,000,000
Rp 60,000,000 Rp - Rp 150,000,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp 35,000,000
Rp - Rp - Rp 35,000,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp 65,000,000
Rp - Rp - Rp 65,000,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp 10,000,000 Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp 3,000,000 Rp -
 KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp 70,000,000 Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp 400,000 Rp - Rp 400,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp 13,000,000 Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp 2,500,000 Rp - Rp 2,500,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp 4,500,000 Rp - Rp 4,500,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
 Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp 1,100,000 Rp - Rp 1,100,000

KODE AKUN
MUTASI SALDO
DEBIT KREDIT DEBIT
Rp -
Rp - Rp - Rp -
 1101
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1102
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1103
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1104
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1105
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1201
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1202
SALDO
KREDIT
 Rp -
Rp -

1203
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1204
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1205
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1206
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

1207
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

2101
SALDO
KREDIT
Rp 30,000,000
Rp 40,000,000

2102
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp 3,000,000
 2103
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

3101
SALDO
KREDIT
Rp 169,900,000
Rp 239,900,000

3102
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

4101
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp 13,000,000

5101
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

5102
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

5103
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

5104
SALDO
KREDIT
 Rp -
Rp -

5105
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

5106
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

5107
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

5108
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

5109
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -

6101
SALDO
KREDIT
Rp -
Rp -
 SOLUSI NET
NERACA SALDO BELUM DISESUAIKAN
Thursday, December 31, 2015

KODE AKUN NAMA AKUN

1101 Kas
1102 Piutang dagang
1103 Asuransi di bayar dimuka
1104 Perlengkapan
1105 Buku
1201 peralatan
1202 Komputer
1203 Gedung
1204 Tanah
1205 Akumulasi peny. Peralatan
1206 Akumulasi peny. Gedung
1207 Akumulasi peny. Komputer
2101 Utang usaha
2102 Pendapatan di terima di muka
2103 Utang gaji dan upah
3101 Modal Cinta Cita
3102 Prive Cinta Cita
4101 Pendapatan jasa
5101 Biaya gaji dan upah
5102 Biaya percetakan
5103 Biaya perlengkapan
5104 Biaya peny. Peralatan
5105 Biaya peny. Gedung
5106 Biaya peny. Komputer
5107 Biaya Asuransi
5108 Biaya buku
5109 Biaya lain-lain
6101 Ikhtisar laba rugi
TOTAL
SOLUSI NET
DO BELUM DISESUAIKAN
, December 31, 2015

SALDO
DEBIT KREDIT
Rp 23,400,000
Rp -
Rp 600,000
Rp 5,800,000
Rp 100,000
Rp 7,500,000
Rp 150,000,000
Rp 35,000,000
Rp 65,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 40,000,000
Rp 3,000,000
Rp -
Rp 239,900,000
Rp 400,000
Rp 13,000,000
Rp 2,500,000
Rp 4,500,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 1,100,000
Rp -
Rp 295,900,000 Rp 295,900,000
 SOLUSI NET
JURNAL PENYESUAIAN
Thursday, December 31, 2015

TANGGAL URAIAN
2015 31 Biaya peny. Peralatan
DES
31 Biaya lain-lain

31 Biaya buku

31 Biaya peny. Gedung

31 Biaya Asuransi

31 Biaya peny. Komputer

31 Biaya gaji dan upah

31 Piutang dagang

31 Piutang dagang

TOTAL
 SOLUSI NET
JURNAL PENYESUAIAN
Thursday, December 31, 2015

URAIAN REF DEBIT

5104 Rp 4,900,000
Perlengkapan 1104
5109 Rp 3,550,000
Buku 1105
5108 Rp 600,000
Asuransi di bayar dimuka 1103
5105 Rp 63,000
Akumulasi peny. Peralatan 1205
5107 Rp 1,250,000
Akumulasi peny. Komputer 1207
5106 Rp 145,000
Akumulasi peny. Gedung 1206
5101 Rp 200,000
Utang gaji dan upah 2103
1102 Rp 1,000,000
Pendapatan jasa 4101
1102 Rp 6,000,000
Pendapatan jasa 4101
TOTAL Rp 17,708,000
KREDIT

Rp 4,900,000

Rp 3,550,000

Rp 600,000

Rp 63,000

Rp 1,250,000

Rp 145,000

Rp 200,000

Rp 1,000,000

Rp 6,000,000
Rp 17,708,000
KODE AKUN NAMA AKUN SALDO NORMAL

1101 Kas D
1102 Piutang dagang D
1103 Asuransi di bayar dimuka D
1104 Perlengkapan D
1105 Buku D
1201 peralatan D
1202 Komputer D
1203 Gedung D
1204 Tanah D
1205 Akumulasi peny. Peralatan K
1206 Akumulasi peny. Gedung K
1207 Akumulasi peny. Komputer K
2101 Utang usaha K
2102 Pendapatan di terima di muka K
2103 Utang gaji dan upah K
3101 Modal Cinta Cita K
3102 Prive Cinta Cita D
4101 Pendapatan jasa K
5101 Biaya gaji dan upah D
5102 Biaya percetakan D
5103 Biaya perlengkapan D
5104 Biaya peny. Peralatan D
5105 Biaya peny. Gedung D
5106 Biaya peny. Komputer D
5107 Biaya Asuransi D
5108 Biaya buku D
5109 Biaya lain-lain D

TOTAL
6101 Ikhtisar laba rugi
 NERACA SALDO PENYESUAIAN
D K D
Rp 23,400,000
Rp - Rp 7,000,000
Rp 600,000
Rp 5,800,000
Rp 100,000
Rp 7,500,000
Rp 150,000,000
Rp 35,000,000
Rp 65,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 40,000,000
Rp 3,000,000
Rp -
Rp 239,900,000
Rp 400,000
Rp 13,000,000
Rp 2,500,000 Rp 200,000
Rp 4,500,000
Rp - Rp 4,900,000
Rp - Rp 63,000
Rp - Rp 145,000
Rp - Rp 1,250,000
Rp - Rp 600,000
Rp - Rp 3,550,000
Rp 1,100,000

Rp 295,900,000 Rp 295,900,000 Rp 17,708,000

0
 SOLUSI NET
KERTAS KERJA
Thursday, December 31, 2015

PENYESUAIAN NERACA SALDO SETELAH PENYESUAIAN

K D
Rp 23,400,000
Rp 7,000,000
Rp 600,000 Rp -
Rp 4,900,000 Rp 900,000
Rp 3,550,000 Rp (3,450,000)
Rp 7,500,000
Rp 150,000,000
Rp 35,000,000
Rp 65,000,000
Rp 63,000
Rp 145,000
Rp 1,250,000

Rp 200,000

Rp 400,000
Rp 7,000,000
Rp 2,700,000
Rp 4,500,000
Rp 4,900,000
Rp 63,000
Rp 145,000
Rp 1,250,000
Rp 600,000
Rp 3,550,000
Rp 1,100,000

Rp 17,708,000 Rp 304,558,000
A SALDO SETELAH PENYESUAIAN LAPORAN LABA RUGI
K D
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 63,000 Rp -
Rp 145,000 Rp -
Rp 1,250,000 Rp -
Rp 40,000,000 Rp -
Rp 3,000,000 Rp -
Rp 200,000 Rp -
Rp 239,900,000 Rp -
Rp -
Rp 20,000,000 Rp -
Rp 2,700,000
Rp 4,500,000
Rp 4,900,000
Rp 63,000
Rp 145,000
Rp 1,250,000
Rp 600,000
Rp 3,550,000
Rp 1,100,000

Rp 304,558,000 Rp 17,708,000
Rp 2,292,000
Rp 20,000,000
LAPORAN LABA RUGI NERACA
K D
Rp - Rp 23,400,000
Rp - Rp 7,000,000
Rp - Rp -
Rp - Rp 900,000
Rp - Rp (3,450,000)
Rp - Rp 7,500,000
Rp - Rp 150,000,000
Rp - Rp 35,000,000
Rp - Rp 65,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp - Rp 400,000
Rp 20,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -

Rp 20,000,000 Rp 285,750,000

Rp 20,000,000 Rp 285,750,000
NERACA
K
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 63,000
Rp 145,000
Rp 1,250,000
Rp 40,000,000
Rp 3,000,000
Rp 200,000
Rp 239,900,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -

Rp 284,558,000
Rp 2,292,000
Rp 286,850,000
 SOLUSI NET
LAPORAN LABA RUGI
Thursday, December 31, 2015
PENDAPATAN
4101 Pendapatan jasa

BEBAN-BEBAN
5101 Biaya gaji dan upah Rp 2,700,000
5102 Biaya percetakan Rp 4,500,000
5103 Biaya perlengkapan Rp 4,900,000
5104 Biaya peny. Peralatan Rp 63,000
5105 Biaya peny. Gedung Rp 145,000
5106 Biaya peny. Komputer Rp 1,250,000
5107 Biaya Asuransi Rp 600,000
5108 Biaya buku Rp 3,550,000
5109 Biaya lain-lain Rp 1,100,000
TOTAL BEBAN
LABA BERSIH

SOLUSI NET
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
Thursday, December 31, 2015
3101 Modal Cinta Cita
Laba Bersih

3102 Prive Cinta Cita Rp (400,000)

Modal Akhir

ASET
ASET LANCAR
1101 Kas
1102 Piutang dagang
1103 Asuransi di bayar dimuka
1104 Perlengkapan
1105 Buku
TOTAL ASET LANCAR

ASET TETAP
1201 peralatan Rp 7,500,000
1205 Akumulasi peny. Peralatan Rp (63,000)
1202 Komputer Rp 150,000,000
1207 Akumulasi peny. Komputer Rp (1,250,000)
1203 Gedung Rp 35,000,000
1206 Akumulasi peny. Gedung Rp (145,000)
1204 Tanah
TOTAL ASET TETAP

TOTAL ASET
Rp 20,000,000

Rp 18,808,000
Rp 1,192,000

Rp 239,900,000
Rp 1,192,000
Rp 241,092,000

Rp 240,692,000

SOLUSI NET
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Thursday, December 31, 2015
LIABILITAS + EKUITA
LIABILITAS
Rp 23,400,000 2101
Rp 7,000,000 2102
Rp - 2103
Rp 900,000
Rp (3,450,000)
Rp 27,850,000 EKUITAS
3101

Rp 7,437,000
Rp 148,750,000

Rp 34,855,000
Rp 65,000,000
Rp 256,042,000

Rp 283,892,000 TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS

 LIABILITAS + EKUITAS

Utang usaha Rp 40,000,000

Pendapatan di terima di muka Rp 3,000,000
Utang gaji dan upah Rp 200,000
TOTAL LIABILITAS Rp 43,200,000

Modal Akhir Rp 240,692,000 Rp 240,692,000

TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS Rp 283,892,000
 SOLUSI NET
JURNAL PENUTUP
Thursday, December 31, 2015

TANGGAL URAIAN REF

2015 31 Pendapatan jasa 4101
DES Ikhtisar laba rugi 6101
31 Ikhtisar laba rugi 6101
Biaya gaji dan upah 5101
Biaya percetakan 5102
Biaya perlengkapan 5103
Biaya peny. Peralatan 5104
Biaya peny. Gedung 5105
Biaya peny. Komputer 5106
Biaya Asuransi 5107
Biaya buku 5108
Biaya lain-lain 5109
31 Ikhtisar laba rugi 6101
Modal Cinta Cita 3101
31 Modal Cinta Cita 3101
Prive Cinta Cita 3102
TOTAL
5

DEBIT KREDIT
Rp 20,000,000
Rp 20,000,000
Rp 18,808,000
Rp 2,700,000
Rp 4,500,000
Rp 4,900,000
Rp 63,000
Rp 145,000
Rp 1,250,000
Rp 600,000
Rp 3,550,000
Rp 1,100,000
Rp 1,192,000
Rp 1,192,000
Rp 400,000
Rp 400,000
Rp 40,400,000 Rp 40,400,000
 SOLUSI NET
JURNAL PEMBALIK
Friday, January 01, 2016

TANGGAL URAIAN REF

2016 1 Utang gaji dan upah 2103
JAN Biaya gaji dan upah 5101
TOTAL
NET
MBALIK
01, 2016

DEBIT KREDIT
Rp 200,000
Rp 200,000
Rp 200,000 Rp 200,000