PROCEDIMIENTO N.

º 002-OCI, EJECUCIÓN DE UNA ACTIVIDAD DE CONTROL PROGRAMADA

Auditor Encargado Jefe de OCI Titular de la Entidad Area Involucrada

INICIO

1. Cominica al Titutar de la
Entidad el inicio de la 2. Recepciona 3. Recepciona
Actividad de Control documento de inicio y documento y brinda
programada, presenta dispone brindar facilidades.
Comisión Auditora y solicita
facilidades.

5. Elaborar 4. Dispone el Inicio de la

Memorando de Etapa de Planificación

6. Aprueba el Memorando de
7. Recepciona
Planificación y solicita
requerimiento y remite
información al área

8. Remite la
información para su

9. Contrasta la
10. Solicita información 11. Acopia lo solicitado
información recibida N
complementaria y remite información
con lo requerido y

NO

13.Elabora el Informe SI
12. Evalúa
final de la Act. de información
complementar

14. Aprueba el Informe

final y lo remite al Titular
de la Entidad y a la CGR
de corresponder.

15. Recepciona el
17. Atiende
Informe Final y dispone
implementación de recomendaciones e
Informa sobre su
recomendaciones.
implementación.

18. Consolida las

recomendaciones y

20. Evalúa y determina

consistencia e informa
periódicamente el estado
situacional de las
recomendaciones.

SI

FIN
El presente flujograma es referencial y concordante a las normas de Control Gubernamental
Contraloría General de
la República

16. Recepciona el
Informe Final y

19. Solicita información

complementaria y/o
ampliación de informe.