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EMPRESA COMERCIAL "EL TIO RICO S.R.

L"
PANDO-BOLIVIA

Al 31-12-16
BALA
Bancos 82,253.00 DE
Caja chica 0.00 <EXPRES
TOTAL DISPONIBLE 82,253.00 ACTIVOS
Cuentas por Cobrar 18,400.00 ACTIVO DISPONIBLE
Letras por Cobrar M/E 35,000.00 Caja m/n
Préstamos bancarios m/N 29,500.00 Banco cta. Cte. M/N
Credito fiscal IVA 3,250.00 Caja chica
TOTAL EXIGIBLE 86,150.00 ACTIVO EXIGIBLE
Inventario 218,000.00 Cuentas por cobrar
TOTAL REALIZABLE 218,000.00 Letras por cobrarM/E
Edificios 135,000.00 Credito fiscal IVA
Terrenos 65,000.00 Prestamos Personales por cobrar M/N
Muebles y enseres 56,580.00 ACTIVO REALIZABLE
Equipo de computacion 14,850.00 Inventario de mercaderia
Depreciación acum. Edificios -92,500.00 ACTIVO FIJO
Depreciación acum. M. Y enseres -8,300.00 Edificios
Depreciación acum. Equipo comput. -1,400.00 Terrenos
TOTAL ACTIVO FIJO 169,230.00 Muebles y enseres
Seguros pagados p/anticipado 0.00 Equipo de computacion
TOTAL DEL ACTIVO #REF! OTROS ACTIVOS
Cuentas por pagar 15,000.00 Seguros pagados por adelantados
Debito Fiscal IVA 0.00 Accion telefonica
TOTAL PASIVO CORRIENTE 15,000.00 Inversiones en otrs empresas
Provisión p/indemnizaciones 56,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 56,000.00 TOTAL ACTIVOS
TOTAL DEL PASIVO 71,000.00
Capital Social 305,000.00 PASIVO Y CAPITAL
Ajustes de capital 56,350.00 PASIVO CORRIENTE
Reserva legal 8,500.00 Cuentas por pagar
Resultados acumulados 166,613.00 Debito fiscal IVA
TOTAL PATRIMONIO 536,463.00 PASIVO NO CORRIENTE
Depreciacion acum. Edificios
Depreciacion acum. M. y enseres
Depreciacion acum. Equipo computacion
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 607,463.00 Provision para indemnizaciones
#REF! CAPITAL SOCIAL
Capital social
Ajustes de capital
Reserva legal
Resultados acumulados

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL


EMPRESA COMERCIAL "EL TIO RICO S.R.L"
PANDO-BOLIVIA
EMPRESA COMERCIAL "EL TIO RICO S.R.L"
PANDO-BOLIVIA

BALACE DE APERTURA
DE 01 ENERO 2017
<EXPRESADO EN BOLIVIANOS>

82,253.00
0.00
82,253.00
0.00
86,150.00
18,400.00
35,000.00
3,250.00
Personales por cobrar M/N 29,500.00
218,000.00
de mercaderia 218,000.00
271,430.00
135,000.00
65,000.00
56,580.00
computacion 14,850.00
51,830.00
gados por adelantados 0.00
6,830.00
en otrs empresas 45,000.00

709,663.00

15,000.00
15,000.00
0.00
CORRIENTE 158,200.00
on acum. Edificios 92,500.00
on acum. M. y enseres 8,300.00
on acum. Equipo computacion 1,400.00
ara indemnizaciones 56,000.00
536,463.00
305,000.00
56,350.00
8,500.00
acumulados 166,613.00

VO MAS CAPITAL 709,663.00


EMPRESA COMERCIAL "EL TIO RICO S.R.L"
PANDO-BOLIVIA
COMERCIAL "EL TIO RICO" S.R.L.
PANDO-BOLIVIA
LIBRO DIARIO
<EXPRESADO EN BOLIVIANOS>
FECHA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER
1/1/2017 1
Banco cta. Cte. M/N 82,253.00
Cuentas por cobrar 18,400.00
Letras por cobrar M/N 35,000.00
Credito fiscal IVA 3,250.00
Prestamos Personales M/N 29,500.00
Inventario de mercaderia 218,000.00
Edificios 135,000.00
Terrenos 65,000.00
Muebles y enseres 56,580.00
Equipo de computación 14,850.00
Acción telefónica 6,830.00
Inversiones en otras empresas 45,000.00
Cuentas por pagar 15,000.00
Deprc. Acum. Edificios 92,500.00
Deprc. Acum. M. y enseres 8,300.00
Deprc. Acum. Equipo de comp. 1,400.00
Provisión para indemnizaciones 56,000.00
Capital social 305,000.00
Banco cta. Cte. M/N 56,350.00
Cuentas por cobrar 8,500.00
Letras por cobrar M/N 166,613.00
por el saldo de la anterior gestion
1/3/2017 2
Banco cta. Cte. M/N 100,000.00
Prestamos bancarios 100,000.00
por un desembolso en nuestra cuenta
con una tasa de interes del 17,5% anual
1/3/2017 3
Muebles y enseres 18,792.00
Credito fiscal IVA 2,808.00
Banco cta.cte.M/N 21,600.00
por la adquisicion de muebles y
enseres
1/5/2017 4
Deudores con cargo de cuenta 4,000.00
Banco cta.cte.M/N 4,000.00
por entrega de recursos de un viaje
a la ciudad de SANTA CRUZ con el fin
de promocionar productos
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
1/5/2017 5
Equipo de oficina 2,800.00
Banco cta. Cte. M/N 2,576.00
Retenciones 224.00
I.U.E 5% 140
IT 3% 84
por la compra de un equipo de un
comerciante informal
1/5/2017 6
Alquileres pagados por adelantado 9,135.00
Credito Fiscal I.V.A. 1,365.00
Banco cta. Cte. M/N 10,500.00
po la contratacion de una tienda que
se cancela en efectivo
1/10/2017 7
compra de mercaderia 119,000.00
Credito Fiscal I.V.A. 17,680.00
Banco cta. Cte. M/N 68,000.00
documentos por pagar 68,000.00
interes por pagar 680.00
por compra de mercaderia cancelando
el 50% y el saldo se suscribe una letra
de cambio
1/15/2017 8
gastos de organización 2,436.00
otros gastos de organización 850.00
Credito Fiscal I.V.A. 364.00
Banco cta. Cte. M/N 3,650.00
por la actualización de NIT Y HAM
1/15/2017 9
Caja M/N 82,925.00
I.T. 2,487.75
Ventas 72,144.75
Debito fiscal IVA 10,780.25
IT por pagar 2,487.75
por la venta de mercaderias al contado
de la 1era quincena según fact.N 1001
1/20/2017 10
Banco cta. Cte. M/N 82,425.00
gastos financieros 435.00
Credito Fiscal I.V.A. 65.00
caja moneda nacional 82,925.00
por apertura de una cuenta corriente
en el banco mercantil
1/20/2017 11
Equipo de computación 15,660.00
Credito Fiscal I.V.A. 2,340.00
Banco cta. Cte. M/N 9,000.00
Cuentas por pagar 9,000.00
por adquisicion de 2 equipos de
computacion según fact. N 567 y con
una cuota inicial del 50%
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
1/30/2017 12
Sueldos y salarios 15,200.00
Aportes patronales 2,539.92
Aguinaldo 1,266.16
Indemnizaciones 1,266.16
Sueldos y salarios por pagar 13,268.08
Aportes y retenciones por pagar 4,471.84
AFPs 2951.84
CNS 1520
Proviciones de indemnizacion 1,266.16
Proviciones de aguinaldo 1,266.16
Preparación de la planilla
2/1/2017 13
compra de mercaderia 92,872.50
credito fiscal IVA 13,877.50
banco cta. Cte. M/N 53,375.00
Documentos por pagar 53,375.00
por la compra de mercaderia para la
venta
2/3/2017 14
prestamo bancario 4,969.30
capital 3509.3
interes 1460
banco cta cte.M/N 4,969.30
Por la amortizacion del credito
2/5/2017 15
sueldos y salarios por pagar 13,268.08
banco cta, cte. M/N 13,268.08
por el pago de sueldos al personal
2/16/2017 16
caja chica 1,000.00
Banco cta.cte. M/N 1,000.00
por entrega de un saldo para caja chica
y destinado para otros gastos
2/5/2017 17
Banco cta. Cte. M/N 6,660.00
mercaderias 5,794.20
credito fiscal IVA 865.80
Por devoluciones de mercaderia por
el mal estado
2/10/2017 18
Retenciones 224.00
I.U.E. 5% 140
I.T 3% 84
Banco cta.cte. M/N 224.00
pago pde las retenciones de IUE e IT.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER


2/10/2017 19
Anticipo al personal 200.00
banco cta. Cte. M/N 200.00
Por el anticipo al personal
2/12/2017 20
Documentos por pagar 68,816.00
intereses por pagar 89.46
Banco cta. Cte. M/N 68,905.46
por el pago de una letra de cambio
con una multa dos por mil
2/13/2017 21
Servicios de transportes y seguros 1,392.00
Hospedaje 908.28
Viaticos 435.00
transporte al personal 250.00
credito fiscal IVA 408.72
Banco cta.cte.M/N 606.00
Deudores con Cargo de cuenta 4,000.00

2/15/2017 22
Debito fiscal IVA 10,780.25
IT 2,487.75
Aportes y retenciones por pagar 4,471.84
Credito fiscal IVA 10,780.25
Banco cta.cte.M/N 6,959.59
2/22/2017 23
Banco cta.cte M/N 66,840.00
Documentos por cobrar 44,560.00
IT 3,342.00
Ventas 96,918.00
Debito fiscal IVA 14,482.00
IT por pagar 3,342.00
2/25/2017 24
Devoluciones en venta 5,742.00
Credito fiscal IVA 858.00
IT por pagar 198.00
Banco cta.cte.M/N 6,600.00
IT 198.00
2/28/2017 25
Sueldos y salarios 15,200.00
Aportes patronales 2,539.92
Aguinaldo 1,266.16
Indemnizaciones 1,266.16
sueldos y salarios por pagar 13,268.08
Aportes y retenciones por pagar 4,471.84
AFPs 2951.8
CNS 1520
Proviciones de indemnizacion 1,266.16
proviciones de aguinaldo 1,266.16
Preparacion de planilla del mes de
febrero
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
2/28/2017 26
alquileres 3,045.00
alquileres por adelantado 3,045.00
3/3/2017 27
prestamo bancario 4,969.30
capital 3509.3
interes 1460
Banco cta.cte.M/N 4,969.39
3/4/2017 28
sueldos y salarios por pagar 13,268.08
Banco cta.cte.M/N 13,268.08
3/10/2017 29
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER
FECHA DESCRIPCION DEBE HABER