Codigo de Cuenta

CODIGO DE Código
Descripción
CUENTA Ponderación
111.00 1 CAJA
112.00 1 BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
113.00 3 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAIS con ponderación del 20% (según Anexo 2)
113.00 6 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAIS con ponderación del 100%
OFICINA MATRIZ Y SUCURSALES con ponderación del 20% (según Artículo 4°, Sección 1,
3
114.00 Título IX, Capítulo XXII)
114.00 6 OFICINA MATRIZ Y SUCURSALES con ponderación del 100%
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR con ponderación del 20% (según Artículo 4°,
115.00 3 Sección 1, Título IX,
. Capítulo XXII)
115.00 6 BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR con ponderación del 100%
117.00 3 DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO con ponderación del 20% (según Anexo 2)
117.00 6 DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO con ponderación del 100%
118.10 1 Productos devengados por cobrar disponibilidades con ponderación del 0%
119.00 1 PREVISION PARA DISPONIBILIDADES con ponderación del 0%
121.00 1 INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS con ponderación del 20% (según
3
122.00 Anexo 2)
122.00 6 INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS con ponderación del 100%
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR con ponderación del 20%
123.00 3 (según Artículo 4°, Sección
. 1, Título IX, Capítulo XXII)
123.00 6 INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR con ponderación del 100%
124.10 1 Letras del TGN
124.20 1 Bonos del TGN
124.990 6 Títulos valores de otras entidades del sector público no financiero
Títulos valores de entidades privadas no financieras del país con ponderación del 75% (según
5
126.10 Anexo 3)
126.10 6 Títulos valores de entidades privadas no financieras del país con ponderación del 100%
Títulos valores emitidos por el Tesoro público de otros países con ponderación del 0% (según
1
126.20 Anexo 1)
126.20 6 Títulos valores de entidades del exterior con ponderación del 100%
126.30 6 Participación en fondos comunes de valores
Títulos valores del BCB vendidos con pacto de recompra registrados y depositados en custodia
1
127.10 en el BCB
Títulos valores del BCB vendidos con pacto de recompra NO registrados y/o NO depósitados en
6
127.10 custodia en el BCB
Títulos valores del TGN vendidos con pacto de recompra registrados y depósitados en custodia
1
127.20 en el BCB (excepto la cuenta analítica 127.02.04)
Títulos valores del TGN vendidos con pacto de recompra no registrados y/o no depósitados en
127.20 6 custodia en el BCB
. (incluye la cuenta analítica 127.02.04)
Títulos valores de entidades financieras del pais vendidos con pacto de recompra con
127.30 3 ponderación del 20% (según
. Anexo 2)
Títulos valores de entidades financieras del pais vendidos con pacto de recompra con
6
127.30 ponderación del 100%
Títulos valores de entidades no financieras del pais vendidos con pacto de recompra con
. Anexo 3)
Títulos valores de entidades no financieras del pais vendidos con pacto de recompra con
6
1
127.50 Anexo 1)
Títulos valores de entidades financieras del exterior vendidos con pacto de recompra con
. Artículo 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo XXII)
Títulos valores de entidades del exterior vendidos con pacto de recompra con ponderación del
6
127.50 100%
127.60 1 Títulos valores del BCB afectados a encaje adicional
1 Títulos valores del TGN afectados a encaje adicional (excepto la cuenta analítica 127.07.04)
127.70
Títulos valores de otras entidades públicas no financieras del país afectados a encaje adicional
127.70 6 (cuenta analítica
. 127.07.04)
Títulos valores de entidades financieras del país afectados a encaje adicional con ponderación
3
127.80 del 20% (según Anexo 2)
6
127.80 del 100%
127.90 6 Títulos valores de entidades no financieras del país afectados a encaje adicional
Títulos valores emitidos por el Tesoro público de otros países afectados a encaje adicional con
127.100 1 ponderación del 0%
. (según Anexo 1)
Títulos valores de entidades financieras del exterior afectados a encaje adicional con
Títulos valores de entidades del exterior afectados a encaje adicional con ponderación del
6
127.100 100%
127.110 1 Cuotas de participación Fondo RAL afectados a encaje legal
127.120 1 Títulos valores del BCB cedidos en garantía
127.130 1 Títulos valores del TGN cedidos en garantía (excepto la cuenta analítica 127.13.04)
Títulos valores de otras entidades públicas no financieras del país cedidos en garantía (cuenta
6
127.130 analítica 127.13.04)
Títulos valores de entidades financieras del país cedidos en garantía con ponderación del 20%
3
127.140 (según Anexo 2)
6 Títulos valores de entidades financieras del país cedidos en garantía con ponderación del 100%
127.140
Títulos valores de entidades no financieras del país cedidos en garantía con ponderación del
5
127.150 75% (según Anexo 3)
6
127.150 100%
Títulos valores emitidos por el Tesoro público de otros países cedidos en garantía con
127.160 1 ponderación del 0% (según Anexo
. 1)
Títulos valores de entidades financieras del exterior cedidos en garantía con ponderación del
127.160 3 20% (según Artículo 4°,
. Sección 1, Título IX, Capítulo XXII)
127.160 6 Títulos valores de entidades del exterior cedidos en garantía con ponderación del 100%
1 Cuotas de participación Fondo RAL cedidos en garantía de préstamos de liquidez del BCB
127.170
127.180 1 Títulos valores del BCB con otras restricciones
127.190 1 Títulos valores del TGN con otras restricciones (excepto la cuenta analítica 127.19.04)
Títulos valores de otras entidades públicas del país no financieras con otras restricciones
6
127.190 (cuenta analítica 127.19.04)
Títulos valores de entidades financieras del país con otras restricciones con ponderación del
3
127.200 20% (según Anexo 2)
6
127.200 100%
Títulos valores de entidades no financieras del país con otras restricciones con ponderación del
5
127.210 75% (según Anexo 3)
6
127.210 100%
Títulos valores emitidos por el Tesoro público de otros países con otras restricciones con
. Anexo 1)
Títulos valores de entidades financieras del exterior con otras restricciones con ponderación del
127.220 3 20% (según Artículo 4°,
6 Títulos valores de entidades del exterior con otras restricciones con ponderación del 100%
127.220
127.230 1 Titulos valores del BCB adquiridos con pacto de reventa
1 Títulos valores del TGN adquiridos con pacto de reventa (excepto la cuenta analítica 127.24.04)
127.240
Títulos valores de otras entidades del sector público no financieras del país con pacto de
127.240 6 reventa (cuenta analítica
. 127.24.04)
Títulos valores de entidades financieras del país adquiridos con pacto de reventa con
. 2)
Títulos valores de entidades financieras del país adquiridos con pacto de reventa con
6
Títulos valores de entidades no financieras del país adquiridos con pacto de reventa con
. Anexo 3)
Títulos valores de entidades no financieras del país adquiridos con pacto de reventa con
6
Títulos valores emitidos por el Tesoro público de otros países adquiridos con pacto de reventa
127.270 1 con ponderación del 0%
. (según Anexo 1)
Títulos valores de entidades financieras del exterior adquiridos con pacto de reventa con
Títulos valores de entidades del exterior adquiridos con pacto de reventa con ponderación del
6
127.270 100%
127.280 1 Servicio restringido de depositos en el BCB (SRD ME)
127.290 1 Servicio extendido de depositos en el BCB (SED ME)
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR INVERSIONES TEMPORARIAS con ponderación
1
128.00 del 0%
3
128.00 del 20%
5
128.00 del 75%
6
128.00 del 100%
129.00 1 (PREVISION PARA INVERSIONES TEMPORARIAS) con ponderación del 0%
CARTERA VIGENTE garantizada con depósitos de dinero constituidos en el propio banco con
. (siempre que la entidad tenga alguna de las calificaciones del Anexo 2)
131.00 2 CARTERA VIGENTE garantizada por el TGN
CARTERA VIGENTE otorgada o garantizada por bancos nacionales o extranjeros con

ponderación del 20% (según Anexo 2 o Artículo 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo XXII) y
Créditos directos vigentes u operaciones contingentes, que se encuentren garantizados por
3
fondos de garantía constituidos bajo la forma jurídica de fideicomiso en entidades financieras de
segundo piso que tengan autorización de ASFI y que cuenten con alguna de las calificaciones
de riesgo consignadas en el Anexo 2.
131.00
CARTERA VIGENTE correspondiente a créditos hipotecarios para la vivienda, concedidos por
entidades de intermediación financiera a personas individuales y destinados exclusivamente a
131.00 la adquisición, construcción,
4
remodelación o mejoramiento de la vivienda ocupada o dada en alquiler por el deudor
propietario, limitándose este último caso a una primera o segunda vivienda de propiedad del
. deudor.
CARTERA VIGENTE otorgado a prestatarios del país con Grado de Inversión con ponderación
5 del 75% (según Anexo 3) y créditos vigentes otorgados al sector productivo que cuenten con
131.00 garantías reales, hasta el monto del valor de la garantía.
131.00 6 CARTERA VIGENTE no incluida en las anteriores categorías
133.00 6 CARTERA VENCIDA
134.00 6 CARTERA EN EJECUCION
Cartera reprogramada o reestructurada vigente garantizada con depósitos de dinero
1 constituidos en el propio banco con ponderación del 0% (siempre que la entidad tenga alguna
135.00 de las calificaciones del Anexo 2)
135.00 2 Cartera reprogramada o reestructurada vigente garantizada por el TGN
Cartera reprogramada o reestructurada vigente garantizada por DPFs emitidos por otra entidad
financiera del país con ponderación del 20% (siempre que la entidad tenga la máxima
calificación de las escalas del Anexo 2) y Créditos directos vigentes u operaciones
3
contingentes, que se encuentren garantizados por fondos de garantía constituidos bajo la forma
jurídica de fideicomiso en entidades financieras de segundo piso que tengan autorización de
ASFI y que cuenten con alguna de las calificaciones de riesgo consignadas en el Anexo 2.
135.00
Cartera reprogramada o reestructurada vigente correspondiente a créditos hipotecarios para la
vivienda, concedidos por entidades de intermediación financiera a personas individuales y
4 destinados exclusivamente a la adquisición, construcción, remodelación o mejoramiento de la
vivienda ocupada o dada en alquiler por el deudor propietario, limitándose este último caso a
135.00 una primera o segunda vivienda de propiedad del deudor.
Cartera reprogramada o reestructurada vigente otorgada a prestatarios del país con Grado de
5 Inversión con ponderación del 75% (según Anexo 3) y créditos vigentes otorgados al sector
productivo que cuenten con garantías reales, hasta el monto del valor de la garantía.
135.00
135.00 6 Cartera reprogramada o reestructurada vigente no incluida en las anteriores categorías
136.00 6 Cartera reprogramada o reestructurada vencida
137.00 6 Cartera reprogramada o reestructurada en ejecución
138.00 1 PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA con ponderación del 0%
139.00 1 (PREVISION PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) con ponderación del 0%
OTRAS CUENTAS POR COBRAR excepto las subcuentas 141.01, 141.02, 141.03, 141.04,
6
140.00 141.05, 148.01 y 149.01
Compras a futuro de moneda extranjera con entidades financieras con ponderación del 20%
141.10 3 (según Anexo 2 o Artículo
. 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo XXII)
141.10 6 Compras a futuro de moneda extranjera con ponderación del 100%
Deudores por ventas a futuro de moneda extranjera de entidades financieras con ponderación
141.20 3 del 20% (según Anexo 2 o
141.20 6 Deudores por ventas a futuro de moneda extranjera con ponderación del 100%
141.30 1 Deudores por swaps de monedas con el BCB
Deudores por swaps de monedas con entidades financieras con ponderación del 20% (según
141.30 3 Anexo 2 o Artículo 4°,
141.30 6 Deudores por swaps de monedas con ponderación del 100%
Compras al contado de moneda extranjera con entidades financieras con ponderación del 20%
141.40 3 (según Anexo 2 o Artículo
. 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo XXII)
141.40 6 Compras al contado de moneda extranjera con ponderación del 100%
Deudores por venta al contado de moneda extranjera de entidades financieras con ponderación
3
141.50 del 20% (según Anexo 2 o Artículo 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo XXII)
141.50 6 Deudores por venta al contado de moneda extranjera con ponderación del 100%
Productos devengados por cobrar operaciones de intermediación financiera correspondientes a
1
148.10 la subcuenta 141.03
Productos devengados por cobrar operaciones de intermediación financiera con ponderación
3
148.10 20%
Productos devengados por cobrar operaciones de intermediación financiera con ponderación del
6
148.10 100%
(Previsión especifica para operaciones de intermediación financiera) correspondiente a la
1
149.10 subcuenta 141.03
3 (Previsión especifica para operaciones de intermediación financiera) con ponderación del 20%
149.10
6 (Previsión especifica para operaciones de intermediación financiera) con ponderación del 100%
149.10
150.00 6 BIENES REALIZABLES
161.00 1 INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS con ponderación del 20% (según
3
162.00 Anexo 2)
162.00 6 INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAIS con ponderación del 100%
2 Bonos FERE emitidos por NAFIBO e instrumentados con garantia del TGN segun ley 2196 10%
162.30
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR con ponderación del 20%
163.00 3 (según Artículo 4°, Sección
. 1, Título IX, Capítulo XXII)
163.00 6 INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR con ponderación del 100%
INVERSIONES EN ENTIDADES PUBLICAS NO FINANCIERAS DEL PAIS correspondiente a
164.00 1 títulos valores del TGN
. (excepto la subcuenta 164.99)
INVERSIONES EN ENTIDADES PUBLICAS NO FINANCIERAS DEL PAIS correspondiente a
6
164.00 títulos valores de otras entidades públicas no financieras del país (subcuenta 164.99)
PARTICIPACION EN ENTIDADES FINANCIERAS Y AFINES (sólo las que fueran deducidas del
1
165.00 Patrimonio Neto de la entidad)
165.00 6 PARTICIPACION EN ENTIDADES FINANCIERAS Y AFINES
INVERSIONES EN OTRAS ENTIDADES NO FINANCIERAS excepto las subcuentas 166.03,
6
166.00 166.04 y 166.05
Títulos valores de entidades privadas no financieras del país con ponderación del 75% (según
5
166.30 Anexo 3)
166.30 6 Títulos valores de entidades privadas no financieras del país con ponderación del 100%
1
166.40 Anexo 1)
166.40 6 Títulos valores de entidades no financieras del exterior con ponderación del 100%
Titulos subordinados de procesos de titularizacion de cartera con ponderación del 75% (según
5
166.50 Anexo 3)
166.50 6 Titulos subordinados de procesos de titularizacion de cartera con ponderación del 100%
Títulos valores del BCB vendidos con pacto de recompra registrados y depositados en custodia
1
167.10 en el BCB.
Títulos valores del BCB vendidos con pacto de recompra NO registrados y/o NO depositados en
6
167.10 custodia en el BCB.
Títulos valores del TGN vendidos con pacto de recompra registrados y depositados en custodia
1
167.20 en el BCB (excepto la cuenta analítica 167.02.04)
Títulos valores del TGN vendidos con pacto de recompra NO registrados y/o NO depositados en
167.20 6 custodia en el BCB
. (incluye la cuenta analítica 167.02.04)
Títulos valores de entidades financieras del país vendidos con pacto de recompra con
. Anexo 2)
Títulos valores de entidades financieras del país vendidos con pacto de recompra con
6
Títulos valores de entidades no financieras del país vendidos con pacto de recompra con
. Anexo 3)
Títulos valores de entidades no financieras del país vendidos con pacto de recompra con
6
Títulos valores emitidos por el Tesoro público de otros países vendidos con pacto de recompra
. (según Anexo 1)
Títulos valores de entidades financieras del exterior vendidos con pacto de recompra con
Títulos valores de entidades del exterior vendidos con pacto de recompra con ponderación del
6
167.50 100%
167.60 1 Títulos valores del BCB afectados a encaje adicional
1 Títulos valores del TGN afectados a encaje adicional (excepto la cuenta analítica 167.07.04)
167.70
Títulos valores de otras entidades públicas no financieras del país afectados a encaje adicional
167.70 6 (cuenta analítica
. 167.07.04)
3
167.80 del 20% (según Anexo 2)
167.80 6 Títulos valores de entidades financieras del país con ponderación del 100%
167.90 6 Títulos valores de entidades no financieras del país afectados a encaje adicional
Títulos valores emitidos por el Tesoro público de otros países afectados a encaje adicional con
. (según Anexo 1)
Títulos valores de entidades financieras del exterior afectados a encaje adicional con
6 Títulos valores de entidades del exterior afectados a encaje adicional con ponderación del 100%
167.100
167.120 1 Títulos valores del BCB cedidos en garantía
167.130 1 Títulos valores del TGN cedidos en garantía (excepto la cuenta analítica 167.13.04)
Títulos valores de otras entidades públicas no financieras del país cedidos en garantía (cuenta
6
167.130 analítica 167.13.04)
Títulos valores de entidades financieras del país cedidos en garantía con ponderación del 20%
3
167.140 (según Anexo 2)
6 Títulos valores de entidades financieras del país cedidos en garantía con ponderación del 100%
167.140
5
167.150 75% (según Anexo 3)
6
167.150 100%
Títulos valores emitidos por el Tesoro público de otros países cedidos en garantía con
. 1)
Títulos valores de entidades financieras del exterior cedidos en garantía con ponderación del
167.160 3 20% (según Artículo 4°,
167.160 6 Títulos valores de entidades del exterior cedidos en garantía con ponderación del 100%
167.180 1 Títulos valores del BCB con otras restricciones
Títulos valores de otras entidades públicas no financieras del país con otras restricciones
167.190 1 (excepto la cuenta analítica
. 167.19.04)
Títulos valores de otras entidades públicas no financieras del país con otras restricciones
6
167.190 (cuenta analítica 167.19.04)
3
167.200 20% (según Anexo 2)
6
167.200 100%
5
167.210 75% (según Anexo 3)
6
167.210 100%
Títulos valores emitidos por el Tesoro público de otros países con otras restricciones con
. Anexo 1)
Títulos valores de entidades financieras del exterior con otras restricciones con ponderación del
167.220 3 20% (según Artículo 4°,
6 Títulos valores de entidades del exterior con otras restricciones con ponderación del 100%
167.220
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR INVERSIONES PERMANENTES con
1
2
3
5
6
169.00 1 (PREVISION PARA INVERSIONES PERMANENTES) con ponderación del 0%
170.00 6 BIENES DE USO
180.00 6 OTROS ACTIVOS (excepto la subcuenta 182.05)
182.50 1 Previsiones por constituir sujetas a cronograma
190.00 6 FIDEICOMISOS CONSTITUIDOS
CARTAS DE CREDITO EMITIDAS A LA VISTA garantizadas con depositos de dinero contituidos
1 en el propio banco con ponderación del 0% (siempre que la entidad tenga alguna de las
611.00 calificaciones del Anexo 2)
CARTAS DE CREDITO EMITIDAS A LA VISTA garantizadas por bancos nacionales o extranjeros
611.00 3 con ponderación del
. 20% (según Anexo 2)
611.00 6 CARTAS DE CREDITO EMITIDAS A LA VISTA con ponderación del 100%
CARTAS DE CREDITO EMITIDAS DIFERIDAS garantizadas con depositos de dinero contituidos
CARTAS DE CREDITO EMITIDAS DIFERIDAS garantizadas por bancos nacionales o
612.00 3 extranjeros con ponderación del
. 20% (según Anexo 2 o Artículo 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo XXII)
612.00 6 CARTAS DE CREDITO EMITIDAS DIFERIDAS con ponderación del 100%
CARTAS DE CREDITO CONFIRMADAS garantizadas con depositos de dinero contituidos en el
1 propio banco con ponderación del 0% (siempre que la entidad tenga alguna de las calificaciones
613.00 del Anexo 2)
CARTAS DE CREDITO CONFIRMADAS garantizadas por bancos nacionales o extranjeros con
. (según Anexo 2 o Artículo 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo XXII)
613.00 6 CARTAS DE CREDITO CONFIRMADAS con ponderación del 100%
614.00 1 CARTAS DE CREDITO CON PREPAGOS
Cartas de crédito stand by contragarantizadas por entidades financieras con ponderación del
615.10 3 20% (según Artículo 4°,
615.10 6 Cartas de crédito stand by contragarantizadas con ponderación del 100%
615.20 6 Cartas de crédito stand by NO contragarantizadas.
AVALES garantizados con depositos de dinero contituidos en el propio banco con ponderación
1
del 0% (siempre que la entidad tenga alguna de las calificaciones del Anexo 2)
621.00
AVALES garantizados por Depósitos a Plazo Fijo emitidos por otra entidad financiera del país
. (siempre que la entidad tenga la máxima calificación de las escalas del Anexo 2)
621.00 6 AVALES con ponderación del 100%
BOLETAS DE GARANTIA CONTRAGARANTIZADAS (Artículo 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo
3
622.00 XXII)
BOLETAS DE GARANTÍA garantizadas con depositos de dinero constituidos en el propio banco
. (siempre que la entidad tenga alguna de las calificaciones del Anexo 2)
BOLETAS DE GARANTÍA garantizadas con Depositos a Plazo Fijo emitidos por otra entidad
3 financiera del país con ponderación del 20% (siempre que la entidad tenga la máxima
623.00 calificación del Anexo 2)
BOLETAS DE GARANTÍA garantizadas con títulos valores emitidos por empresas no financieras
5
623.00 del país con ponderación del 75% (según Anexo 3)
623.00 6 BOLETAS DE GARANTÍA con ponderación del 100%
OTRAS FIANZAS garantizadas con depositos de dinero contituidos en el propio banco con
1
ponderación del 0% (siempre que la entidad tenga alguna de las calificaciones del Anexo 2)
624.00
OTRAS FIANZAS autoliquidables garantizadas por bancos nacionales o extranjeros con
. Anexo 2 o Artículo 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo XXII)
OTRAS FIANZAS garantizadas con títulos valores emitidos por empresas no financieras del país
624.00 5 con ponderación del
. 75% (según Anexo 3)
624.00 6 OTRAS FIANZAS con ponderación del 100%
GARANTÍAS A PRIMER REQUERIMIENTO garantizadas con depositos de dinero constituidos
GARANTÍAS A PRIMER REQUERIMIENTO garantizadas con Depositos a Plazo Fijo emitidos

3 por otra entidad financiera del país con ponderación del 20% (siempre que la entidad tenga la
625.00 máxima calificación del Anexo 2)
GARANTÍAS A PRIMER REQUERIMIENTO garantizadas con títulos valores emitidos por
5
625.00 empresas no financieras del país con ponderación del 75% (según Anexo 3)
625.00 6 GARANTIAS A PRIMER REQUERIMIENTO con ponderación 100%
DOCUMENTOS DESCONTADOS EN ENTIDADES FINANCIERAS nacionales o extranjeras con
. (según Anexo 2 o Artículo 4°, Sección 1, Título IX, Capítulo XXII)
DOCUMENTOS DESCONTADOS EN ENTIDADES FINANCIERAS nacionales o extranjeras con
6
632.00 1 DOCUMENTOS DESCONTADOS EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA
LINEAS DE CREDITO COMPROMETIDAS garantizadas con depositos de dinero contituidos en
1 el propio banco con ponderación del 0% (siempre que la entidad tenga alguna de las
LINEAS DE CREDITO COMPROMETIDAS garantizadas por Depósitos a Plazo Fijo emitidos por
3 otra entidad financiera del país con ponderación del 20% (siempre que la entidad tenga la
640.00 máxima calificación del Anexo 2)
LINEAS DE CRÉDITO COMPROMETIDAS garantizadas con títulos valores emitidos por
5
640.00 empresas no financieras del país con ponderación del 75% (según Anexo 3)
640.00 6 LINEAS DE CREDITO COMPROMETIDAS con ponderación del 100%
650.00 6 OTRAS CONTINGENCIAS
VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN ADMINISTRACIÓN (con excepcion de las subcuentas que
3
820.00 específicamente se establece una ponderación menor)
Cartera en administración bajo Proyectos o Programas incorporados en el Plan nacional de
1
822.00 Desarrollo (PND)
Cartera en administración reprogramada o reestructurada vigente, sólo la que corresponde a
822.50 1 cartera reprogramada con
. Bonos de Reactivacion NAFIBO
822.50 3 Cartera en administración reprogramada o reestructurada vigente
Productos devengados por cobrar cartera en administracion, sólo la que corresponde a cartera
1
822.80 reprogramada con Bonos de Reactivacion NAFIBO
Productos devengados por cobrar cartera en administración, correspondiente a cartera en
1 administración bajo Proyectos o Programas incorporados en el Plan nacional de Desarrollo
822.80 (PND)
822.80 3 Productos devengados por cobrar cartera en administración
Previsión para incobrabilidad de cartera en administración, sólo la que corresponde a cartera
1
822.90 reprogramada con Bonos de Reactivacion NAFIBO
Previsiones por incobrabilidad de cartera en administración, correspondiente a cartera en
822.90 1 administración bajo Proyectos o
. Programas incorporados en el Plan nacional de Desarrollo (PND)
822.90 3 Previsión para incobrabilidad de cartera en administración
823.00 1 ADMINISTRACION DE CUENTAS FISCALES
ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS DE TRASPASO DE ENCAJE LEGAL DE ENTIDADES
824.00 1 FINANCIERAS NO
. BANCARIAS
CUENTAS DEUDORAS DE LOS FIDEICOMISOS, expresamente autorizados por la ASFI con
base legal, aplicable únicamente a situaciones especiales derivadas de procesos de solución o
liquidación forzosa judicial; y Valores y bienes recibidos en fideicomiso que se encuentren
1
enmarcados en Leyes y/o Decretos Supremos, emitidos por el Gobierno del Estado
Plurinacional de Bolivia, en los cuales éste participe y su administración no implique riesgo para
la entidad de intermediación financiera.
870.00
CUENTAS DEUDORAS DE LOS FIDEICOMISOS aplicable únicamente a fideicomisos
2
870.00 constituidos en garantía de Servicios de Pago Móvil.
CUENTAS DEUDORAS DE LOS FIDEICOMISOS (excepto la subcuenta 879.00 y las que
3
870.00 específicamente se establece una ponderación menor)
Cartera en fideicomiso bajo Proyectos o Programas incorporados en el Plan nacional de
1
CUENTAS DEUDORAS DE FIDEICOMISOS CON RECURSOS DEL ESTADO (excepto la
1
880.00 subcuenta 889.00)
Cartera en fideicomiso bajo Proyectos o Programas incorporados en el Plan nacional de
1
BANCOS MÚLTIPLES
ESTADOS FINANCIEROS DESAGREGADOS
(En Bolivianos)
N O M B R E BNB BME
ACTIVO ### 28,029,830,424.97

DISPONIBILIDADES ### 4,659,529,617.66
CAJA 692,101,361.44 1,320,406,236.97
Billetes y monedas nominativo por moneda 582,682,052.87 1,132,803,665.68
Metales preciosos nominativo por metal 622,852.53 33,827.35
Certificados de tenencia de metales preciosos nominativo por metal - -
Fondos asignados a cajeros automáticos 108,796,456.04 187,568,743.94
BANCO CENTRAL DE BOLIVIA ### 3,246,668,125.16
Cuenta corriente y de encaje ### 3,239,835,448.02
Cuenta compras Bolsín BCB - -
Cuenta dólares convenio BCB - -
Cuenta corriente recaudaciones tributarias - -
Cuenta encaje - -
Cuenta fondos fiscales - -
Cuenta depósitos por insuficiencia patrimonial - -
Cuenta depósitos adjudicación CD's - -
Cuenta depósitos adjudicación LT's - -
Caja BCB - -
Cuenta administración de cuentas de encaje legal nominativo por
- -
entidad financiera
Cuenta administración de cuentas corrientes fiscales nominativo
- -
por entidad pública
Cuenta administración de otros fondos fiscales nominativo por tipo
- -
de depósito
Cuentas de liquidación BCB - -
Cuenta garantía de liquidación BCB - -
Cuenta fondos fiscales por operaciones de gestiones anteriores 1,540,744.95 6,832,677.14
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAÍS - -

Bancos y corresponsales del país nominativo por entidad - -
Bancos y Corresponsales del País con Disponibilidad Restringida - -
OFICINA MATRIZ Y SUCURSALES - -

Oficina matriz y sucursales nominativo por oficinas - -
BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR 22,216,036.10 64,488,248.64

Bancos y corresponsales del exterior nominativo por corresponsal 22,216,036.10 64,488,248.64
Sucursales y agencias fijas de bancos y corresponsales del país en
- -
el exterior
Bancos y Corresponsales del Exterior con Disponibilidad
- -
Restringida
DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO 28,460,151.38 34,799,684.03

Documentos para cámara de compensación nominativo por
28,460,151.38 34,799,684.03
entidad
Documentos para cobro directo en el país nominativo por entidad - -
Documentos para cobro en el exterior nominativo por entidad - -
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR

- -
DISPONIBILIDADES
Productos devengados por cobrar disponibilidades - -
PREVISIÓN PARA DISPONIBILIDADES - (6,832,677.14)

Banco Central de Bolivia - (6,832,677.14)
Bancos y corresponsales del país - -
Oficina matriz y sucursales - -
Bancos y corresponsales del exterior - -
INVERSIONES TEMPORARIAS ### 5,854,798,507.22

-----------------------
INVERSIONES EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA 999,620.00 377,109,107.87
Depósitos a plazo fijo del BCB - -
Otros títulos valores del BCB 999,620.00 377,109,107.87
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAÍS ### 607,781,135.61

Caja de ahorros - -
Depósitos a plazo fijo ### 557,781,135.61
Operaciones interbancarias - 50,000,000.00
Otros títulos valores de entidades financieras del país 24,376,499.18 -
INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR 181,252,287.13 318,634,980.75

Depósitos a plazo en entidades financieras del exterior 85,749,987.65 8,232,000.00
Depósitos a plazo en oficina matriz y sucursales - -
BME(2) PORCION RIESGO
HIPOTECARIA 7,294,498.64 38.56% 5
TÍTULOS VALORES 27,619 0.15% 5
PRENDARIA 1,302,255 6.88% 4
BONOS DE PRENDA (WARRANT) 54,770 0.29% 5
DEPÓSITOS EN LA ENTIDAD FINANCIERA 144,163 0.76% 5
GARANTÍAS DE OTRAS ENTIDADES FINANCI 3,400,494 17.98% 4
GARANTÍA PERSONAL 494,843 2.62% 6
GARANTÍAS NO CONVENCIONALES 0
TOTAL CARTERA CON GARANTÍAS 18,914,982 91.93%
SIN GARANTÍA (SOLA FIRMA) 1,659,908 8.07% 6
TOTAL CARTERA 20,574,890
BNB
COEFICIENTE DE ADECUACIÓN PATRIMONIAL
CATEGORIA I ACTIVO CON CERO RIESGO
CATEGORIA II ACTIVO CON RIESGO DE 10%
CATEGORIA III ACTIVO CON RIESGO DE 20%
CATEGORIA IV ACTIVO CON RIESGO DE 50%
CATEGORIA V ACTIVO CON RIESGO DE 75%
CATEGORIA VI ACTIVO CON RIESGO DE 100%
TOTAL ACTIVO COMPUTABLE
10% SOBRE ACTIVO COMPUTABLE
CAPITAL PRIMARIO
(+) CAPITAL PAGADO
(+) RESERVA LEGAL
(+) APORTES IRREVOCABLES PENDIENTES DE CAPITALIZACION
(+) OTRAS RESERVAS NO DISTRIBUIBLES
OTRAS RESERVAS OBLIGATORIAS
RESERVAS VOLUNTARIAS
(+) DONACIONES RECIBIDAS DE LIBRE DISPOCION.
DONACIONES RECIBIDAS DE LBRE DISPONIBILIDAD PENDIENTES DE CAPITALIZACION.
DONACIONES NOCAPITALIZABLES.
CAPITAL PRIMARIO INICIAL
Déficit de previsiones de activos
Déficit de provisiones de pasivos
Otros Ajustes
(-) PRODUCTOS FINANCIEROS DEVENGADOS POR COBRAR NO CASTIGADOS CORRESPONDIENTES A
CREDITOS CON INCUMPLIMIENTO AL CRONOGRAMA ORIGINAL DE PAGOS POR MAS DE 90 DIAS Y DE
CRETIDOS CALIDFICADOS EN LAS CATEGORIAS D,E y F.
(-) INGRESOS INDEVIDAMENTE REGISTRADOS COMO TALES
(-) PERDIDAS ACUMULADAS Y DESPUES DE LA GESTION
OBLIGACIONES SUBORDINADAS COMPUTABLES (1)
PREVISIONES GENÉRICAS VOLUNTARIAS PARA PÉRDIDAS FUTURAS
Otros ajustes
CAPITAL PRIMARIO DESPUÉS DE AJUSTES
CAPITAL SECUNDARIO
(+) OBLIGACIONES SUBORDINADAS (BAJO LAS CONDICIONES MENCIONADAS EN EL PRESENTE
REGLAMENTO
(+) CUENTA 253.00 PREVISIONES GENERICAS VOLUNTARIAS PARA CUBRIR PERDIDAS FUTURAS A UN
NO IDENTIFICADAS, HASTA EL 2% DE SUS ACTIVOS
= CAPITAL SECUNDARIO
(+) 333.00 AJUSTE POR PARTICIACION EN ENTIDADES FINANCIERAS Y AFINES
INVERSIONES EN SOCIEDADES ANÓNIMAS DE SEGUROS
INVERSIONES EN OTRAS EMPRESAS NO CONSOLIDADAS
CAPITAL SECUNDARIO DESPUÉS DE AJUSTES
CAPITAL REGULATORIO
EXCEDENTE (DÉFICIT) PATRIMONIAL
CALCULO ASFI
NUESTRO CALCULO DIFERENCIA
BME BME
13.58% 13.81% 0.23%
- -
- -
972,215,681.51 972,158,735.73
3,559,510,850.76 4,138,268,421.12
2,286,807,467.54 2,283,000,648.82
7,835,306,379.75 7,466,223,600.54
14,653,840,379.56 14,859,651,406.21
1,465,384,037.96 1,485,965,140.62
731,879,400.00
279,490,000.00
463,649,354.44
23,066,479.67
-
-
-
-
1,469,501,901.00 1,498,085,234.11
- -
- -
- -
-
72,581,928.00 72,195,467.94
- -
1,469,501,901.00 1,498,085,234.11
481,709,715.58
72,195,467.94
580,221,928.00 553,905,183.52
0
580,221,928.00 553,905,183.52
1,989,987,626.00 2,051,990,417.63
524,603,588.04 566,025,277.01
ESTADOS FINANCIEROS AGREGADOS
(en miles dólares estadounidenses)
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15 Dic-16
ACTIVO 1,770,734 1,757,838 2,046,194 2,288,293 2,646,184 3,151,224 3,702,550 4,085,981
DISPONIBILIDADES 281,818 313,105 484,264 449,500 437,019 460,892 711,394 679,232
INVERSIONES TEMPORARIAS 684,404 455,865 352,048 484,164 562,650 824,539 837,504 853,469
CARTERA 743,405 920,003 1,144,124 1,280,012 1,487,712 1,727,635 1,983,218 2,357,921
CARTERA VIGENTE TOTAL 738,034 915,303 1,138,211 1,275,455 1,485,936 1,719,684 1,981,774 2,351,281
CARTERA VIGENTE 705,272 893,871 1,120,755 1,266,883 1,473,832 1,704,732 1,966,238 2,321,794
CARTERA REPROGRAMADA O REESTRUCTURADA
32,762 21,432 17,457 8,572 12,104 14,953 15,536 29,486
VIGENTE
CARTERA VENCIDA TOTAL 1,939 1,484 1,058 3,050 3,383 6,997 6,723 7,194
CARTERA VENCIDA 1,708 1,192 1,043 2,873 3,304 6,996 6,622 7,179
232 291 16 176 79 1 101 15
VENCIDA
CARTERA EN EJECUCIÓN TOTAL 47,907 42,784 39,201 30,007 30,667 31,896 32,669 39,699
CARTERA EN EJECUCIÓN 23,677 19,836 17,818 17,818 19,594 21,257 23,379 30,692
24,230 22,949 21,382 12,189 11,073 10,639 9,290 9,007
EN EJECUCIÓN
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA 5,396 4,748 6,334 7,984 9,043 11,662 12,338 13,214
(PREVISION PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) (49,872) (44,315) (40,680) (36,484) (41,318) (42,604) (50,285) (53,467)
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,560 12,621 14,244 13,906 18,567 21,146 38,350 28,324
BIENES REALIZABLES 4,286 1,632 396 3,685 984 592 1,496 1,215
INVERSIONES PERMANENTES 6,959 7,436 8,912 10,121 93,594 64,444 73,930 107,046
BIENES DE USO 39,154 38,988 40,242 39,939 40,304 45,838 48,454 46,151
OTROS ACTIVOS 2,148 8,187 1,963 6,967 5,354 6,138 8,204 12,623
PASIVO 1,648,021 1,632,454 1,880,633 2,106,978 2,448,169 2,928,745 3,475,812 3,827,993
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 1,516,171 1,542,363 1,755,233 1,768,120 2,048,132 2,514,258 3,075,483 3,262,245
Obligaciones con el público a la vista 402,370 445,085 495,932 484,498 600,578 641,319 664,407 899,846
Obligaciones con el público por cuentas de ahorros 687,950 703,945 802,494 779,700 846,361 1,033,393 1,419,775 1,160,452
Obligaciones con el público a plazo 276,386 225,698 223,607 149,717 154,009 44,206 30,723 30,610
Obligaciones con el público restringidas 50,646 63,084 57,774 44,190 49,388 47,103 51,622 53,313
Obligaciones con el público a plazo fijo con anotación en
85,516 91,674 164,713 296,017 378,775 714,426 860,305 1,061,420
cuenta
Cargos devengados por pagar obligaciones con el público 13,301 12,877 10,713 13,998 19,022 33,809 48,652 56,605
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES 2,712 3,825 1,187 1,318 1,761 1,681 1,602 1,359
OBLIG. CON BANCOS Y ENTIDADES DE
33,701 10,827 12,572 15,946 7,944 9,557 90,091 75,517
FINANCIAMIENTO
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 29,781 37,856 32,209 35,943 37,689 42,915 31,959 55,959
PREVISIONES 9,754 14,844 19,224 18,705 17,832 19,051 19,921 21,761
VALORES EN CIRCULACIÓN 0 0 0 0 0 0 75,055 100,318
OBLIGACIONES SUBORDINADAS 9,651 8,639 7,118 4,074 25,046 25,046 25,028 70,220
OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON PARTICIPACIÓN 46,251 14,101 53,092 262,871 309,765 316,237 156,674 240,612
ESTATAL
PATRIMONIO 122,713 125,384 165,561 181,315 198,015 222,480 226,738 257,988
CAPITAL SOCIAL 59,300 59,556 94,670 94,670 106,688 106,688 106,688 106,688
APORTES NO CAPITALIZADOS 9,495 18,005 12,017 28,203 27,821 40,534 56,190 67,587
AJUSTES AL PATRIMONIO 0 0 0 0 0 0 0 0
RESERVAS 20,977 24,778 27,530 31,378 35,390 38,204 41,909 44,104
RESULTADOS ACUMULADOS 32,941 23,045 31,343 27,063 28,115 37,054 21,951 39,609
Utilidades (pérdidas) acumuladas 0 0 7 0 0 0 0 0
32,941 23,045 31,336 27,063 28,115 37,054 21,951 39,609
Utilidades (pérdidas) del período o gestión
PASIVO Y PATRIMONIO 1,770,734 1,757,838 2,046,194 2,288,293 2,646,184 3,151,224 3,702,550 4,085,981
CUENTAS CONTINGENTES 153,753 215,413 246,055 286,590 360,312 381,752 504,807 602,107
CARTAS DE CRÉDITO 9,870 12,386 14,601 12,651 20,669 27,278 21,978 12,672
GARANTÍAS OTORGADAS 109,831 171,414 201,361 241,305 311,539 323,483 451,070 558,827
DOCUMENTOS DESCONTADOS 0 0 0 0 0 0 0 0
LINEAS DE CRÉDITO COMPROMETIDAS 31,094 30,355 29,781 29,339 27,583 30,498 30,750 29,584
OTRAS CONTINGENCIAS 2,958 1,257 313 3,295 521 493 1,009 1,024
CUENTAS DE ORDEN 2,831,635 3,194,404 2,994,237 3,301,801 4,050,912 5,396,031 6,068,772 7,595,989
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
(+) INGRESOS FINANCIEROS 95,944 79,543 79,436 105,283 120,298 154,740 165,203 190,514
(-) GASTOS FINANCIEROS (24,677) (10,562) (9,377) (14,390) (18,021) (31,464) (44,251) (49,328)
RESULTADO FINANCIERO BRUTO 71,266 68,982 70,059 90,892 102,277 123,276 120,951 141,186
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS 52,724 56,913 52,657 50,062 59,343 53,427 59,243 79,783
(-) OTROS GASTOS OPERATIVOS (24,547) (24,890) (17,784) (21,777) (25,662) (21,280) (32,494) (47,728)
RESULTADO DE OPERACION BRUTO 99,444 101,004 104,932 119,178 135,958 155,423 147,700 173,241
(+) RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS 13,624 13,418 14,362 19,568 22,258 10,998 16,233 13,130
(-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD (15,849) (24,599) (20,413) (24,339) (29,112) (17,736) (33,267) (23,827)
RESULTADO DE OPERACION DESPUÉS DE
INCOBRABLES 97,219 89,823 98,881 114,407 129,104 148,685 130,666 162,545
(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (59,101) (63,203) (60,960) (65,226) (81,816) (94,031) (104,230) (104,392)
RESULTADO DE OPERACION NETO 38,118 26,620 37,922 49,181 47,287 54,654 26,436 58,153
(+) ABONOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y
MANTENIMIENTO DE VALOR 9,972 (2,764) (7,642) 366 201 53 (27) (20)
Abonos por diferencia de cambio 215 (3,627) (8,712) 115 15 (102) (178) (318)
Abonos por mantenimiento de valor 9,757 863 1,070 251 186 155 152 298
(-) CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y
MANTENIMIENTO DE VALOR (9,569) 2,444 7,511 (127) (87) (134) (124) (137)
Cargos por diferencia de cambio (1) 3,546 8,804 2 (1) 2 0 (0)
Cargos por mantenimiento de valor (9,568) (1,102) (1,294) (129) (86) (135) (124) (137)
RESULTADO DESPUÉS DE AJUSTE POR DIFERENCIA DE
CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR 38,522 26,300 37,791 49,420 47,401 54,574 26,285 57,995
+(-) INGRESOS (GASTOS) EXTRAORDINARIOS 0 0 0 0 0 210 263 338
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE AJUSTES
DE GESTIONES ANTERIORES 38,522 26,300 37,791 49,420 47,401 54,784 26,549 58,333
(+/-) INGRESOS (GASTOS) DE GESTIONES ANTERIORES

(1,580) (1,950) 576 (9,315) (2,600) 1,240 1,161 93
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE
CONTABLE POR EFECTO DE INFLACIÓN 36,942 24,351 38,367 40,105 44,801 56,024 27,709 58,426
(+/-) AJUSTE CONTABLE POR EFECTO DE LA INFLACION

0 0 0 0 0 0 0 0
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 36,942 24,351 38,367 40,105 44,801 56,024 27,709 58,426
(-) IMPUESTOS SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS
EMPRESAS (IUE) (4,000) (1,305) (7,030) (13,042) (16,686) (18,970) (5,758) (18,817)
RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN 32,941 23,045 31,336 27,063 28,115 37,054 21,951 39,609
Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15 Dic-16
CUENTA GRUPO -ACTIVO
15.92% 17.81% 23.67% 19.64% 16.52% 14.63% 19.21% 16.62%
38.65% 25.93% 17.21% 21.16% 21.26% 26.17% 22.62% 20.89%
41.98% 52.34% 55.91% 55.94% 56.22% 54.82% 53.56% 57.71%
41.68% 52.07% 55.63% 55.74% 56.15% 54.57% 53.52% 57.55%
39.83% 50.85% 54.77% 55.36% 55.70% 54.10% 53.10% 56.82%
1.85% 1.22% 0.85% 0.37% 0.46% 0.47% 0.42% 0.72%

0.11% 0.08% 0.05% 0.13% 0.13% 0.22% 0.18% 0.18%
0.10% 0.07% 0.05% 0.13% 0.12% 0.22% 0.18% 0.18%
0.01% 0.02% 0.00% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

2.71% 2.43% 1.92% 1.31% 1.16% 1.01% 0.88% 0.97%
1.34% 1.13% 0.87% 0.78% 0.74% 0.67% 0.63% 0.75%
1.37% 1.31% 1.04% 0.53% 0.42% 0.34% 0.25% 0.22%
0.30% 0.27% 0.31% 0.35% 0.34% 0.37% 0.33% 0.32%

-2.82% -2.52% -1.99% -1.59% -1.56% -1.35% -1.36% -1.31%
0.48% 0.72% 0.70% 0.61% 0.70% 0.67% 1.04% 0.69%
0.24% 0.09% 0.02% 0.16% 0.04% 0.02% 0.04% 0.03%
0.39% 0.42% 0.44% 0.44% 3.54% 2.05% 2.00% 2.62%
2.21% 2.22% 1.97% 1.75% 1.52% 1.45% 1.31% 1.13%
0.12% 0.47% 0.10% 0.30% 0.20% 0.19% 0.22% 0.31%
CUENTA GRUPO - PASIVO
92.00% 94.48% 93.33% 83.92% 83.66% 85.85% 88.48% 85.22%
24.42% 27.26% 26.37% 22.99% 24.53% 21.90% 19.12% 23.51%
41.74% 43.12% 42.67% 37.01% 34.57% 35.28% 40.85% 30.31%
16.77% 13.83% 11.89% 7.11% 6.29% 1.51% 0.88% 0.80%
3.07% 3.86% 3.07% 2.10% 2.02% 1.61% 1.49% 1.39%
5.19% 5.62% 8.76% 14.05% 15.47% 24.39% 24.75% 27.73%
0.81% 0.79% 0.57% 0.66% 0.78% 1.15% 1.40% 1.48%

0.16% 0.23% 0.06% 0.06% 0.07% 0.06% 0.05% 0.04%
2.04% 0.66% 0.67% 0.76% 0.32% 0.33% 2.59% 1.97%

1.81% 2.32% 1.71% 1.71% 1.54% 1.47% 0.92% 1.46%
0.59% 0.91% 1.02% 0.89% 0.73% 0.65% 0.57% 0.57%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 2.16% 2.62%
0.59% 0.53% 0.38% 0.19% 1.02% 0.86% 0.72% 1.83%
2.81% 0.86% 2.82% 12.48% 12.65% 10.80% 4.51% 6.29%

CUENTA GRUPO - PATRIMONIO
48.32% 47.50% 57.18% 52.21% 53.88% 47.95% 47.05% 41.35%
7.74% 14.36% 7.26% 15.55% 14.05% 18.22% 24.78% 26.20%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
17.09% 19.76% 16.63% 17.31% 17.87% 17.17% 18.48% 17.10%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
26.84% 18.38% 18.93% 14.93% 14.20% 16.66% 9.68% 15.35%
CUENTA GRUPO - CUNTAS CONTINGENTES

6.42% 5.75% 5.93% 4.41% 5.74% 7.15% 4.35% 2.10%
71.43% 79.57% 81.84% 84.20% 86.46% 84.74% 89.35% 92.81%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
20.22% 14.09% 12.10% 10.24% 7.66% 7.99% 6.09% 4.91%
1.92% 0.58% 0.13% 1.15% 0.14% 0.13% 0.20% 0.17%
CUENTA GRUPO - INGRESOS FINANCIEROS
-25.72% -13.28% -11.80% -13.67% -14.98% -20.33% -26.79% -25.89%
54.95% 71.55% 66.29% 47.55% 49.33% 34.53% 35.86% 41.88%

-25.59% -31.29% -22.39% -20.68% -21.33% -13.75% -19.67% -25.05%
-16.52% -30.93% -25.70% -23.12% -24.20% -11.46% -20.14% -12.51%
-61.60% -79.46% -76.74% -61.95% -68.01% -60.77% -63.09% -54.79%

39.73% 33.47% 47.74% 46.71% 39.31% 35.32% 16.00% 30.52%
10.39% -3.47% -9.62% 0.35% 0.17% 0.03% -0.02% -0.01%

0.22% -4.56% -10.97% 0.11% 0.01% -0.07% -0.11% -0.17%
10.17% 1.09% 1.35% 0.24% 0.15% 0.10% 0.09% 0.16%
-9.97% 3.07% 9.46% -0.12% -0.07% -0.09% -0.07% -0.07%

0.00% 4.46% 11.08% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-9.97% -1.39% -1.63% -0.12% -0.07% -0.09% -0.07% -0.07%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.14% 0.16% 0.18%
-1.65% -2.45% 0.73% -8.85% -2.16% 0.80% 0.70% 0.05%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-4.17% -1.64% -8.85% -12.39% -13.87% -12.26% -3.49% -9.88%

34.33% 28.97% 39.45% 25.71% 23.37% 23.95% 13.29% 20.79%
Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15 Dic-16
EVOLUCION DE LA CARTERA
99.28% 99.49% 99.48% 99.64% 99.88% 99.54% 99.93% 99.72%
0.26% 0.16% 0.09% 0.24% 0.23% 0.40% 0.34% 0.31%
6.44% 4.65% 3.43% 2.34% 2.06% 1.85% 1.65% 1.68%
0.73% 0.52% 0.55% 0.62% 0.61% 0.68% 0.62% 0.56%
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

26.54% 28.86% 28.25% 27.40% 29.32% 25.51% 21.60% 27.58%
45.37% 45.64% 45.72% 44.10% 41.32% 41.10% 46.16% 35.57%
18.23% 14.63% 12.74% 8.47% 7.52% 1.76% 1.00% 0.94%
3.34% 4.09% 3.29% 2.50% 2.41% 1.87% 1.68% 1.63%
5.64% 5.94% 9.38% 16.74% 18.49% 28.41% 27.97% 32.54%
0.88% 0.83% 0.61% 0.79% 0.93% 1.34% 1.58% 1.74%

(en miles dólares estadounidenses)
ESTADOS FINANCIEROS COMPARATIVOS
ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL 2009 2010 2011 2012 2013
UFV 1.53754 1.56451 1.71839 1.80078 1.89993
ACTIVO 1,770,734 1,757,838 2,046,194 2,288,293 2,646,184
DISPONIBILIDADES 281,818 313,105 484,264 449,500 437,019
INVERSIONES TEMPORARIAS 684,404 455,865 352,048 484,164 562,650
CARTERA 743,405 920,003 1,144,124 1,280,012 1,487,712
CARTERA VIGENTE TOTAL 738,034 915,303 1,138,211 1,275,455 1,485,936
CARTERA VIGENTE 705,272 893,871 1,120,755 1,266,883 1,473,832
CARTERA REPROGRAMADA O
REESTRUCTURADA VIGENTE
32,762 21,432 17,457 8,572 12,104
CARTERA VENCIDA TOTAL 1,939 1,484 1,058 3,050 3,383
CARTERA VENCIDA 1,708 1,192 1,043 2,873 3,304
REESTRUCTURADA VENCIDA
232 291 16 176 79
CARTERA EN EJECUCIÓN TOTAL 47,907 42,784 39,201 30,007 30,667
CARTERA EN EJECUCIÓN 23,677 19,836 17,818 17,818 19,594
REESTRUCTURADA EN EJECUCIÓN
24,230 22,949 21,382 12,189 11,073
PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR
CARTERA
5,396 4,748 6,334 7,984 9,043
(PREVISION PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) (49,872) (44,315) (40,680) (36,484) (41,318)

OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8,560 12,621 14,244 13,906 18,567
BIENES REALIZABLES 4,286 1,632 396 3,685 984
INVERSIONES PERMANENTES 6,959 7,436 8,912 10,121 93,594
BIENES DE USO 39,154 38,988 40,242 39,939 40,304
OTROS ACTIVOS 2,148 8,187 1,963 6,967 5,354
PASIVO 1,648,021 1,632,454 1,880,633 2,106,978 2,448,169
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 1,516,171 1,542,363 1,755,233 1,768,120 2,048,132
Obligaciones con el público a la vista 402,370 445,085 495,932 484,498 600,578
Obligaciones con el público por cuentas de ahorros 687,950 703,945 802,494 779,700 846,361
Obligaciones con el público a plazo 276,386 225,698 223,607 149,717 154,009
Obligaciones con el público restringidas 50,646 63,084 57,774 44,190 49,388
Obligaciones con el público a plazo fijo con anotación
en cuenta
85,516 91,674 164,713 296,017 378,775
Cargos devengados por pagar obligaciones con el
público
13,301 12,877 10,713 13,998 19,022
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FISCALES 2,712 3,825 1,187 1,318 1,761
OBLIG. CON BANCOS Y ENTIDADES DE
FINANCIAMIENTO 33,701 10,827 12,572 15,946 7,944
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 29,781 37,856 32,209 35,943 37,689
PREVISIONES 9,754 14,844 19,224 18,705 17,832
VALORES EN CIRCULACIÓN 0 0 0 0 0
OBLIGACIONES SUBORDINADAS 9,651 8,639 7,118 4,074 25,046
OBLIGACIONES CON EMPRESAS CON 46,251 14,101 53,092 262,871 309,765
PARTICIPACIÓN ESTATAL
PATRIMONIO 122,713 125,384 165,561 181,315 198,015
CAPITAL SOCIAL 59,300 59,556 94,670 94,670 106,688
APORTES NO CAPITALIZADOS 9,495 18,005 12,017 28,203 27,821
AJUSTES AL PATRIMONIO 0 0 0 0 0
RESERVAS 20,977 24,778 27,530 31,378 35,390
RESULTADOS ACUMULADOS 32,941 23,045 31,343 27,063 28,115
Utilidades (pérdidas) acumuladas 0 0 7 0 0
Utilidades (pérdidas) del período o gestión 32,941 23,045 31,336 27,063 28,115
PASIVO Y PATRIMONIO 1,770,734 1,757,838 2,046,194 2,288,293 2,646,184
CUENTAS CONTINGENTES 153,753 215,413 246,055 286,590 360,312
CARTAS DE CRÉDITO 9,870 12,386 14,601 12,651 20,669
GARANTÍAS OTORGADAS 109,831 171,414 201,361 241,305 311,539
DOCUMENTOS DESCONTADOS 0 0 0 0 0
LINEAS DE CRÉDITO COMPROMETIDAS 31,094 30,355 29,781 29,339 27,583
OTRAS CONTINGENCIAS 2,958 1,257 313 3,295 521
CUENTAS DE ORDEN 2,831,635 3,194,404 2,994,237 3,301,801 4,050,912
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
(+) INGRESOS FINANCIEROS 95,944 79,543 79,436 105,283 120,298
(-) GASTOS FINANCIEROS (24,677) (10,562) (9,377) (14,390) (18,021)
RESULTADO FINANCIERO BRUTO 71,266 68,982 70,059 90,892 102,277
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS 52,724 56,913 52,657 50,062 59,343
(-) OTROS GASTOS OPERATIVOS (24,547) (24,890) (17,784) (21,777) (25,662)
RESULTADO DE OPERACION BRUTO 99,444 101,004 104,932 119,178 135,958
(+) RECUPERACIONES DE ACTIVOS FINANCIEROS 13,624 13,418 14,362 19,568 22,258
(-) CARGOS POR INCOBRABILIDAD (15,849) (24,599) (20,413) (24,339) (29,112)
RESULTADO DE OPERACION DESPUÉS DE
INCOBRABLES 97,219 89,823 98,881 114,407 129,104
(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN (59,101) (63,203) (60,960) (65,226) (81,816)
RESULTADO DE OPERACION NETO 38,118 26,620 37,922 49,181 47,287
(+) ABONOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y
MANTENIMIENTO DE VALOR 9,972 (2,764) (7,642) 366 201
Abonos por diferencia de cambio 215 (3,627) (8,712) 115 15
Abonos por mantenimiento de valor 9,757 863 1,070 251 186
(-) CARGOS POR DIFERENCIA DE CAMBIO Y
MANTENIMIENTO DE VALOR (9,569) 2,444 7,511 (127) (87)
Cargos por diferencia de cambio (1) 3,546 8,804 2 (1)
Cargos por mantenimiento de valor (9,568) (1,102) (1,294) (129) (86)
RESULTADO DESPUÉS DE AJUSTE POR DIFERENCIA
DE CAMBIO Y MANTENIMIENTO DE VALOR 38,522 26,300 37,791 49,420 47,401
+(-) INGRESOS (GASTOS) EXTRAORDINARIOS 0 0 0 0 0
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO ANTES DE
AJUSTES DE GESTIONES ANTERIORES 38,522 26,300 37,791 49,420 47,401
(+/-) INGRESOS (GASTOS) DE GESTIONES
ANTERIORES (1,580) (1,950) 576 (9,315) (2,600)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE
CONTABLE POR EFECTO DE INFLACIÓN 36,942 24,351 38,367 40,105 44,801
(+/-) AJUSTE CONTABLE POR EFECTO DE LA
INFLACION 0 0 0 0 0
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 36,942 24,351 38,367 40,105 44,801
(-) IMPUESTOS SOBRE LAS UTILIDADES DE LAS
EMPRESAS (IUE) (4,000) (1,305) (7,030) (13,042) (16,686)
RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN 32,941 23,045 31,336 27,063 28,115
s)
DATOS REEXPRESADOS
2014 2015 2016 2009 2010 2011 2012 2013 2014
2.01324 2.09888 2.17259 1.413030 1.388671 1.264317 1.206472 1.143511 1.079151
3,151,224 3,702,550 4,085,981 2,502,099.79 2,441,059.23 2,587,038.50 2,760,760.42 3,025,938.92 3,400,646.95
460,892 711,394 679,232 398,217.66 434,799.71 612,263.69 542,309.02 499,735.91 497,372.45
824,539 837,504 853,469 967,082.68 633,046.05 445,100.54 584,129.87 643,396.09 889,801.90
1,727,635 1,983,218 2,357,921 1,050,452.86 1,277,582.26 1,446,535.09 1,544,297.81 1,701,214.14 1,864,379.16
1,719,684 1,981,774 2,351,281 1,042,864.55 1,271,054.99 1,439,059.83 1,538,800.51 1,699,183.58 1,855,799.23
1,704,732 1,966,238 2,321,794 996,570.67 1,241,292.38 1,416,989.20 1,528,458.08 1,685,342.86 1,839,662.89
14,953 15,536 29,486 46,293.88 29,762.61 22,070.63 10,342.42 13,840.72 16,136.34

6,997 6,723 7,194 2,740.50 2,060.20 1,337.92 3,679.30 3,868.45 7,550.69
6,996 6,622 7,179 2,412.84 1,655.60 1,318.11 3,466.49 3,777.65 7,549.91
1 101 15 327.67 404.60 19.81 212.81 90.80 0.78

31,896 32,669 39,699 67,694.48 59,413.34 49,561.89 36,202.23 35,068.43 34,420.51
21,257 23,379 30,692 33,456.28 27,545.38 22,528.01 21,496.55 22,405.83 22,939.37
10,639 9,290 9,007 34,238.20 31,867.96 27,033.87 14,705.69 12,662.60 11,481.14
11,662 12,338 13,214 7,624.47 6,592.72 8,007.72 9,632.21 10,340.85 12,584.97
(42,604) (50,285) (53,467) (70,471.15) (61,539.00) (51,432.26) (44,016.45) (47,247.18) (45,976.24)

21,146 38,350 28,324 12,096.15 17,526.43 18,009.16 16,776.88 21,231.23 22,819.55
592 1,496 1,215 6,056.12 2,266.69 501.26 4,446.15 1,125.14 639.29
64,444 73,930 107,046 9,833.43 10,326.67 11,267.97 12,210.37 107,025.55 69,544.87
45,838 48,454 46,151 55,326.21 54,141.74 50,878.79 48,185.22 46,088.15 49,465.60
6,138 8,204 12,623 3,034.68 11,369.67 2,482.00 8,405.09 6,122.72 6,624.14
2,928,745 3,475,812 3,827,993 2,328,703.16 2,266,941.78 2,377,717.01 2,542,008.84 2,799,506.87 3,160,557.62
2,514,258 3,075,483 3,262,245 2,142,394.29 2,141,834.41 2,219,171.58 2,133,187.03 2,342,060.57 2,713,263.66
641,319 664,407 899,846 568,560.84 618,077.31 627,015.87 584,533.00 686,767.58 692,080.39
1,033,393 1,419,775 1,160,452 972,094.47 977,547.55 1,014,607.10 940,686.37 967,822.29 1,115,187.51
44,206 30,723 30,610 390,542.21 313,421.00 282,709.64 180,629.33 176,111.02 47,705.07
47,103 51,622 53,313 71,564.77 87,602.42 73,044.89 53,314.23 56,475.67 50,831.40
714,426 860,305 1,061,420 120,836.62 127,304.57 208,249.20 357,136.48 433,132.68 770,973.82
33,809 48,652 56,605 18,795.38 17,881.55 13,544.89 16,887.62 21,751.33 36,485.47

1,681 1,602 1,359 3,831.98 5,311.97 1,500.37 1,590.16 2,013.99 1,813.70
9,557 90,091 75,517 47,620.90 15,035.60 15,894.77 19,238.24 9,083.52 10,313.11

42,915 31,959 55,959 42,081.11 52,569.27 40,721.88 43,364.39 43,097.30 46,311.55
19,051 19,921 21,761 13,782.57 20,612.76 24,304.63 22,566.69 20,390.56 20,559.39
0 75,055 100,318 - - - - - -
25,046 25,028 70,220 13,637.68 11,996.21 8,999.06 4,915.37 28,640.88 27,028.85
316,237 156,674 240,612
65,354.64 19,581.56 67,124.71 317,146.96 354,220.04 341,267.35
222,480 226,738 257,988 173,396.63 174,117.45 209,321.49 218,751.58 226,432.05 240,089.33
106,688 106,688 106,688 83,792.22 82,703.72 119,693.50 114,217.23 121,998.81 115,132.42
40,534 56,190 67,587 13,416.70 25,003.48 15,193.92 34,026.14 31,814.08 43,742.44
0 0 0 - - - - - -
38,204 41,909 44,104 29,640.48 34,407.93 34,806.78 37,857.27 40,469.02 41,227.42
37,054 21,951 39,609 46,547.24 32,002.31 39,627.30 32,650.94 32,150.14 39,987.04
0 0 0 - - 8.29 - - -
37,054 21,951 39,609 46,547.24 32,002.31 39,619.00 32,650.94 32,150.14 39,987.04
3,151,224 3,702,550 4,085,981 2,502,099.79 2,441,059.23 2,587,038.50 2,760,760.42 3,025,938.92 3,400,646.95
381,752 504,807 602,107 217,257.72 299,137.57 311,091.72 345,762.87 412,020.46 411,968.00
27,278 21,978 12,672 13,946.28 17,200.40 18,460.11 15,263.15 23,635.35 29,437.17
323,483 451,070 558,827 155,194.17 238,038.27 254,583.73 291,127.37 356,248.16 349,087.46
0 0 0 - - - - - -
30,498 30,750 29,584 43,937.31 42,152.73 37,652.69 35,396.52 31,541.28 32,911.57
493 1,009 1,024 4,179.95 1,746.17 395.19 3,975.83 595.67 531.80
5,396,031 6,068,772 7,595,989 4,001,185.36 4,435,977.02 3,785,664.87 3,983,528.89 4,632,260.83 5,823,132.04
- - - - - -
154,740 165,203 190,514 135,571.43 110,459.54 100,432.47 127,020.40 137,561.80 166,987.64
(31,464) (44,251) (49,328) (34,869.83) (14,666.67) (11,855.89) (17,361.69) (20,607.24) (33,954.49)
123,276 120,951 141,186 100,701.60 95,792.86 88,576.58 109,658.71 116,954.56 133,033.15
53,427 59,243 79,783 74,501.25 79,032.84 66,575.41 60,398.78 67,859.13 57,655.84
(21,280) (32,494) (47,728) (34,686.00) (34,563.74) (22,484.96) (26,273.18) (29,344.65) (22,964.10)
155,423 147,700 173,241 140,516.84 140,261.96 132,667.03 143,784.31 155,469.05 167,724.88
10,998 16,233 13,130 19,251.27 18,633.02 18,158.20 23,608.66 25,451.80 11,868.42
(17,736) (33,267) (23,827) (22,394.69) (34,159.85) (25,808.01) (29,363.81) (33,289.62) (19,139.63)
148,685 130,666 162,545 137,373.42 124,735.14 125,017.22 138,029.17 147,631.23 160,453.68

(94,031) (104,230) (104,392) (83,511.06) (87,768.57) (77,072.29) (78,693.83) (93,558.02) (101,473.78)
54,654 26,436 58,153 53,862.36 36,966.57 47,944.92 59,335.34 54,073.21 58,979.90
53 (27) (20) 14,090.90 (3,837.73) (9,661.64) 441.54 229.87 57.35

(102) (178) (318) 304.31 (5,036.31) (11,015.03) 139.31 16.69 (110.09)
155 152 298 13,786.59 1,198.58 1,353.39 302.23 213.19 167.44
(134) (124) (137) (13,520.74) 3,393.79 9,496.00 (153.56) (99.45) (144.07)

2 0 (0) (1.34) 4,924.15 11,131.41 2.19 (0.65) 1.98
(135) (124) (137) (13,519.40) (1,530.35) (1,635.41) (155.74) (98.80) (146.05)
54,574 26,285 57,995 54,432.52 36,522.62 47,779.28 59,623.32 54,203.63 58,893.18
210 263 338 - - - - - 226.67
54,784 26,549 58,333 54,432.52 36,522.62 47,779.28 59,623.32 54,203.63 59,119.85
1,240 1,161 93 (2,232.60) (2,707.57) 728.50 (11,238.07) (2,972.65) 1,338.58
56,024 27,709 58,426 52,199.91 33,815.06 48,507.78 48,385.25 51,230.97 60,458.44
0 0 0 - - - - - -
56,024 27,709 58,426 52,199.91 33,815.06 48,507.78 48,385.25 51,230.97 60,458.44
(18,970) (5,758) (18,817) (5,652.67) (1,812.75) (8,888.78) (15,734.31) (19,080.83) (20,471.39)

37,054 21,951 39,609 46,547.24 32,002.31 39,619.00 32,650.94 32,150.14 39,987.04
AUMENTOS Y DISMINUCIONES
2015 2016 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
1.035119 1.000000
3,832,579.26 4,085,981.11 (1,583,881.32) (1,644,921.89) (1,498,942.61) (1,325,220.69) (1,060,042.20) (685,334.16) (253,401.85)
736,377.57 679,231.72 (281,014.06) (244,432.01) (66,968.04) (136,922.70) (179,495.81) (181,859.28) 57,145.85
866,916.07 853,469.17 113,613.51 (220,423.12) (408,368.63) (269,339.30) (210,073.08) 36,332.73 13,446.90
2,052,866.57 2,357,920.99 (1,307,468.13) (1,080,338.73) (911,385.90) (813,623.18) (656,706.86) (493,541.84) (305,054.42)
2,051,371.12 2,351,280.71 (1,308,416.17) (1,080,225.72) (912,220.88) (812,480.21) (652,097.13) (495,481.49) (299,909.59)
2,035,289.85 2,321,794.48 (1,325,223.81) (1,080,502.10) (904,805.28) (793,336.40) (636,451.62) (482,131.59) (286,504.63)
16,081.27 29,486.24 16,807.64 276.37 (7,415.60) (19,143.81) (15,645.52) (13,349.90) (13,404.96)

6,959.44 7,194.08 (4,453.57) (5,133.87) (5,856.16) (3,514.77) (3,325.63) 356.61 (234.64)
6,854.72 7,179.50 (4,766.66) (5,523.90) (5,861.39) (3,713.00) (3,401.85) 370.41 (324.78)
104.72 14.58 313.09 390.02 5.23 198.23 76.22 (13.80) 90.14

33,816.08 39,698.75 27,995.73 19,714.59 9,863.14 (3,496.52) (4,630.32) (5,278.24) (5,882.67)
24,199.99 30,691.64 2,764.65 (3,146.25) (8,163.62) (9,195.09) (8,285.80) (7,752.26) (6,491.64)
9,616.09 9,007.12 25,231.08 22,860.84 18,026.76 5,698.57 3,655.49 2,474.02 608.98
12,770.83 13,214.45 (5,589.98) (6,621.73) (5,206.73) (3,582.24) (2,873.60) (629.48) (443.62)
(52,050.91) (53,467.00) (17,004.15) (8,072.00) 2,034.74 9,450.55 6,219.82 7,490.75 1,416.09

39,696.48 28,323.68 (16,227.53) (10,797.24) (10,314.52) (11,546.80) (7,092.45) (5,504.13) 11,372.80
1,548.76 1,214.83 4,841.29 1,051.86 (713.57) 3,231.31 (89.70) (575.54) 333.92
76,526.04 107,046.37 (97,212.95) (96,719.70) (95,778.40) (94,836.00) (20.82) (37,501.51) (30,520.34)
50,155.38 46,151.35 9,174.86 7,990.40 4,727.44 2,033.88 (63.20) 3,314.25 4,004.03
8,492.39 12,623.00 (9,588.31) (1,253.32) (10,141.00) (4,217.90) (6,500.28) (5,998.85) (4,130.60)
3,597,878.24 3,827,992.81 (1,499,289.65) (1,561,051.03) (1,450,275.80) (1,285,983.97) (1,028,485.94) (667,435.19) (230,114.57)
3,183,490.47 3,262,245.10 (1,119,850.81) (1,120,410.69) (1,043,073.52) (1,129,058.07) (920,184.53) (548,981.44) (78,754.63)
687,739.91 899,846.41 (331,285.57) (281,769.11) (272,830.55) (315,313.42) (213,078.84) (207,766.03) (212,106.51)
1,469,635.65 1,160,451.51 (188,357.04) (182,903.96) (145,844.42) (219,765.15) (192,629.23) (45,264.00) 309,184.14
31,801.72 30,609.88 359,932.33 282,811.12 252,099.76 150,019.45 145,501.14 17,095.19 1,191.83
53,434.77 53,312.64 18,252.13 34,289.78 19,732.24 1.59 3,163.02 (2,481.25) 122.13
890,517.31 1,061,420.02 (940,583.41) (934,115.45) (853,170.82) (704,283.55) (628,287.35) (290,446.20) (170,902.72)
50,361.11 56,604.61 (37,809.24) (38,723.06) (43,059.73) (39,716.99) (34,853.28) (20,119.15) (6,243.50)

1,657.86 1,359.44 2,472.54 3,952.53 140.93 230.73 654.55 454.26 298.43
93,254.56 75,517.29 (27,896.39) (60,481.69) (59,622.52) (56,279.05) (66,433.76) (65,204.17) 17,737.27

33,080.86 55,959.12 (13,878.01) (3,389.85) (15,237.24) (12,594.73) (12,861.82) (9,647.57) (22,878.26)
20,621.03 21,761.20 (7,978.63) (1,148.44) 2,543.43 805.49 (1,370.64) (1,201.81) (1,140.17)
77,690.88 100,318.50 (100,318.50) (100,318.50) (100,318.50) (100,318.50) (100,318.50) (100,318.50) (22,627.62)
25,906.54 70,220.08 (56,582.40) (58,223.86) (61,221.01) (65,304.71) (41,579.19) (43,191.23) (44,313.54)
162,176.05 240,612.09 (175,257.46) (221,030.53) (173,487.38) 76,534.86 113,607.95 100,655.26 (78,436.05)

234,701.02 257,988.31 (84,591.67) (83,870.86) (48,666.81) (39,236.72) (31,556.26) (17,898.98) (23,287.28)
110,434.70 106,687.96 (22,895.74) (23,984.23) 13,005.54 7,529.27 15,310.85 8,444.46 3,746.75
58,163.06 67,587.37 (54,170.67) (42,583.89) (52,393.45) (33,561.23) (35,773.28) (23,844.93) (9,424.31)
- - - - - - - - -
43,380.90 44,104.44 (14,463.97) (9,696.52) (9,297.67) (6,247.18) (3,635.42) (2,877.02) (723.54)
22,722.35 39,608.53 6,938.71 (7,606.22) 18.76 (6,957.59) (7,458.39) 378.51 (16,886.18)
- - - - 8.29 - - - -
22,722.35 39,608.53 6,938.71 (7,606.22) 10.47 (6,957.59) (7,458.39) 378.51 (16,886.18)
3,832,579.26 4,085,981.11 (1,583,881.32) (1,644,921.89) (1,498,942.61) (1,325,220.69) (1,060,042.20) (685,334.16) (253,401.85)
522,535.30 602,106.99 (384,849.28) (302,969.43) (291,015.27) (256,344.12) (190,086.54) (190,139.00) (79,571.69)
22,749.69 12,672.17 1,274.11 4,528.23 5,787.94 2,590.98 10,963.18 16,765.00 10,077.52
466,911.18 558,826.53 (403,632.36) (320,788.27) (304,242.81) (267,699.17) (202,578.38) (209,739.07) (91,915.36)
- - - - - - - - -
31,829.86 29,583.95 14,353.36 12,568.78 8,068.74 5,812.57 1,957.33 3,327.62 2,245.91
1,044.57 1,024.34 3,155.61 721.83 (629.14) 2,951.49 (428.67) (492.54) 20.23
6,281,899.80 7,595,989.23 (3,594,803.87) (3,160,012.21) (3,810,324.35) (3,612,460.34) (2,963,728.39) (1,772,857.19) (1,314,089.43)
- - - - - - - - -
171,004.21 190,514.42 (54,943.00) (80,054.89) (90,081.95) (63,494.02) (52,952.62) (23,526.78) (19,510.21)
(45,805.52) (49,328.25) 14,458.42 34,661.58 37,472.37 31,966.56 28,721.01 15,373.76 3,522.73
125,198.69 141,186.17 (40,484.57) (45,393.31) (52,609.59) (31,527.46) (24,231.61) (8,153.02) (15,987.48)
61,323.67 79,783.01 (5,281.77) (750.18) (13,207.60) (19,384.23) (11,923.88) (22,127.17) (18,459.34)
(33,635.63) (47,727.70) 13,041.70 13,163.96 25,242.74 21,454.52 18,383.05 24,763.60 14,092.07
152,886.73 173,241.48 (32,724.64) (32,979.53) (40,574.45) (29,457.17) (17,772.43) (5,516.60) (20,354.75)
16,802.97 13,130.40 6,120.87 5,502.62 5,027.79 10,478.26 12,321.40 (1,261.98) 3,672.57
(34,435.30) (23,827.11) 1,432.42 (10,332.73) (1,980.90) (5,536.70) (9,462.51) 4,687.48 (10,608.19)
135,254.40 162,544.77 (25,171.36) (37,809.64) (37,527.56) (24,515.61) (14,913.55) (2,091.10) (27,290.37)

(107,890.21) (104,392.00) 20,880.95 16,623.43 27,319.71 25,698.17 10,833.98 2,918.23 (3,498.21)
27,364.19 58,152.77 (4,290.41) (21,186.21) (10,207.85) 1,182.57 (4,079.56) 827.13 (30,788.58)
(27.61) (20.10) 14,111.00 (3,817.64) (9,641.54) 461.63 249.97 77.45 (7.52)

(184.59) (317.70) 622.02 (4,718.61) (10,697.32) 457.01 334.39 207.62 133.11
156.98 297.61 13,488.98 900.97 1,055.78 4.62 (84.42) (130.17) (140.63)
(128.21) (137.30) (13,383.44) 3,531.09 9,633.30 (16.26) 37.85 (6.77) 9.08

0.00 (0.02) (1.32) 4,924.17 11,131.44 2.21 (0.62) 2.01 0.03
(128.22) (137.28) (13,382.13) (1,393.08) (1,498.14) (18.47) 38.47 (8.78) 9.06
27,208.36 57,995.37 (3,562.86) (21,472.75) (10,216.09) 1,627.94 (3,791.75) 897.81 (30,787.01)
272.52 337.72 (337.72) (337.72) (337.72) (337.72) (337.72) (111.05) (65.21)
27,480.88 58,333.10 (3,900.58) (21,810.48) (10,553.82) 1,290.22 (4,129.47) 786.75 (30,852.22)
1,201.70 92.63 (2,325.24) (2,800.20) 635.86 (11,330.70) (3,065.29) 1,245.95 1,109.07
28,682.58 58,425.73 (6,225.82) (24,610.68) (9,917.96) (10,040.48) (7,194.76) 2,032.70 (29,743.15)
- - - - - - - - -
28,682.58 58,425.73 (6,225.82) (24,610.68) (9,917.96) (10,040.48) (7,194.76) 2,032.70 (29,743.15)
(5,960.23) (18,817.20) 13,164.53 17,004.45 9,928.42 3,082.89 (263.63) (1,654.19) 12,856.97

22,722.35 39,608.53 6,938.71 (7,606.22) 10.47 (6,957.59) (7,458.39) 378.51 (16,886.18)
ANALISIS DE TENDENCIA RELATIVA CARTERA VIGENTE TOT
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2,500,000.00
-38.76% -40.26% -36.69% -32.43% -25.94% -16.77% -6.20% 2,000,000.00
-41.37% -35.99% -9.86% -20.16% -26.43% -26.77% 8.41%

1,500,000.00
13.31% -25.83% -47.85% -31.56% -24.61% 4.26% 1.58%
-55.45% -45.82% -38.65% -34.51% -27.85% -20.93% -12.94%
1,000,000.00
-55.65% -45.94% -38.80% -34.55% -27.73% -21.07% -12.76%
-57.08% -46.54% -38.97% -34.17% -27.41% -20.77% -12.34% 500,000.00
57.00% 0.94% -25.15% -64.92% -53.06% -45.28% -45.46%

-
-61.91% -71.36% -81.40% -48.86% -46.23% 4.96% -3.26% 1 2 3 4 5
-66.39% -76.94% -81.64% -51.72% -47.38% 5.16% -4.52%
2147.80% 2675.57% 35.91% 1359.88% 522.88% -94.64% 618.38% Chart Title

80,000.00
70.52% 49.66% 24.84% -8.81% -11.66% -13.30% -14.82%
9.01% -10.25% -26.60% -29.96% -27.00% -25.26% -21.15% 70,000.00
60,000.00
280.12% 253.81% 200.14% 63.27% 40.58% 27.47% 6.76%
50,000.00
-42.30% -50.11% -39.40% -27.11% -21.75% -4.76% -3.36%
40,000.00
31.80% 15.10% -3.81% -17.68% -11.63% -14.01% -2.65%
30,000.00
-57.29% -38.12% -36.42% -40.77% -25.04% -19.43% 40.15%
398.51% 86.58% -58.74% 265.99% -7.38% -47.38% 27.49% 20,000.00
-90.81% -90.35% -89.47% -88.59% -0.02% -35.03% -28.51% 10,000.00

19.88% 17.31% 10.24% 4.41% -0.14% 7.18% 8.68%
-
1 2 3 4 5 6
CARTERA VENCIDA TOTAL CARTERA EN EJECU
20,000.00
10,000.00
-
-75.96% -9.93% -80.34% -33.41% -51.50% -47.52% -32.72% 1 2 3 4 5 6
CARTERA VENCIDA TOTAL CARTERA EN EJECU
-39.17% -40.78% -37.89% -33.59% -26.87% -17.44% -6.01%
-34.33% -34.34% -31.97% -34.61% -28.21% -16.83% -2.41%
-36.82% -31.31% -30.32% -35.04% -23.68% -23.09% -23.57%
-16.23% -15.76% -12.57% -18.94% -16.60% -3.90% 26.64% 1,600,000.00
1175.87% 923.92% 823.59% 490.10% 475.34% 55.85% 3.89%

1,400,000.00
34.24% 64.32% 37.01% 0.00% 5.93% -4.65% 0.23%
-88.62% -88.01% -80.38% -66.35% -59.19% -27.36% -16.10% 1,200,000.00
-66.80% -68.41% -76.07% -70.17% -61.57% -35.54% -11.03% 1,000,000.00
181.88% 290.75% 10.37% 16.97% 48.15% 33.42% 21.95%

800,000.00
-36.94% -80.09% -78.95% -74.52% -87.97% -86.34% 23.49%

600,000.00
-24.80% -6.06% -27.23% -22.51% -22.98% -17.24% -40.88%
-36.66% -5.28% 11.69% 3.70% -6.30% -5.52% -5.24%
400,000.00
-100.00% -100.00% -100.00% -100.00% -100.00% -100.00% -22.56%
-80.58% -82.92% -87.18% -93.00% -59.21% -61.51% -63.11% 200,000.00
-72.84% -91.86% -72.10% 31.81% 47.22% 41.83% -32.60% -

1 Obligaciones con el público
2 a la vista 3Obligac
-32.79% -32.51% -18.86% -15.21% -12.23% -6.94% -9.03%
-21.46% -22.48% 12.19% 7.06% 14.35% 7.92% 3.51% Obligaciones con el público restringidas Obligac
-80.15% -63.01% -77.52% -49.66% -52.93% -35.28% -13.94%
-32.79% -21.99% -21.08% -14.16% -8.24% -6.52% -1.64%

17.52% -19.20% 0.05% -17.57% -18.83% 0.96% -42.63%
250,000.00
17.52% -19.20% 0.03% -17.57% -18.83% 0.96% -42.63%

-38.76% -40.26% -36.69% -32.43% -25.94% -16.77% -6.20%
200,000.00
150,000.00
250,000.00
200,000.00
-63.92% -50.32% -48.33% -42.57% -31.57% -31.58% -13.22%
10.05% 35.73% 45.67% 20.45% 86.51% 132.30% 79.52%
-72.23% -57.40% -54.44% -47.90% -36.25% -37.53% -16.45% 150,000.00
48.52% 42.49% 27.27% 19.65% 6.62% 11.25% 7.59%

100,000.00
308.06% 70.47% -61.42% 288.14% -41.85% -48.08% 1.98%
-47.33% -41.60% -50.16% -47.56% -39.02% -23.34% -17.30%
50,000.00
-28.84% -42.02% -47.28% -33.33% -27.79% -12.35% -10.24%

-29.31% -70.27% -75.97% -64.80% -58.22% -31.17% -7.14%
-
-28.67% -32.15% -37.26% -22.33% -17.16% -5.77% -11.32% 1 2 3
-6.62% -0.94% -16.55% -24.30% -14.95% -27.73% -23.14%

-27.33% -27.58% -52.89% -44.95% -38.52% -51.89% -29.53% (50,000.00) (+) INGRESOS FINANCIEROS
-18.89% -19.04% -23.42% -17.00% -10.26% -3.18% -11.75% (+/-) INGRESOS (GASTOS) DE GESTIONES ANTERIORES
46.62% 41.91% 38.29% 79.80% 93.84% -9.61% 27.97%

-6.01% 43.37% 8.31% 23.24% 39.71% -19.67% 44.52%
RESULTA
-15.49% -23.26% -23.09% -15.08% -9.18% -1.29% -16.79% 50,000.00
-20.00% -15.92% -26.17% -24.62% -10.38% -2.80% 3.35%
-7.38% -36.43% -17.55% 2.03% -7.02% 1.42% -52.94%
45,000.00
-70213.12% 18995.70% 47974.13% -2296.99% -1243.79% -385.37% 37.40%

-195.79% 1485.23% 3367.08% -143.85% -105.25% -65.35% -41.90% 40,000.00
4532.50% 302.74% 354.76% 1.55% -28.37% -43.74% -47.25%
35,000.00
9747.69% -2571.83% -7016.31% 11.84% -27.56% 4.93% -6.62%
5603.67% -20979947.55% -47426652.74% -9424.98% 2661.88% -8555.83% -109.99%
30,000.00
9748.40% 1014.81% 1091.34% 13.45% -28.02% 6.39% -6.60%
25,000.00
35,000.00
30,000.00
25,000.00
-6.14% -37.02% -17.62% 2.81% -6.54% 1.55% -53.09%
-100.00% -100.00% -100.00% -100.00% -100.00% -32.88% -19.31%
20,000.00
-6.69% -37.39% -18.09% 2.21% -7.08% 1.35% -52.89%

15,000.00
-2510.14% -3022.88% 686.43% -12231.73% -3309.04% 1345.03% 1197.27%
-10.66% -42.12% -16.98% -17.19% -12.31% 3.48% -50.91% 10,000.00
5,000.00
-10.66% -42.12% -16.98% -17.19% -12.31% 3.48% -50.91%
-69.96% -90.37% -52.76% -16.38% 1.40% 8.79% -68.33% -

1 2 3
17.52% -19.20% 0.03% -17.57% -18.83% 0.96% -42.63%
ERA VIGENTE TOTAL
4 5 6 7 8
le
5 6 7 8
CARTERA EN EJECUCIÓN TOTAL
5 6 7 8
CARTERA EN EJECUCIÓN TOTAL
Chart Title
vista 3Obligaciones con el público4por cuentas de ahorros 5 6

Obligaciones 7
con el público a plazo 8
ringidas Obligaciones con el público a plazo fijo con anotación en cuenta Cargos devengados por pagar obligaciones con el público
Chart Title
3 4 5 6 7 8
(+) OTROS INGRESOS OPERATIVOS +(-) INGRESOS (GASTOS) EXTRAORDINARIOS

NES ANTERIORES
RESULTADO NETO DE LA GESTIÓN

4,500,000.00
4,000,000.00
3,500,000.00
3,000,000.00
3,500,000.00
3,000,000.00
2,500,000.00
2,000,000.00
3 4 5 6 7 8 1,500,000.00
1,000,000.00
500,000.00
-
1 2
Chart Title
2 3 4 5 6 7
ACTIVO PASIVO PATRIMONIO
8
BA
INDICADORES
AL 31
BNB
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos 13.74%
Cartera Neta / Activo 58.47%
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio 84.98%

Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio 85.03%
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio 1.06%
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio 1.75%
ESTRUCTURA DE OBLIGACIONES
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público 67.36%
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público 32.64%

Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo 260
CALIDAD DE CARTERA (1)
Cartera Vigente Total/Cartera (1) 98.44%
Cartera reprogramada o reestructurada/ Cartera (1) 1.15%
Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1) 1.56%

Cartera reprogramada o reestructurada vigente/ Cartera vigente total 0.91%
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total 22.01%
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1) 0.65%
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1) 2.55%
A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2) 97.26%
B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3) 1.27%
C Cartera con requerimiento de previsión del 20% 0.29%
D Cartera con requerimiento de previsión del 50% 0.35%
E Cartera con requerimiento de previsión del 80% 0.17%

F Cartera con requerimiento de previsión del 100% 0.66%
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4) 25.37%
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo 68.07%
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo 39.35%
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo 36.86%
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo 6.35%
Patrimonio/Activo+Contingte. 5.33%
Cartera Vencida Total + Ejecución Total / Patrimonio 14.65%
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio 2.38%

Cartera Vencida Total + Eje.Total - Prev/Patrimonio 7.10%
Coeficiente de Adecuación Patrimonial 11.01%
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente 86.28%
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente 52.93%
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo 72.18%
Activo improductivo/Patrimonio 257.39%
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no
(2) En MN y MNUFV, 0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos al sector no productiv
vivienda y consumo (otorgados antes del 17/12/09),1.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a part
empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo (otorgados antes del 17/12/09), 5% consu
7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos al sector no productiv
vivienda y consumo (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a par
contingente), empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009
17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorro y DPFs a 30 días.
BNB
RENTABILIDAD (1)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente) 3.47%
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente) 4.21%
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente) 3.59%
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente) 1.22%
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente) 1.21%
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA) 0.96%
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE) 17.20%
RESULTADOS (1)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente 4.65%
Gastos Financieros/Activo+Contingente -1.18%
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio 2.35%
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(2) -0.03%
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting. -0.62%
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente. 0.74%
Gastos de Administración/Activo+Contingente. -2.37%
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting. 0.02%
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos. 10.91%
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente. 7.52%
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente 5.82%
Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución 24.48%
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog. y Reestruct. 0.05%
Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total 0.23%
Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución 0.18%
Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Vencida Total y en 0.22%
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista 0.25%
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro 0.98%
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo 3.31%
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal 0.01%
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B. 0.00%
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente) 2.37%
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente 3.41%
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente) 3.56%
Gastos de Administración/Depositos(3) 3.57%
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración 43.57%
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración 6.61%
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración 49.82%
Gastos de Administración/Total Egresos(4) 40.51%
CÁLCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO 5.03%
MARGEN FINANCIERO (5) 3.84%
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente 4.66%
Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingente (6) 6.07%
Costo Promedio de Fondos (7) -1.41%
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8) -1%
MARGEN OPERATIVO 1.20%
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO 5.03%
Incobrabilidad -0.74%
Gastos administrativos -2.83%
Resultados extraordinarios 0.02%
Resultados gestiones anteriores 0.00%
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio -0.03%
UTILIDAD NETA 1.45%
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por diferencias de cambio y por ajustes por inflación
(3) Promedio obligaciones vista, caja de ahorros y DPF
(4) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorpor
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 s
provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
(7) Gastos financieros / Activos Promedio.
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de
los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
BANCOS MÚLTIPLES
INDICADORES FINANCIEROS POR ENTIDAD
AL 31 DE ENERO DE 2017
BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BDB
14.50% 13.42% 15.43% 14.53% 11.36% 9.20% 2.93% 31.72% 14.18%
58.78% 60.05% 57.02% 68.46% 68.70% 70.31% 79.87% 51.37% 67.93%
67.41% 81.87% 81.40% 80.27% 76.35% 80.89% 67.24% 30.68% 30.56%

82.97% 85.45% 82.39% 83.32% 78.05% 81.43% 67.52% 30.68% 30.56%
5.51% 1.50% 1.69% 4.74% 10.36% 7.20% 10.05% 20.06% 18.90%
0.00% 1.79% 2.49% 1.31% 2.13% 2.54% 1.22% 0.00% 0.00%
57.64% 58.11% 67.70% 70.45% 65.58% 75.90% 63.68% 49.98% 49.19%
42.36% 41.89% 32.30% 29.55% 34.42% 24.10% 36.32% 50.02% 50.81%

720 243 169 30 32 444 216 262 30
98.43% 97.99% 97.73% 98.21% 98.36% 98.54% 99.13% 99.73% 100.00%
3.56% 1.62% 3.11% 0.59% 2.27% 2.87% 0.70% 0.56% 0.00%
1.57% 2.01% 2.27% 1.79% 1.64% 1.46% 0.87% 0.27% 0.00%

3.14% 1.26% 2.70% 0.49% 2.00% 2.64% 0.69% 0.31% 0.00%
13.32% 23.69% 15.25% 19.18% 13.49% 9.30% 3.12% 44.78% 0.00%
0.83% 0.55% 0.86% 0.69% 0.87% 0.89% 1.05% 0.89% 0.48%
3.20% 2.70% 4.93% 2.95% 2.17% 3.44% 4.25% 0.46% 0.20%
97.19% 96.42% 95.50% 96.87% 97.24% 96.23% 98.94% 99.81% 100.00%
1.07% 1.31% 2.06% 1.23% 0.87% 1.73% 0.09% 0.04% 0.00%
0.23% 0.49% 0.64% 0.29% 0.16% 0.12% 0.09% 0.00% 0.00%
0.27% 0.21% 0.51% 0.14% 0.20% 0.50% 0.02% 0.00% 0.00%
0.18% 0.14% 0.25% 0.14% 0.69% 0.16% 0.04% 0.15% 0.00%

1.05% 1.34% 1.03% 1.01% 0.84% 1.25% 0.82% 0.00% 0.00%
21.94% 24.22% 29.21% 31.35% 27.43% 25.71% 13.72% 117.29% 92.08%
54.70% 63.11% 64.99% 65.10% 66.77% 75.73% 71.46% 173.93% 147.78%
39.27% 37.44% 38.09% 32.70% 29.42% 28.75% 17.04% 87.18% 43.19%
36.15% 34.97% 34.34% 30.17% 27.65% 27.10% 15.28% 47.05% 22.75%
7.94% 6.61% 9.83% 7.75% 6.01% 5.71% 10.30% 46.03% 47.31%

7.40% 5.76% 7.23% 6.55% 5.73% 5.53% 10.29% 32.42% 30.53%
11.86% 18.63% 13.50% 16.13% 18.84% 18.33% 6.82% 0.30% 0.00%
3.58% 3.56% 2.83% 1.02% 3.53% 3.35% 0.17% 0.28% 0.00%

4.26% 8.74% 4.41% 6.84% 9.72% 4.24% 0.30% 0.18% 0.00%
11.19% 13.73% 11.19% 12.33% 11.58% 11.75% 12.12% 59.82% 47.01%
83.82% 85.71% 86.29% 86.31% 84.97% 88.46% 94.96% 76.46% 90.00%

54.31% 60.45% 40.83% 56.81% 66.39% 72.49% 89.64% 32.82% 32.56%
66.68% 50.45% 127.80% 62.57% 35.77% 29.18% 18.09% 244.72% 297.84%
218.59% 248.05% 189.68% 209.08% 262.36% 208.61% 49.00% 72.61% 32.75%
cturada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.

0.25% créditos al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME,
010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010). En ME y MNMV, 1% créditos (contingente),
rgados antes del 17/12/09), 5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y
, 5% créditos al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME,

6/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010). En ME y MNMV, 5% créditos (directo y
o (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del
BUN BME BIS BCR BGA BEC BSO BNA BDB
4.95% 3.08% 3.60% 4.02% 3.37% 5.20% 10.51% 3.06% 2.85%

6.26% 3.55% 5.19% 4.44% 4.33% 5.87% 10.79% 3.59% 3.79%
5.71% 3.30% 4.71% 4.04% 3.97% 5.61% 10.44% 3.89% 4.15%
0.83% 0.72% 2.27% 1.38% 1.47% 1.66% 3.67% 0.01% 0.44%
0.80% 0.63% 2.27% 1.39% 1.48% 1.63% 3.72% 0.06% 0.50%
0.60% 0.43% 1.31% 1.03% 0.79% 0.96% 2.30% 0.06% 0.50%
8.31% 7.58% 17.51% 16.03% 13.46% 16.89% 22.43% 0.17% 1.66%
5.73% 4.30% 4.38% 5.23% 5.04% 6.91% 13.19% 3.17% 3.15%
-0.78% -1.22% -0.78% -1.21% -1.67% -1.71% -2.68% -0.11% -0.30%
1.54% 2.15% 2.04% 2.29% 2.65% 2.48% 3.33% 0.48% 1.27%
-0.03% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
-0.55% -0.25% -0.48% -0.40% -0.36% -0.26% -0.35% 0.30% 0.35%
1.30% 0.47% 1.59% 0.42% 0.96% 0.67% 0.28% 0.53% 0.95%
-4.88% -2.58% -2.44% -2.66% -2.50% -4% -6.77% -3.88% -3.70%
0.00% -0.10% 0.00% 0.00% 0.00% -0.02% 0.05% 0.04% 0.05%
19.38% 18.90% 11.54% 29.97% 13.83% 17.06% 19.98% 26.54% 40.37%
9.39% 7.44% 7.64% 8.29% 7.11% 9.48% 15.88% 5.65% 4.56%

12.22% 5.62% 7.99% 8.63% 5.32% 9.55% 17.65% 11.88% 0.00%
7.92% 6.35% 2.32% 7.97% 14.15% 2.54% 0.88% 7.41% 0.00%
15.96% 9.96% 0.55% 20.10% 7.12% 4.21% 0.09% 0.00% 0.00%
0.00% 0.11% 8.11% 0.01% 0.74% 0.92% 11.30% 0.64% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.65% 1.46% 0.46% 0.00% 0.00%
0.00% 0.04% 8% 0.01% 0.73% 1% 7.97% 0.64% 0%
0.00% 0.35% 0.01% 0.51% 0.26% 0.18% 0.00% 0.00% 0.00%
1.02% 0.88% 0.41% 0.89% 0.68% 0.86% 2.08% 0.22% 0.26%
3.04% 2.99% 3.35% 3.02% 2.12% 3.04% 3.57% 1.61% 1.89%
0.03% 1.20% 0.01% 1.11% 2.70% 2.15% 3.03% 0.00% 0.00%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
4.88% 2.58% 2.44% 2.66% 2.50% 3.95% 6.77% 3.88% 3.70%

6.45% 3.60% 4.16% 3.82% 3.16% 4.64% 7.13% 8.40% 6.78%
7.99% 3.97% 3.46% 3.59% 3.53% 5.43% 8.31% 5.94% 4.69%
8.17% 3.79% 4.57% 4.38% 3.67% 5.36% 10.72% 19.13% 19.30%
55.16% 39.67% 51.66% 46.44% 51.09% 56.67% 60.73% 63.14% 54.40%

5.88% 9.95% 5.84% 4.41% 5.25% 4.89% 4.20% 3.13% 3.91%
38.96% 50.37% 42.50% 49.15% 43.66% 38.44% 35.06% 33.74% 41.69%
59.05% 47.29% 31.57% 38.91% 33.93% 49.34% 58.11% 69.12% 68.59%
6.68% 4.06% 7.13% 5.25% 4.54% 6.06% 10.66% 5.07% 5.85%

5.11% 3.41% 4.07% 4.58% 3.41% 5.28% 10.39% 2.93% 2.96%
6.38% 4.35% 5.26% 5.67% 4.30% 6.21% 11.07% 4.57% 3.60%
7.21% 5.76% 6.33% 7.08% 6.06% 7.96% 13.74% 4.73% 4.05%
-0.83% -1.40% -1.07% -1.40% -1.75% -1.75% -2.67% -0.15% -0.46%
-1% -0.94% -1% -1% -1% -1% -1% -1.64% -1%
1.56% 0.66% 3.06% 0.67% 1.13% 1% 0.27% 2.14% 2.89%
6.68% 4.06% 7.13% 5.25% 4.54% 6.06% 10.66% 5.07% 5.85%

-0.55% -0.28% -0.66% -0.43% -0.38% -0.26% -0.21% 0.42% 0.55%
-5.24% -2.96% -3.35% -3.17% -2.62% -4.08% -6.77% -5.48% -5.71%
0.00% 0.01% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.05% 0.00% 0.00%
0.00% -0.12% -0.01% 0.00% 0.00% -0.02% 0.00% 0.06% 0.08%
-0.03% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
1.06% 0.72% 3.14% 1.65% 1.55% 1.69% 3.72% 0.08% 0.77%
nta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo

gente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos
disponibilidades (511.00)
Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo

TOTAL
BIE BFO BFS BPR SISTEMA
6.87% 5.33% 10.23% 6.01% 11.78%
79.53% 78.21% 72.15% 82.45% 65.99%
76.09% 80.77% 83.83% 83.66% 78.61%

77.01% 80.77% 83.83% 84.03% 81.73%
2.24% 3.81% 5.75% 2.44% 4.17%
1.47% 2.98% 0.68% 0.00% 1.44%
56.02% 76.43% 87.67% 66.70% 66.26%
43.98% 23.57% 12.33% 33.30% 33.74%

289 692 1,070 439 617
98.22% 97.91% 99.70% 98.79% 98.44%
0.87% 3.59% 0.36% 1.29% 1.71%
1.78% 2.09% 0.30% 1.21% 1.56%

0.75% 3.44% 0.35% 1.22% 1.49%
14.44% 6.23% 2.52% 6.37% 14.52%
0.96% 0.98% 1.03% 1.27% 0.83%
5.36% 2.95% 1.31% 5.14% 3.33%
97.24% 96.17% 98.79% 97.98% 97.06%
0.92% 1.76% 0.81% 0.62% 1.19%
0.12% 0.37% 0.03% 0.07% 0.29%
0.06% 0.10% 0.04% 0.04% 0.23%
0.10% 0.42% 0.04% 0.10% 0.18%

1.55% 1.17% 0.21% 1.20% 1.00%
21.07% 17.63% 27.44% 24.84% 25.32%
50.50% 53.51% 45.87% 61.07% 62.13%
17.91% 17.72% 18.53% 16.21% 31.37%
16.48% 16.18% 17.09% 14.78% 28.92%
7.99% 8.72% 7.76% 8.83% 7.81%

7.95% 7.65% 7.58% 8.67% 6.94%
18.23% 19.04% 2.79% 11.49% 13.40%
1.28% 2.04% 0.08% 0.78% 2.14%

1.44% 6.44% 1.24% 1.75% 4.73%
11.94% 13.00% 11.09% 11.21% 12.01%
90.86% 92.97% 85.45% 92.46% 87.00%

91.87% 65.78% 80.14% 86.75% 62.48%
7.44% 53.05% 15.36% 16.70% 49.62%
114.99% 91.92% 191.99% 86.95% 187.33%
TOTAL
BIE BFO BFS BPR SISTEMA
8.75% 6.26% 4.14% 9.48% 4.77%

9.07% 6.35% 4.60% 10.10% 5.54%
8.28% 5.78% 4.46% 9.58% 5.11%
1.29% 0.88% 0.66% 2.04% 1.41%
1.25% 0.77% 0.66% 1.83% 1.38%
0.97% 0.77% 0.61% 1.26% 0.93%
12.34% 10.31% 7.91% 14.65% 13.38%
11.28% 8.23% 6.71% 11.82% 6.23%
-2.53% -1.98% -2.58% -2.34% -1.46%
2.99% 3.28% 3.51% 2.94% 2.50%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -0.01%
-0.79% -0.57% -0.14% -0.52% -0.43%
0.32% 0.09% 0.46% 0.62% 0.77%
-6.98% -5% -4% -8% -4%
-0.04% -0.10% 0.00% -0.20% -0.02%
22.37% 21.26% 18.46% 30.20% 17.24%
13.70% 11.39% 8.19% 14.23% 9.54%

11.50% 12.53% 11.50% 18.59% 9.76%
5.49% 10.01% 5.99% 6.76% 8.44%
1.50% 4.67% 0.85% 16.84% 7.56%
0.45% 0.82% 5.35% 0.54% 0.66%
0.75% 0.39% 0.69% 1.53% 0.31%
0.47% 1% 5% 1% 1%
0.00% 0.40% 0.71% 0.00% 0.24%
2.31% 1.82% 2.08% 1.51% 1.17%
2.84% 3.83% 4.13% 3.62% 3.24%
1.24% 0.00% 0.00% 1.84% 0.52%
0.00% 0.00% 1.26% 0.00% 1.23%
6.98% 4.90% 3.79% 7.54% 3.70%

7.77% 6.13% 4.53% 8.31% 4.93%
8.51% 6.06% 5.25% 9.01% 5.25%
9.75% 7.82% 4.99% 9.87% 5.70%
67.42% 53.93% 55.66% 64.33% 54.08%

5.14% 4.12% 6.47% 3.06% 5.73%
27.44% 41.95% 37.86% 32.60% 40.19%
50.61% 57.65% 39.07% 59.03% 46.35%
9.11% 7.13% 4.69% 10.28% 6.23%

8.96% 7.02% 4.14% 9.64% 5.16%
10.08% 7.76% 5.25% 10.54% 6.29%
12.46% 10.01% 7.89% 12.92% 7.92%
-2.37% -2.25% -2.64% -2.38% -1.63%
-1% -1% -1% -1% -1%
0.16% 0% 1% 1% 1%
9.11% 7.13% 4.69% 10.28% 6.23%

-0.80% -0.54% -0.13% -0.53% -0.46%
-7.02% -5.58% -3.88% -7.68% -4.18%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.01%
-0.04% -0.12% 0.00% -0.21% -0.03%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% -0.01%
1.26% 1.11% 0.68% 1.87% 1.59%
BANCOS MÚL
BANCO MERCANTIL SA
M I18.09
M I18.03
M I18.10
M I18.11
M I18.04
M I18.06
M I18.07
M I19.01
M I19.02
M I19.11
M I19.03
M I19.04
M I19.05
M I19.06
M I19.08
M I19.09
M I21.01
M I21.08
M I21.03
M I21.09
M I21.10
M I21.11
M I21.12
M I21.04
M I21.05
M I21.06
M I21.07
M I22.01
M I22.02
M I22.03
M I22.04
M I23.01
M I23.02
M I23.03
M I23.04
M I24.01
M I25.01
M I25.02
M I25.03
M I25.04
M I25.05
M I25.06
M I24.01
M I27.01
M I27.02
M I27.03
M I27.04
M I28.01
|| ||
BANCOS MÚLTIPL
INDICADORES FINANCIERO
BANCO MERCANTIL SANTA
RENTABILIDAD (1)
Resultado Financiero Bruto/(Activo + Contingente)
Result.de Operación Bruto/(Activo+Contingente)
Resultado de operación después de Incobrables /(Activo + Contingente)
Result. de Operación Neto/(Activo + Contingente)
Result.de Operación Neto Antes de Impuestos/(Activo+Contingente)
Result.Neto de la Gestión/(Activo+Contingente) (ROA)
Result.Neto de la Gestión/Patrimonio (ROE)
RESULTADOS (1)
Ingresos Financieros/Activo+Contingente
Gastos Financieros/Activo+Contingente
Gastos Financieros/Pasivos con costo promedio
Ajustes netos por inflación y por diferencias de cambio/Activo+Conting.(2)
Cargos por Incob.Netos de Recuper./Activo+Conting.
Otros Ingresos Operativos Netos/Activo+Contingente.
Gastos de Administración/Activo+Contingente.
Ing.Extraord.y de Gest.Ant.Netos/Activo+Conting.
Deprec.y Desval.Bienes de Uso/Bienes de Uso-Terrenos.
INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS (1)
Productos por Cartera Vigente/Cartera Vigente.
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vigente/ Cartera Reprog. y Reestruct. Vi
Productos por CarteraVencida y en Ejecución/Cartera Vencida y en Ejecución
Productos por Cartera Reprog. y Reestruct. Vencida y en Ejec. /Cartera Reprog.
Int. penales Cartera Vencida Total / Productos cartera vencida total
Int. penales Cartera en Ejecución Total / Productos cartera en Ejecución
Int. penales Cartera Vencida Total y en Ejecución Total / Productos cartera Venci
Int.Oblig.Púb.a la Vista/Oblig.Púb. a la Vista
Int.Deptos.Caja de Ahorro/Ob.Púb.Ctas.Ahorro
Int.Depósitos Púb.a Plazo/Dptos.Púb.a Plazo
Int.Oblig.con Emp.con participación Estatal/Oblig.c/emp.con particip.Estatal
Cargos por Oblig.con el B.C.B./Oblig.con el B.C.B.
EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
RATIOS DE EFICIENCIA (1)
Gastos de Administración/(Activo+Contingente)
Gastos de Administración/Activo Productivo Promedio neto de Contingente
Gastos de Administración/(Cartera+Contingente)
Gastos de Administración/Depositos(3)
ESTRUCTURA DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos de Personal/Gastos de Administración
Deprec.y Amortizaciones/Gastos de Administración
Otros Gastos Administración/Gastos de Administración
Gastos de Administración/Total Egresos(4)
CÁLCULO SPREAD EFECTIVO (1)
SPREAD EFECTIVO
MARGEN FINANCIERO (5)
Margen Financiero en Activos ProductivosPromedio Neto de Contingente
Ingreso Financiero Promedio en Activos Productivos Neto de Contingent
Costo Promedio de Fondos (7)
Impacto Activos Improductivos Promedio Neto de Contingente (8)
MARGEN OPERATIVO
UTILIZACIÓN DEL SPREAD EFECTIVO (2)
SPREAD EFECTIVO
Incobrabilidad
Gastos administrativos
Resultados extraordinarios
Resultados gestiones anteriores
Ajustes netos por inflación y por diferencia de cambio
UTILIDAD NETA
(1) Anualizado
(2) Abonos menos cargos por ajustes por inflación
(3) Promedio obligaciones vista , caja de ahorros y Dpf's
(4) El total de los egresos no incluye las cuentas 420.00 y 490.00 para el cálculo de este indicador
(5) A partir de enero de 2004, para el cálculo del margen financiero no se incluye la cuenta 544.00 ni la cu
(6) Ingresos financieros provenientes de activos productivos / activos productivos promedio netos de cont
provenientes de cartera vencida (515.00), cartera en ejecución (516.00), cuentas por cobrar (517.00) y
(7) Gastos financieros / Activos Promedio.
(8) ((Ing. Finan. * Act. Prod. Prom.) - (Ing. Finan. provenientes de Act. Prod. * Act. Prom.))/(Act. Prom. * Ac
los ingresos provenientes de cartera vencida (515.00), cuentas por cobrar (517.00) y disponibilidades (
S MÚLTIPLES
NANCIEROS EVOLUTIVOS
TIL SANTA CRUZ S. A.
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
3.70% 3.50% 3.06% 3.53% 3.40% 3.49% 2.87% 3.01%

5.17% 5.12% 4.58% 4.63% 4.52% 4.40% 3.51% 3.70%
5.05% 4.55% 4.31% 4.44% 4.29% 4.21% 3.11% 3.47%
1.98% 1.35% 1.65% 1.91% 1.57% 1.55% 0.63% 1.24%
2.00% 1.33% 1.65% 1.92% 1.58% 1.55% 0.63% 1.24%
1.71% 1.17% 1.37% 1.05% 0.94% 1.05% 0.52% 0.84%
26.84% 18.38% 18.93% 14.93% 14.20% 16.66% 9.68% 15.35%
4.99% 4.03% 3.47% 4.09% 4.00% 4.38% 3.93% 4.06%

1.28% 0.54% 0.41% 0.56% 0.60% 0.89% 1.05% 1.05%
2.19% 0.93% 0.78% 1.07% 1.19% 1.73% 1.92% 1.88%
1.92% 1.23% 1.67% 1.56% 1.49% 1.59% 0.66% 1.25%
-0.82% -1.25% -0.89% -0.95% -0.97% -0.50% -0.79% -0.51%
2.74% 2.88% 2.30% 1.94% 1.97% 1.51% 1.41% 1.70%
-3.07% -3.20% -2.66% -2.53% -2.72% -2.66% -2.48% -2.23%
-0.08% -0.10% 0.03% -0.36% -0.09% 0.04% 0.03% 0.01%
11.27% 11.88% 13.30% 14.07% 15.82% 17.62% 18.41%
8.96% 6.63% 6.52% 7.44% 7.40% 7.97% 7.55% 7.40%

9.37% 5.53% 5.40% 6.77% 7.49% 7.09% 7.17% 6.93%
6.01% 6.48% 4.71% 6.88% 6.41% 8.27% 7.82% 8.21%
2.51% 1.97% 0.77% 0.78% 6.15% 0.47% 6.34% 6.25%
2.54% 0.81% 4.82% 4.75% 2.28% 0.10% 0.40% 0.34%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 36.94% 0.00% 0.00% 0.00%
1.41% 0.27% 2.61% 2.72% 22.72% 0.05% 0.18% 0.18%
0.26% 0.01% 0.02% 0.13% 0.07% 0.19% 0.25% 0.21%
0.86% 0.16% 0.23% 0.20% 0.28% 0.55% 0.62% 0.70%
4.76% 2.48% 1.94% 2.79% 2.80% 3.04% 3.62% 3.15%
1.69% 1.41% 0.14% 0.16% 0.41% 1.21% 0.73% 0.54%
4.05% 0.00% 19.16% 0.00% 0.00% 6.64% 0.00% 0.00%
3.07% 3.20% 2.66% 2.53% 2.72% 2.66% 2.48% 2.23%

4.27% 4.54% 4.25% 4.03% 4.22% 3.99% 3.82% 3.39%
6.59% 5.57% 4.39% 4.16% 4.43% 4.46% 4.19% 3.53%
3.90% 4.10% 3.47% 3.69% 3.99% 3.74% 3.39% 3.20%
38.36% 40.43% 44.57% 42.77% 39.36% 37.76% 37.28% 39.19%

6.79% 6.55% 6.46% 7.04% 6.81% 7.39% 8.44% 10.36%
54.85% 53.02% 48.97% 50.18% 53.83% 54.85% 54.28% 50.45%
45.45% 49.86% 52.60% 43.65% 46.69% 51.22% 47.34% 42.58%
5.89% 5.70% 5.48% 5.48% 5.50% 5.35% 4.30% 4.44%

4.11% 3.74% 3.50% 4.03% 3.92% 4.03% 3.34% 3.42%
5.12% 4.78% 4.76% 5.53% 5.08% 5.11% 4.41% 4.54%
6.59% 5.37% 5.25% 6.19% 5.81% 6.19% 5.70% 5.81%
-1.47% -0.60% -0.49% -0.66% -0.73% -1.09% -1.29% -1.27%
-1.01% -1.03% -1.25% -1.49% -1.15% -1.08% -1.07% -1.12%
1.78% 1.95% 1.97% 1.45% 1.57% 1.33% 0.96% 1.02%
5.89% 5.70% 5.48% 5.48% 5.50% 5.35% 4.30% 4.44%

-0.09% -0.62% -0.31% -0.20% -0.27% -0.22% -0.48% -0.26%
-3.53% -3.57% -3.19% -3.01% -3.32% -3.24% -3.04% -2.68%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.01% 0.01% 0.01%
-0.09% -0.11% 0.03% -0.43% -0.11% 0.04% 0.03% 0.00%
0.02% -0.02% -0.01% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
2.20% 1.38% 2.01% 1.91% 1.89% 1.95% 0.82% 1.51%
este indicador
cuenta 544.00 ni la cuenta 443.00, las cuales se incorporan en el cálculo del margen operativo
omedio netos de contingente. A partir de enero de 2004 se excluyen del cálculo los ingresos
por cobrar (517.00) y disponibilidades (511.00)
om.))/(Act. Prom. * Act. Prod. Prom.). A partir de enero de 2004 se incorpora en el cálculo
0) y disponibilidades (511.00)
||
BANCOS MÚLT
INDICADORES FINANCIER
BANCO MERCANTIL SA
ESTRUCTURA DE ACTIVOS
Disponibilidades / Activos
Cartera Neta / Activo
ESTRUCTURA DE PASIVOS
Oblig.con el Público/Pasivo+Patrimonio
Oblig.con el Público y con Empresas con Particip.Estatal/Pasivo+Patrimonio
Oblig.con Bancos y Ent. Fin./Pasivo+Patrimonio
Obligaciones Subordinadas/Pasivo+Patrimonio
ESTRUCTURA OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO
Oblig. Pers. Jurídicas e Institucionales /Total Oblig. Público
Oblig. Personas. Naturales /Total Oblig. Público
Días de permanencia de los depósitos a plazo fijo
CALIDAD DE CARTERA
Cartera Vigente Total/Cartera (1)
Cartera Reprogramada o Reestructurada/ Cartera (1)

Cartera Vencida Total+Ejecución Total /Cartera (1)
Cartera Reprogramada o Reestructurada Vigente/ Cartera vigente total
Cartera Reprog. o Reestruct. Vencida y Ejec./ Cartera Reprog. o Reestruct. Total
Prod. Financieros Devengados por Cobrar Cartera/Cartera (1)
Prev.Cartera Incobrable/Cartera (1)
A Cartera con requerimiento de previsión conforme a (2)
B Cartera con requerimiento de previsión conforme a (3)
Cartera con requerimiento de previsión del 10%
C Cartera con requerimiento de previsión del 20%
Cartera con requerimiento de previsión del 30%
D Cartera con requerimiento de previsión del 50%
E Cartera con requerimiento de previsión del 80%
F Cartera con requerimiento de previsión del 100%
LIQUIDEZ
Disponibilidades/Oblig.a Corto Plazo (4)
Disponib.+Inv.Temp./Oblig.a Corto Plazo
Disponib.+Inv.Temp./Pasivo
Disponibilidades+Inv.Temporarias/Activo
SOLVENCIA
Patrimonio/Activo
Patrimonio/Activo+Contingte.
Cartera Vencida Total + Ejec. Total / Patrimonio
Cartera Vencida + Ejec. reprog. o reestruct./Patrimonio
Cartera Vencida Total + Ejec.Total - Prev/Patrimonio
Coeficiente de Adecuación Patrimonial
ESTRUCTURA FINANCIERA
Activo Productivo/Activo+Contingente
Pasivo con Costo/Pasivo+Contingente
Activo Productivo-Pasivo con Costo/Pasivo con Costo
Activo improductivo/patrimonio
(1) La cartera incluye el total de la cartea vigente, vencida, en ejecucion, incluyendo la cartera reprogramada o reestructurada. Se excluyen productos y no
(2) En MN y MNUFV, 0% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 0.25% créditos al sector no productiv
(otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 3% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010). En ME y MNMV, 1% créditos (contingente), emp
17/12/09), 5% consumo (otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 7% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(3) En MN y MNUFV, 2.5% créditos al sector productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, 5% créditos al sector no productivo
(otorgados a partir del 17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 6.5% (otorgados a partir del 17/12/2010). En ME y MNMV, 5% créditos (directo y contingente)
17/12/2009 hasta el 16/12/2010) y 12% consumo (otorgados a partir del 17/12/2010).
(4) Obligaciones vista, caja de ahorros y DPFs a 30 días
BANCOS MÚLTIPLES
RES FINANCIEROS EVOLUTIVOS
MERCANTIL SANTA CRUZ S. A.
Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12 Dic-13 Dic-14 Dic-15
15.92% 17.81% 23.67% 19.64% 16.52% 14.63% 19.21%
41.98% 52.34% 55.91% 55.94% 56.22% 54.82% 53.56%
85.62% 87.74% 85.78% 77.27% 77.40% 79.79% 83.06%
88.24% 88.54% 88.38% 88.76% 89.11% 89.82% 87.30%
1.90% 0.62% 0.61% 0.70% 0.30% 0.30% 2.43%
0.55% 0.49% 0.35% 0.18% 0.95% 0.79% 0.68%
43.09% 43.19% 47.07% 48.55% 49.28% 52.15% 59.25%
56.91% 56.81% 52.93% 51.45% 50.72% 47.85% 40.75%
415 490 591 514 440 302 308
93.67% 95.39% 96.58% 97.47% 97.76% 97.79% 98.05%
7.26% 4.66% 3.30% 1.60% 1.53% 1.46% 1.23%

6.33% 4.61% 3.42% 2.53% 2.24% 2.21% 1.95%
4.44% 2.34% 1.53% 0.67% 0.81% 0.87% 0.78%
42.75% 52.02% 55.07% 59.06% 47.96% 41.57% 37.67%
0.68% 0.49% 0.54% 0.61% 0.59% 0.66% 0.61%
6.65% 4.88% 3.67% 2.79% 2.72% 2.42% 2.49%
90.91% 94.20% 94.28% 95.86% 95.57% 95.68% 96.11%
1.47% 1.07% 2.40% 1.10% 1.93% 2.05% 1.56%
0.61% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
0.37% 0.53% 0.24% 0.45% 0.47% 0.43% 0.38%
0.70% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
1.67% 0.26% 0.20% 0.31% 0.13% 0.09% 0.38%
0.82% 0.73% 0.05% 0.05% 0.13% 0.11% 0.10%
3.14% 3.10% 2.80% 2.01% 1.75% 1.62% 1.43%
23.89% 25.94% 34.75% 28.93% 24.40% 22.99% 31.43%
81.92% 63.72% 60.01% 60.10% 58.80% 64.13% 68.44%
58.63% 47.11% 44.47% 44.31% 43.03% 43.89% 44.56%
54.57% 43.75% 40.87% 40.80% 39.81% 40.79% 41.83%
6.93% 7.13% 8.09% 7.92% 7.48% 7.06% 6.12%
6.38% 6.35% 7.22% 7.04% 6.59% 6.30% 5.39%
40.62% 35.31% 24.32% 18.23% 17.20% 17.48% 17.37%
19.93% 18.53% 12.92% 6.82% 5.63% 4.78% 4.14%
12.99% 13.67% 9.52% 7.61% 7.49% 8.50% 8.01%
10.94% 10.51% 11.90% 11.77% 12.88% 12.17% 11.26%

81.09% 80.11% 75.45% 79.14% 82.67% 84.07% 80.24%
65.11% 59.06% 60.78% 58.32% 58.12% 60.67% 65.15%
33.02% 44.84% 33.79% 45.97% 52.27% 47.90% 30.18%
296.59% 313.01% 339.92% 296.26% 263.08% 252.89% 366.70%
reestructurada. Se excluyen productos y no se deducen previsiones.

PYME, 0.25% créditos al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo (otorgados antes del 17/12/09),1.5% cons
ME y MNMV, 1% créditos (contingente), empresariales microcrédito y PYME, 2.5% créditos (directo) empresarial, microcrédito PYME, vivienda y consumo (otorgados ante
artir del 17/12/2010).
PYME, 5% créditos al sector no productivo (directo y contingente) empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo (otorgados antes del 17/12/09), 6.5% cons
y MNMV, 5% créditos (directo y contingente), empresariales microcrédito y PYME, vivienda y consumo (otorgados antes del 17/12/09), 8% consumo (otorgados a part
Dic-16 ||
16.62%
57.71%
79.84%
85.73%
1.85%
1.72%
58.06%
41.94%
266
98.04%
1.61%
1.96%
1.25%
23.43%
0.55%
2.67%
96.71%
1.16%
0.46%
0.20%
0.13%
1.30%
29.12%
65.70%
40.04%
37.51%
6.31%
5.50%
18.18%
3.50%
8.41%
13.58%
83.08%
60.18%
46.09%
307.45%
ntes del 17/12/09),1.5% consumo

a y consumo (otorgados antes del
tes del 17/12/09), 6.5% consumo

% consumo (otorgados a partir del

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CODIGO DE Código

CARTERA VIGENTE otorgada o garantizada por bancos nacionales o extranjeros con

GARANTÍAS A PRIMER REQUERIMIENTO garantizadas con Depositos a Plazo Fijo emitidos

ACTIVO ### 28,029,830,424.97

BANCOS Y CORRESPONSALES DEL PAÍS - -

OFICINA MATRIZ Y SUCURSALES - -

BANCOS Y CORRESPONSALES DEL EXTERIOR 22,216,036.10 64,488,248.64

DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO 28,460,151.38 34,799,684.03

PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR

PREVISIÓN PARA DISPONIBILIDADES - (6,832,677.14)

INVERSIONES TEMPORARIAS ### 5,854,798,507.22

INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL PAÍS ### 607,781,135.61

INVERSIONES EN ENTIDADES FINANCIERAS DEL EXTERIOR 181,252,287.13 318,634,980.75

(+/-) INGRESOS (GASTOS) DE GESTIONES ANTERIORES

(+/-) AJUSTE CONTABLE POR EFECTO DE LA INFLACION

1.85% 1.22% 0.85% 0.37% 0.46% 0.47% 0.42% 0.72%

0.01% 0.02% 0.00% 0.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

1.37% 1.31% 1.04% 0.53% 0.42% 0.34% 0.25% 0.22%

0.30% 0.27% 0.31% 0.35% 0.34% 0.37% 0.33% 0.32%

5.19% 5.62% 8.76% 14.05% 15.47% 24.39% 24.75% 27.73%

0.81% 0.79% 0.57% 0.66% 0.78% 1.15% 1.40% 1.48%

2.04% 0.66% 0.67% 0.76% 0.32% 0.33% 2.59% 1.97%

2.81% 0.86% 2.82% 12.48% 12.65% 10.80% 4.51% 6.29%

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

26.84% 18.38% 18.93% 14.93% 14.20% 16.66% 9.68% 15.35%

CUENTA GRUPO - CUNTAS CONTINGENTES

CUENTA GRUPO - INGRESOS FINANCIEROS

-25.72% -13.28% -11.80% -13.67% -14.98% -20.33% -26.79% -25.89%

54.95% 71.55% 66.29% 47.55% 49.33% 34.53% 35.86% 41.88%

-16.52% -30.93% -25.70% -23.12% -24.20% -11.46% -20.14% -12.51%

-61.60% -79.46% -76.74% -61.95% -68.01% -60.77% -63.09% -54.79%

10.39% -3.47% -9.62% 0.35% 0.17% 0.03% -0.02% -0.01%

-9.97% 3.07% 9.46% -0.12% -0.07% -0.09% -0.07% -0.07%

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.14% 0.16% 0.18%

-1.65% -2.45% 0.73% -8.85% -2.16% 0.80% 0.70% 0.05%

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

-4.17% -1.64% -8.85% -12.39% -13.87% -12.26% -3.49% -9.88%

0.26% 0.16% 0.09% 0.24% 0.23% 0.40% 0.34% 0.31%

6.44% 4.65% 3.43% 2.34% 2.06% 1.85% 1.65% 1.68%

0.73% 0.52% 0.55% 0.62% 0.61% 0.68% 0.62% 0.56%

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

5.64% 5.94% 9.38% 16.74% 18.49% 28.41% 27.97% 32.54%

0.88% 0.83% 0.61% 0.79% 0.93% 1.34% 1.58% 1.74%

(PREVISION PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) (49,872) (44,315) (40,680) (36,484) (41,318)

14,953 15,536 29,486 46,293.88 29,762.61 22,070.63 10,342.42 13,840.72 16,136.34

1 101 15 327.67 404.60 19.81 212.81 90.80 0.78

10,639 9,290 9,007 34,238.20 31,867.96 27,033.87 14,705.69 12,662.60 11,481.14

11,662 12,338 13,214 7,624.47 6,592.72 8,007.72 9,632.21 10,340.85 12,584.97

(42,604) (50,285) (53,467) (70,471.15) (61,539.00) (51,432.26) (44,016.45) (47,247.18) (45,976.24)

714,426 860,305 1,061,420 120,836.62 127,304.57 208,249.20 357,136.48 433,132.68 770,973.82

33,809 48,652 56,605 18,795.38 17,881.55 13,544.89 16,887.62 21,751.33 36,485.47

9,557 90,091 75,517 47,620.90 15,035.60 15,894.77 19,238.24 9,083.52 10,313.11

148,685 130,666 162,545 137,373.42 124,735.14 125,017.22 138,029.17 147,631.23 160,453.68

53 (27) (20) 14,090.90 (3,837.73) (9,661.64) 441.54 229.87 57.35

(134) (124) (137) (13,520.74) 3,393.79 9,496.00 (153.56) (99.45) (144.07)

54,784 26,549 58,333 54,432.52 36,522.62 47,779.28 59,623.32 54,203.63 59,119.85

1,240 1,161 93 (2,232.60) (2,707.57) 728.50 (11,238.07) (2,972.65) 1,338.58

56,024 27,709 58,426 52,199.91 33,815.06 48,507.78 48,385.25 51,230.97 60,458.44

(18,970) (5,758) (18,817) (5,652.67) (1,812.75) (8,888.78) (15,734.31) (19,080.83) (20,471.39)

16,081.27 29,486.24 16,807.64 276.37 (7,415.60) (19,143.81) (15,645.52) (13,349.90) (13,404.96)

104.72 14.58 313.09 390.02 5.23 198.23 76.22 (13.80) 90.14

9,616.09 9,007.12 25,231.08 22,860.84 18,026.76 5,698.57 3,655.49 2,474.02 608.98

12,770.83 13,214.45 (5,589.98) (6,621.73) (5,206.73) (3,582.24) (2,873.60) (629.48) (443.62)