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LICENCIATURA EM GESTÃO Ano Letivo: 2018/2019

Unidade Curricular: Informática de Gestão


PdS na Semana 5 (23 a 25 de outubro)

Práticas de Aula: Funções Financeiras (# 12, # 13 e # 14) + Solver (# 15);


FT com F Financeiras (FT 10) + Modelos Cálculo (FT 11) + Análise Hipóteses (FT 12);

Prazo de Entrega para estas FT  Sexta-feira,26 Out, 23:59

Regras para o envio de emails relativos a FT e outras comunicações:


Assunto: TGN/D 99 | GT 75 | 20181018FTExcel
Nome que agrupa
todas as FT

25/10/2018 UC: Informática de Gestão 2


FT 10 | Funções Financeiras (Workbook / Livro: FT_10_Financeiras)
Worksheet / Folha: Fin1
Exercício I
Com o objetivo de constituir um fundo para investir ao fim de 10 anos, foi realizado um depósito a
prazo em 2018 com o montante de 5.000 € num determinado banco com uma taxa constante de
4,5% ao ano. Determinar o valor do fundo no final do período.

Resolução Exercício I: Como se pretende saber qual o valor do fundo no final dos 10 anos de
depósito, a função a utilizar deverá ser a função VF (valor futuro).

O resultado da fórmula, ou seja, o valor do fundo a resgatar no final dos 10 anos deverá ser
7.764,85 €.

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FT 10 | Funções Financeiras (Workbook / Livro: FT_10_Financeiras)
Worksheet / Folha: Fin1

Resolução Exercício I: Como se pretende saber qual o valor do fundo no final dos 10 anos de
depósito, a função a utilizar deverá ser a função VF (valor futuro).

Tendo em conta os dados presentes no enunciado, os argumentos da função VF são os seguintes:

taxa: 4,5% ano;


nper: 10 anos;
pgto: como não é feito qualquer depósito adicional o valor deste argumento deverá ser zero ou então
poderá ficar sem valor;
va: corresponde ao valor inicialmente depositado, ou seja, 5.000 €, Contudo, como se trata de um
depósito, o valor na função deverá ser negativo;
tipo: como nada foi dito no enunciado, este argumento poderá ser omitido (sem valor).

Nota: é importante ter em atenção neste exercício a taxa e o nper estão na mesma unidade de tempo (anos), o
que dispensa a conversão destes argumentos para a mesma unidade de tempo.

Assim, a fórmula a introduzir na folha deverá ser: = VF (4,5 % ; 10 ; 0 ; - 5000) Coloca-se um valor negativo por representar
um depósito efetuado inicialmente!

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FT 10 | Funções Financeiras (Workbook / Livro: FT_10_Financeiras)
Worksheet / Folha: Fin2
Exercício II
Após 4 anos de capitalização à taxa de juro mensal de 0,4% resultou o capital final de 5.147,63 €.
Determinar o valor inicialmente colocado.

Resolução Exercício II: Dado que se pretende determinar o valor inicial de um depósito, a função a
utilizar deverá ser a função VA e de acordo com o enunciado. Que argumentos esta função tem?

O resultado da fórmula deverá ser - 4250,00 €

Coloca-se um valor negativo por representar um depósito efetuado inicialmente!

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FT 10 | Funções Financeiras (Workbook / Livro: FT_10_Financeiras)
Worksheet / Folha: Fin2

Resolução Exercício II: Os argumentos desta função deverão ser:

taxa: 0,4 mensal;


nper: dado que a taxa é mensal, o nper deverá ser convertido para a mesma unidade de tempo, ou
seja, em meses: 4 * 12 = 48;
pgto: como não foi feito qualquer pagamento durante o período de capitalização, este argumento deverá
ser omitido (i.e., sem valor) ou então deverá ter o valor zero;
va: corresponde obviamente ao capital final de 5.147,63 €. Uma vez que se trata de uma receita ou
levantamento, o valor na fórmula deverá ser positivo;
tipo: mais uma vez para este argumento não foi especificado qualquer valor, pelo que poderá ser omitido.

Assim, a fórmula a introduzir na folha deverá ser:

= VA (0,4 % ; 48 ; ; 5147,63)

Nota: como se pode observar o argumento pgto não foi “esquecido”. Os dois ponto e vírgula (“ ; “) seguidos
significam que o argumento pgto não tem valor.
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FT 10 | Funções Financeiras (Workbook / Livro: FT_10_Financeiras)
Worksheet / Folha: Fin3
Exercício III
A que taxa anual o capital de 1.500 € investido hoje se converterá em 2.500 € ao fim de 10 anos?

Resolução Exercício III: A função a utilizar deverá ser a função TAXA . Argumentos a utilizar?

O resultado deverá ser 5,241 %.

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FT 10 | Funções Financeiras (Workbook / Livro: FT_10_Financeiras)
Worksheet / Folha: Fin3

Resolução Exercício III: Os argumentos desta função deverão ser:

nper: 10 anos;
pgto: sem valor, uma vez que não é feito nenhum pagamento periódico;
va: valor depositado inicialmente (- 1.500 €);
vf: valor esperado no final do depósito (2.500 €).

Assim, a fórmula a introduzir na folha deverá ser:

= TAXA (10 ; ; -1500; 2500)

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FT 10 | Funções Financeiras (Workbook / Livro: FT_10_Financeiras)
Worksheet / Folha: Fin4
Exercício IV
Quantos meses deverão decorrer para um depósito de 500 € à taxa anual de 2,75% valer 525 €?

Resolução Exercício IV: A função a utilizar deverá ser a função NPER. Argumentos a utilizar?

O resultado deverá ser 21,31 meses

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FT 10 | Funções Financeiras (Workbook / Livro: FT_10_Financeiras)
Worksheet / Folha: Fin4

Resolução Exercício IV: Os argumentos desta função deverão ser:

taxa: dado que se pretende calcular o número de meses, a taxa anual terá de ser convertida
para taxa mensal (2,75 % / 12);
pgto: sem valor;
vf: valor final esperado (525 €);
tipo: sem valor.

Assim, a fórmula a introduzir na folha deverá ser:

= NPER (2,75 % / 12; ; -500; 525)

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FT 11 | Modelos de Cálculo (Workbook / Livro: FT_11_C_Modelos_Calculo)
Worksheet / Folha: MCalc1

Na Figura 1 é apresentado um pequeno exemplo de uma mensagem de entrada com o texto “A


quantidade deverá ser superior a zero” associada a uma regra que estabelece que na célula B4 só
poderão ser introduzidos valores superiores a zero. Esta mensagem de entrada só estará visível
quando a célula B4 estiver selecionada.

Os GT devem testar livremente esta funcionalidade criando este exemplo para boa compreensão.
A hiperligação “Transferir exemplos de validação de dados do Excel” deve ser usada para outros testes personalizados.

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FT 11 | Modelos de Cálculo (Workbook / Livro: FT_11_C_Modelos_Calculo)
Worksheet / Folha: MCalc1

Resolução Exercício MCalc1: No Separador Dados  Ferramentas de Dados  Validação de dados

Simulador de Bolsa

Título/Ação PTC
Quantidade -1

Preço Compra
Preço Venda
Mais-valia

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FT 11 | Modelos de Cálculo (Workbook / Livro: FT_11_C_Modelos_Calculo)
Worksheet / Folha: MCalc2

Os GT devem preencher a caixa de diálogo Consolidar tendo em consideração as diversas opções


disponíveis de acordo com a Figura.

Recorrendo através de pesquisa livre via URL https://support.office.com/pt-pt na página “Consolidar dados em
várias folhas de cálculo”, seguir todas as instruções uma vez que são as utilizações mais comuns:
a) Passos de consolidação;
b) Utilizar uma fórmula para consolidar dados.
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FT 11 | Modelos de Cálculo (Workbook / Livro: FT_11_C_Modelos_Calculo)
Worksheet / Folha: MCalc2

Resolução Exercício MCalc2: No Separador Dados  Ferramentas de Dados  Consolidar

Se os dados a consolidar
estiverem nas células
diferentes em folhas diferentes:

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FT 11 | Modelos de Cálculo (Workbook / Livro: FT_11_C_Modelos_Calculo)
Worksheet / Folha: MCalc3

Inserir subtotais numa lista de dados numa folha de cálculo de acordo com a Figura.

Sugestão
Guia de Introdução: filtrar dados utilizando um Filtro Automático

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FT 11 | Modelos de Cálculo (Workbook / Livro: FT_11_C_Modelos_Calculo)
Worksheet / Folha: MCalc3

Resolução Exercício MCalc3: No Separador Dados  Resumo  Subtotal

Lógica booleana: ( (Vendas > 6 000 E Vendas < 6 500 ) OU (Vendas < 500) )

COMO?

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FT 11 | Modelos de Cálculo (Workbook / Livro: FT_11_C_Modelos_Calculo)

Resolução Exercício MCalc3: Os GT devem ser o mais criativos possível!

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FT 11 | Modelos de Cálculo (Workbook / Livro: FT_11_C_Modelos_Calculo)
Worksheet / Folha: MCalc4

TABELAS DINÂMICAS

25/10/2018 UC: Informática de Gestão 18


FT 11 | Modelos de Cálculo (Workbook / Livro: FT_11_C_Modelos_Calculo)
Responsável (Tudo)
Filtre ao lado quais os produtos que devem ser exibidos na tabela Resolução Exercício MCalc4:
Soma de Qtd em Armazém Categoria
Produto Bebidas DescartáveisDietéticos Total Geral
Adoçante Especial caixa grande 9 9
Copos para café 50 ml transparentes 13 13
Copos plásticos transparentes 200 ml 4 4
Refrigerante sabor limão 2L 24 24
Sumo em garrafa sabor uva 1L 5 5
Sumo Suks sabor maçã 26 26
Total Geral 55 17 9 81
Responsável (Tudo)
Filtre ao lado quais os produtos que devem ser exibidos na tabela
Soma de Qtd em Armazém Categoria
Produto Bebidas DescartáveisDietéticos Total Geral
Adoçante Especial caixa grande 9 9
Copos para café 50 ml transparentes 13 13
30 Copos plásticos transparentes 200 ml 4 4
Refrigerante sabor limão 2L 24 24
25 Sumo em garrafa sabor uva 1L 5 5
20 Sumo Suks sabor maçã 26 26
Total Geral 55 17 9 81
15
10
Bebidas
5
0 Descartáveis 30
25
20
Dietéticos 15
10
Bebidas
5
0 Descartáveis
Dietéticos

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FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)
Worksheet / Folha: AH1

Resolução deste tipo de


exercício: AH1

Os GT devem ser assumir


Design Thinking

Três tipos de ferramentas de Análise de


Hipóteses são fornecidas com o Excel:
Gestor de Cenários, Atingir objetivo e
Tabelas de dados

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FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)

Resolução deste exercício: AH1

Os GT devem ser assumir Design Thinking

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FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)
Worksheet / Folha: AH2

Considerada uma folha de cálculo que simula uma pequena calculadora de mensalidades de empréstimos…

Construir uma Tabela de Dados que permita analisar a oscilação do valor da mensalidade se
a taxa EURIBOR variar entre os 0% e os 2% com intervalos de 0,250%.

Sugestão: construir uma tabela que na primeira coluna contenha os valores estipulados para a taxa EURIBOR e na célula
da primeira linha da segunda coluna uma fórmula com a referência da célula onde é calculada a mensalidade (C8).

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FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)
Worksheet / Folha: AH2 Resolução deste exercício: AH2

Exercício 1 Exercício 2
Valor Empréstimo 100 000,00 €
Construa uma nova tabela de dados que permita analisar a evolução da mensalidade se a taxa EURIBOR oscilar entre os 0% e os 2% com
Taxa EURIBOR 0,500%
intervalos de 0,250% e se se considerasse quatro prazos diferentes; 25, 30, 35 e 40 anos.
Taxa Spread 0,350%
Anos 30

Mensalidade 314,80 €

Construir uma Tabela de Dados que permita analisar a oscilação do valor da mensalidade se a taxa EURIBOR variar entre os 0% e os 2% com intervalos de 0,250%.

Sugestão: construir uma tabela que na primeira coluna contenha os valores estipulados para a taxa EURIBOR e na célula da primeira linha da segunda coluna uma fórmula com a
referência da célula onde é calculada a mensalidade.
EURIBOR Mensalidade ANOS / EURIBOR 25 30 35 40
0,000% 292,57 € 0,00% 348,18 € 292,66 € 253,01 € 223,29 €
0,250% 303,60 € 0,25% 359,04 € 303,60 € 264,03 € 234,38 €
0,500% 314,80 € 0,50% 370,12 € 314,80 € 275,35 € 245,83 €
0,750% 326,25 € 0,75% 381,42 € 326,25 € 286,97 € 257,61 €
1,000% 337,97 € 1,00% 392,93 € 337,97 € 298,89 € 269,74 €
1,250% 349,94 € 1,25% 404,65 € 349,94 € 311,11 € 282,20 €
1,500% 362,16 € 1,50% 416,59 € 362,16 € 323,62 € 294,99 €
1,750% 374,64 € 1,75% 428,74 € 374,64 € 336,42 € 308,11 €
2,000% 387,36 € 2,00% 441,10 € 387,37 € 349,51 € 321,56 €

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FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)
Worksheet / Folha: AH2 BkUp deste exercício: AH2

Simulador de Empréstimo

Valor Empréstimo 100 000,00 €


Taxa EURIBOR 0,500%
Taxa Spread 0,350%
Anos 30

Mensalidade 314,80 €
15,61 €

314,80 € 299,19 € 314,80 € 25 30 35 40


0,000% 293,39 € 0,00% 348,94 € 293,39 € 253,71 € 223,94 €
0,250% 303,96 € 0,25% 359,50 € 303,96 € 264,30 € 234,56 €
0,500% 314,80 € 0,50% 370,28 € 314,80 € 275,20 € 245,51 €
0,750% 325,90 € 0,75% 381,27 € 325,90 € 286,39 € 256,82 €
1,000% 337,25 € 1,00% 392,48 € 337,25 € 297,90 € 268,47 €
1,250% 348,86 € 1,25% 403,91 € 348,86 € 309,70 € 280,46 €
1,500% 360,73 € 1,50% 415,55 € 360,73 € 321,79 € 292,78 €
1,750% 372,85 € 1,75% 427,40 € 372,85 € 334,19 € 305,44 €
2,000% 385,23 € 2,00% 439,46 € 385,23 € 346,87 € 318,44 €

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FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)
Worksheet / Folha: AH3 Resolução deste exercício: AH3

25 30 35 40
0,00%
CENÁRIOS E ATINGIR OBJETIVO
0,25%
0,50%

Testar
0,75%
1,00%
1,25%
1,50%
1,75%
2,00% CRIAR UMA FOLHA CÁLCULO DE PREVISÕES

Sem a UC Informática de Gestão, as ansiedades da


ignorância só se acumulam até à (in)competência!

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FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)
Worksheet / Folha: AH4

Considerada uma folha de cálculo com a informação sobre um conjunto de fundos de investimento negociados em dólares .

25/10/2018 UC: Informática de Gestão 26


FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)
Worksheet / Folhas: AH5 a AH7 Resolução destes exercícios

Criar “Relatórios de Tabela de Dinâmica de Cenários” para analisar o impacto dos valores previstos
AH 5 = Sumário de Cenário 1 + AH 6 = Sumário de Cenário 2 + AH 7 = Sumário de Cenário 3

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FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)
Worksheet / Folha: AH8
Considere-se o seguinte enunciado:

“Um fabricante de chapéus, para melhor rentabilizar o seu pessoal e máquinas, pretende produzir
dois novos tipos de chapéus de luxo, chapéus de coco e cartolas, cujo lucro esperado será de 10 €
e 20 € por unidade, respetivamente. O tempo necessário para a produção de cada chapéu de coco
é de 20 horas e de cada cartola é de 30 horas. Sabendo que o total de horas disponíveis é de
1 200 e que a procura esperada é de 40 unidades/ano de chapéus de coco e 30 unidades/ano de
cartolas, pretende-se determinar quantas unidades de cada tipo de chapéus deve a empresa
produzir de forma a maximizar o seu lucro”.

A) Resolver este problema de otimização utilizando o Solver;


B) Gerar no final um relatório de resposta.

25/10/2018 UC: Informática de Gestão 28


FT 12 | Análise de Hipóteses (Workbook / Livro: FT_12_Analise_Hipoteses)
Worksheet / Folha: AH8 Resolução deste exercício: AH8

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Recordar a Prática de Aula # 14
Funções Financeiras

Uma empresa comprou um novo servidor. Este investimento em hardware custa 5.000 € e tem uma
duração de 6 anos. O valor residual do servidor é de 250 €.
Calcular a desvalorização do equipamento. Arredondar os resultados para números inteiros.

Resultados: Ano 1 1 965,00 €


Ano 2 1 192,76 €
Ano 3 724,00 €
Ano 4 439,47 €
Ano 5 266,76 €
Ano 6 161,92 €

25/10/2018 UC: Informática de Gestão 30


Prática de Aula # 16 Funções Financeiras

Calcular a desvalorização do servidor anterior, utilizando o método de redução dupla do saldo.

Utilizar a função BDD(custo,val_residual,vida_útil,período,fator) em que: Base Sistema de datas


0 360 dias (método NASD) americano
1 Real
3 365 dias num ano
4 360 dias num ano (método Europeu)
· Custo é o custo inicial do bem.
· Val_residual é o valor depois da desvalorização (por vezes designado pelo valor residual do bem).
· Vida_útil é o número de períodos sobre o qual o bem está a ser desvalorizado (por vezes designado por vida útil do bem).
· Período é o período segundo o qual pretende calcular a desvalorização.
O período tem de utilizar as mesmas unidades utilizadas pela duração.
· Fator é o índice de redução do saldo.
Se o fator for omitido, este argumento assume o valor 2 (o método do saldo de redução dupla).

Os cinco argumentos têm de ser números positivos. Resolução:


Prática de Aula #16
1 =BDD(5000;250;6;1) Ano 1 1 666,67 €
2 =BDD(5000;250;6;2) Ano 2 1 111,11 €
3 =BDD(5000;250;6;3) Ano 3 740,74 €
4 =BDD(5000;250;6;4) Ano 4 493,83 €
5 =BDD(5000;250;6;5) Ano 5 329,22 €
6 =BDD(5000;250;6;6) Ano 6 219,48 €
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UC: Informática de Gestão
Prática de Aula # 17 Funções Financeiras

Suponhamos um título que tem os seguintes termos:

· 25 de janeiro de 2019 para data de liquidação Base Sistema de datas


0 360 dias (método NASD) americano
· 15 de novembro de 2025 para data de vencimento 1 Real
· Juros semestral 3 365 dias num ano
4 360 dias num ano (método Europeu)
· Base real/real

Calcular a data de juros anterior à data de liquidação.


Utilizar a função CUPDATAANT(liquidação; vencimento; frequência; base) em que:

- Liquidação é a data de liquidação do título.


A data de liquidação do título é a data que se segue à data de emissão, depois do título ter sido transacionado pelo comprador. As datas podem
ser introduzidas como cadeias de texto entre aspas (por exemplo, "25/01/2019" ou “2019/25/1"), como números de série ou como resultados de
outras fórmulas ou funções (por exemplo, DATA.VALOR("25/1/2019");

- Vencimento é a data de vencimento do título, expressa como um número de série de data;


- Frequência é o número de pagamentos dos juros por ano.
Para pagamento anual, frequência = 1; para semestral, frequência = 2; para trimestral, frequência = 4;

- Base é o tipo de base de contagem diária a ser utilizado.

25/10/2018 32
UC: Informática de Gestão
Prática de Aula # 18 Funções Financeiras

E se necessitarmos de calcular agora a próxima data dos juros depois da data de liquidação,
relativamente ao título anterior?

Utilizar a função CUPDATAPRÓX(liquidação; vencimento; frequência; base)

Resultado? ?

25/10/2018 33
UC: Informática de Gestão
Prática de Aula # 19 Funções Financeiras

Consideremos uma obrigação do tesouro que tem os seguinte termos:


28 de Fevereiro de 2019 para data de emissão Base Sistema de datas
1 de Maio de 2019 para data de liquidação 0 360 dias (método NASD) americano
31 de Agosto de 2019 para data da primeira taxa 1 Real
Juros de 10,0% 3 365 dias num ano
4 360 dias num ano (método Europeu)
Valor nominal 1000 €
Frequência semestral
Base 30/360

Calcular os juros obtidos (pelo sistema de datas 1900).


Considerar a função JUROSACUM(emissão; prim_juros; liquidação; taxa; valor_nominal; frequência; base) em que:

- Emissão é a data de emissão do título. Prim_juros é a data da primeira taxa de juro do título;
- Liquidação é a data de liquidação do título;
- Taxa é a taxa de juro anual do título;
- Valor nominal é o título do valor nominal do título. Se omitir o valor nominal, JUROSACUM utilizará 1.000 €;
- Frequência é o número de pagamentos dos juros por ano.
Para pagamento anual, frequência = 1; para semestral, frequência = 2; para trimestral, frequência = 4;

- Base é o tipo de base de contagem diária a ser utilizado.

25/10/2018 34
UC: Informática de Gestão
Prática de Aula # 20 Funções Financeiras

Calcular a taxa de juro nominal anual dada a taxa efetiva e o número de períodos compostos por ano.

Taxa efetiva = 5,3543%


Número de períodos compostos por ano = 4
Calcular os juros obtidos (pelo sistema de datas 1900).

Considerar a função NOMINAL(taxa_efetiva; núm_por_ano) em que:

- Taxa efetiva é a taxa de juro efetiva;


- Núm_por_ano é o número de períodos compostos por ano.

Resultado: 0,05250032
25/10/2018 35
UC: Informática de Gestão
PdS sobre a distribuição da Sebenta com as Funções (410)

PRAZO DE ENTREGA POR GT,


NO ÂMBITO DAS FUNÇÕES FORNECIDAS

SEGUNDA-FEIRA, DIA 5 NOVEMBRO DE 2018

25/10/2018 UC: Informática de Gestão 36


PdS sobre a distribuição da Sebenta com as Funções (410)

Isto é a
sintaxe!

Ajuda a
encontrar
os nomes
Dados descritivos

https://pt.excel-translator.de/funcoes/financeiras
25/10/2018 UC: Informática de Gestão 37
Próxima aula

25/10/2018 UC: Informática de Gestão 38