Cultivo y produccion y Envasado de Fri

Concepto Unidad Cantidad P. Unitario

Inversion Fija
Motobomba centrifuga 5.5 hp equipo 1.00 7,800.00
Manguera negra de 1 pulgada 100 m rollo 15.00 800.00
Manguera negra de 2 pulgadas 100 m rollo 15.00 1,765.00
Manguera negra de 0.5 pulgada 100 m rollo 15.00 230.00
Mochila aspersora manual marca antarix equipo 10.00 650.00
Envasadora de frijol automatica equipo 1.00 147,100.00
Centro de acopio presupuesto 1.00 1,150,000.00

Subtotal

Inversion Diferida
Elaboracion de proyecto presupuesto 1.00 15,000.00
Capacitacion y asistencia tecnica presupuesto 1.00 80,000.00

Subtotal

Capital de trabajo
Paquete tecnologico para el cultivo Presupuesto 1.00 204,700.00
Servicios y otros Presupuesto 1.00 470,640.00
Subtotal

Gran Total

Porcentaje de participacion
nvasado de Frijol
Aportaciones
Costo Total Grupo Programa Federal

7,800.00 - 7,800.00
12,000.00 - 12,000.00
26,475.00 - 26,475.00
3,450.00 - 3,450.00
6,500.00 - 6,500.00
147,100.00 - 147,100.00
1,150,000.00 1,150,000.00
-
1,353,325.00 - 1,353,325.00

15,000.00 15,000.00
80,000.00 80,000.00
- - -

95,000.00 - 95,000.00

204,700.00 179,700.00 25,000.00

470,640.00 470,640.00
675,340.00 650,340.00 25,000.00

2,123,665.00 650,340.00 1,473,325.00

100% 30.6% 69.4%

 Cultivo y Produccion de Frijol
Memorias de calculo
PAQUETE TECNOLOGICO PROPUESTO para 1 ha.
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD
Labores Agricolas
Rastra servicio 1
Nivelacion servicio 1

INSUMOS
Semilla frijol lote 1

Insecticidas
Folimat 1000 l 1
Fipol l 1

Fungicidas
Promyl kg 1
Captan kg 1
Agrimicin 100 kg 1

Fertilizantes foliares
Gro-green kg 1
Bayfolan l 1
Agromil plus l 1

Herbicidas
Faena l 3
Gramoxone l 4

Fertilizantes edaficos
Fosfonitrato bulto 4
Fosfato diamonico bulto 2
Cloruro de potasio bulto 1
Biofertilizante dosis 1
Adherente l 2

Mano de obra
Aplicación de herbicidas jornal 10
Aplicación de fertilizantes jornal 10
Aplicación de plaguicidas jornal 10

TOTAL
 Costos Fijos
Concepto Cantidad Costo Unitario
Administracion 1 200.00
Mano de obra acopio y envasado 8 150.00
Mantenimiento de equipo 1 1,500.00
Promocion 1 1,000.00
Ventas 1 130.00

Rendimiento frijol grano (kg/HA) 2,100.00

Precio ($/kg) frijol grano $ 12.00
Numero de unidades del proyecto (HA) 25
Produccion de Frijol

UESTO para 1 ha.

PRECIO UNITARIO TOTAL TOTAL 25 Ha
1,350.00 33,750.00
700.00 700.00
650.00 650.00
-

8,188.00
1,500.00 1,500.00 37,500.00

365.00 9,125.00
195.00 195.00
170.00 170.00

944.00 23,600.00
390.00 390.00
168.00 168.00
386.00 386.00

727.00 18,175.00
132.00 132.00
135.00 135.00
460.00 460.00

722.00 18,050.00
110.00 330.00
98.00 392.00

3,930.00 98,250.00
450.00 1,800.00
600.00 1,200.00
600.00 600.00
150.00 150.00
90.00 180.00
-
-
4,500.00 112,500.00
150.00 1,500.00
150.00 1,500.00
150.00 1,500.00

14,038.00 350,950.00
Frecuencia COSTO MENSUAL ANUAL
24.00 4,800.00 57,600.00
24.00 28,800.00 345,600.00
1.00 1,500.00 18,000.00
1.00 1,000.00 12,000.00
24.00 3,120.00 37,440.00
 Acopio (frijol comprado a otro productores)

Concepto/Mes Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Volumen de compra (ton)
Frijol 11000 11000 11000 11000

Precio de Compra
Frijol 6.00 6.00 6.00 6.00

Costo por compra

Frijol 66,000.00 66000 66000 66000

Costo total 66,000.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00

Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9

11000 11000 11000 11000 11000

6.00 6.00 6.00 6.00 6.00

66000 66000 66000 66000 66000

66,000.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00 66,000.00

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total

11000 11000 11000 132000

0

6.00 6.00 6.00 72

0

66000 66000 66000 792000

66,000.00 66,000.00 66,000.00 792,000.00

Cultivo y Produccion de Frijol
Proyeccion Anual de Costos
Conceptos/Año Año 1 Año 2
Costos Fijos
Administrador general 57,600.00 58,176.00
Mano de obra acopio y envasado 345,600.00 349,056.00
Mantenimiento de equipo 18,000.00 18,180.00
Promocion 12,000.00 12,120.00
Ventas 37,440.00 37,814.40
Subtotal 470,640.00 475,346.40

Costos Variables
Semilla frijol 37,500.00 37,875.00
Insecticidas 9,125.00 9,216.25
Fungicidas 23,600.00 23,836.00
Fertilizantes foliares 18,175.00 18,356.75
Herbicidas 18,050.00 18,230.50
Fertilizantes edaficos 98,250.00 99,232.50
Labores Agricolas 33,750.00 34,087.50
Mano de obra 112,500.00 113,625.00
Compra de frijol 792,000.00 799,920.00
Costales y bolsas 5,535.00 5,590.35
Subtotal 1,148,485.00 1,159,969.85

TOTAL 1,619,125.00 1,635,316.25

al de Costos
Año 3 Año 4 Año 5

58,757.76 59,345.34 59,938.79

352,546.56 356,072.03 359,632.75
18,361.80 18,545.42 18,730.87
12,241.20 12,363.61 12,487.25
38,192.54 38,574.47 38,960.21
480,099.86 484,900.86 489,749.87

38,253.75 38,636.29 39,022.65

9,308.41 9,401.50 9,495.51
24,074.36 24,315.10 24,558.25
18,540.32 18,725.72 18,912.98
18,412.81 18,596.93 18,782.90
100,224.83 101,227.07 102,239.34
34,428.38 34,772.66 35,120.39
114,761.25 115,908.86 117,067.95
807,919.20 815,998.39 824,158.38
5,646.25 5,702.72 5,759.74
1,171,569.55 1,183,285.24 1,195,118.10

1,651,669.41 1,668,186.11 1,684,867.97

Cultivo y Produccion de Frijol
Proyeccion Anual de Ingresos

Unidades de venta por presentacion de frijol

Presentacion/Año Año 1 Año 2 Año 3

Frijol (kg) 184,500.0 188,190.0 191,953.8

Costales de 50 kg 3,690.0 3,763.8 3,839.1

Precio($/costal) 600.0 606.0 612.1

Ingresos Totales 2,214,000.00 2,280,862.80 2,349,744.86

e Ingresos

Año 4 Año 5

195,792.9 199,708.7

3,915.9 3,994.2

618.2 624.4

2,420,707.15 2,493,812.51
 ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO PROYECTADO
( PESOS )
Proyectados
CONCEPTO/PERIODO
Año 1 Año 2 Año 3

INGRESOS POR VENTAS 2,214,000.00 2,280,862.80 2,349,744.86

COSTOS DE PRODUCCION 1,148,485.00 1,159,969.85 1,171,569.55

UTILIDAD BRUTA 1,065,515.00 1,120,892.95 1,178,175.31

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 470,640.00 475,346.40 480,099.86

UTILIDAD DE OPERACIÓN 594,875.00 645,546.55 698,075.44

Reintegros 0.00 0.00 0.00

Intereses 0.00 0.00 0.00

UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS 594,875.00 645,546.55 698,075.44

P.T.U. (10%) 59,487.50 64,554.66 69,807.54

UTILIDAD NETA 535,387.50 580,991.90 628,267.90

Egresos Totales 1,678,612.50 1,699,870.91 1,721,476.96

O PROYECTADO

yectados
Año 4 Año 5

2,420,707.15 2,493,812.51
1,183,285.24 1,195,118.10

1,237,421.91 1,298,694.41

484,900.86 489,749.87

752,521.04 808,944.54

0.00 0.00
0.00 0.00

752,521.04 808,944.54

75,252.10 80,894.45

677,268.94 728,050.09

1,743,438.21 1,765,762.42
 EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROS
FLUJO NETO DE EFECTIVO
Inversiones para el proyecto
Año de Ingresos Egresos Fija Diferida
operación totales* totales
0 1,353,325.00 95,000.00
1 2,214,000.00 1,678,612.50
2 2,280,862.80 1,699,870.91
3 2,349,744.86 1,721,476.96
4 2,420,707.15 1,743,438.21
5 2,493,812.51 1,765,762.42

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%
Año Costos Beneficios Factor de Costos
de totales totales actualización actualizados
operación ($) ($) 10.0% ($)
0 2,123,665 0 1.000 2,123,665.00
1 1,678,613 2,214,000 0.909 1,526,011.36
2 1,699,871 2,280,863 0.826 1,404,851.99
3 1,721,477 2,349,745 0.751 1,293,371.12
4 1,743,438 2,420,707 0.683 1,190,791.76
5 1,765,762 3,339,786 0.621 1,096,399.54
Total 8,967,064 12,605,101 8,635,090.76

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN= 755,165.27 Se acepta
TIR = 20.87% Se acepta
B/C = 1.09 Se acepta
=TIR
ANCIERA

RES FINANCIEROS

proyecto Valor de Rescate

Cap de trab. Valor Recup. De Flujo Neto de
Residual cap. De Trab. Efectivo
675,340.00 -2,123,665.00
535,387.50
580,991.90
628,267.90
677,268.94
845,973.81 1,574,023.90

Beneficios Flujo neto de

actualizados efectivo act.
($) ($)
0.00 -2,123,665.00
2,012,727.27 486,715.91
1,885,010.58 480,158.59
1,765,398.09 472,026.97
1,653,375.56 462,583.80
2,073,744.54 977,345.00
9,390,256.03 755,165.27
 CALCULO DE CAPITAL DE TRABAJO

CONCEPTO Ene Feb Mar Abr May

INGRESOS
Por Ventas
EGRESOS
Costos Variables 39,220.00 39,220.00 39,220.00 39,220.00 39,220.00
Costos Fijos 95,707.08 95,707.08 95,707.08 95,707.08 95,707.08

Total Egresos 134,927.08 134,927.08 134,927.08 134,927.08 134,927.08

Flujo de
Efectivo -134,927.08 -134,927.08 -134,927.08 -134,927.08 -134,927.08
Efectivo Acumulado -134,927.08 -269,854.17 -404,781.25 -539,708.33 -674,635.42
Flujo de Caja o Flujo de Efectivo Mensual
MESES PRIMER AÑO
Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

184,500.00 184,500.00

39,220.00 39,220.00 39,220.00 39,220.00 39,220.00 39,220.00 39,220.00

95,707.08 95,707.08 95,707.08 95,707.08 95,707.08 95,707.08 95,707.08

134,927.08 134,927.08 134,927.08 134,927.08 134,927.08 134,927.08 134,927.08

49,572.92 -134,927.08 -134,927.08 -134,927.08 -134,927.08 -134,927.08 49,572.92

-625,062.50 -759,989.58 -894,916.67 -1,029,843.75 -1,164,770.83 -1,299,697.92 -1,250,125.00
 TOTAL

369,000.00

470,640.00
1,148,485.00

1,619,125.00

-1,250,125.00
 PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION
0 1 2 3 4
FLUJO ACT. - 2,123,665.00 486,715.91 480,158.59 472,026.97 462,583.80
SALDO -2,123,665.00 -1,636,949.09 - 1,156,790.50 - 684,763.53 - 222,179.73

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de años de recuperacion

Periodo de recuperacion
4.00
SION
5
977,345.00
755,165.27

o de recuperacion
años
 PUNTO DE EQUILIBRIO

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Ingresos 2,214,000 2,280,863 2,349,745 2,420,707 2,493,813

Costos Fijos 470,640 475,346 480,100 484,901 489,750
Costos Variables 1,148,485 1,159,970 1,171,570 1,183,285 1,195,118

Punto de Equilibrio en 977,928 967,264 957,508 948,588 940,440

Punto de Equilibrio en 44% 42% 41% 39% 38%

Indica el % de ventas
para cubrir los costos
y no tener perdidas
Cultivo y Produccion de Frijol

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD

Motobomba centrifuga 5.5 hp equipo 1

Manguera negra de 1 pulgada 100 m rollo 15

Manguera negra de 2 pulgadas 100 m rollo 15
Manguera negra de 0.5 pulgada 100 m rollo 15
Mochila aspersora manual marca antarix equipo 10
Envasadora de frijol automatica equipo 1
Centro de acopio presupuesto 1
COSTO Años de Depreciacion Drepreciacion en el
COSTO TOTAL Valor Residual
UNITARIO Vida Util Anual periodo (5 Años)

7800
7,800.00 10.00 780.00 3,900.00 3,900.00
800 12,000.00 5.00 2,400.00 12,000.00 0.00
1765 26,475.00 5.00 5,295.00 26,475.00 0.00
230 3,450.00 5.00 690.00 3,450.00 0.00
650 6,500.00 7.00 928.57 4,642.86 1,857.14
147100 147,100.00 10.00 14,710.00 73,550.00 73,550.00
1150000 1,150,000.00 15.00 76,666.67 383,333.33 766,666.67
1,353,325.00 101,470.24 507,351.19 845,973.81
Proyeccion de Flujo de Efectivo Anualizado

Concepto Año 0 Año 1

Entradas
Programa 1,473,325.00
Solicitante 650,340.00
Otros

Ventas 2,214,000.00
Otros Ingresos

Total de Entradas 2,123,665.00 2,214,000.00

Salidas
Inversiones
Fija 1,353,325.00
Diferida 95,000.00
Capital de trabajo 675,340.00

Costos de produccion, administracion y ventas 1,619,125.00

ISR
PTU 59,487.50

Total de Salidas 2,123,665.00 1,678,612.50

Flujo N. E. - 535,387.50
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

2,280,862.80 2,349,744.86 2,420,707.15 2,493,812.51

845,973.81

2,280,862.80 2,349,744.86 2,420,707.15 3,339,786.32

1,635,316.25 1,651,669.41 1,668,186.11 1,684,867.97

64,554.66 69,807.54 75,252.10 80,894.45

1,699,870.91 1,721,476.96 1,743,438.21 1,765,762.42

580,991.90 628,267.90 677,268.94 1,574,023.90