HOJA CONTENIDO
Costo unitario de compra
Costo de la demanda Mensual por producto
Costeo de Desperdicio de material en producción
Margen de Seguridad
Demanda Mensual
CIF aplicados
CIF Presupuestada
M/H
Lubricol GTTx20W50: CAJA DE 6 GALONES 5
Lubricol GTTx25W50: CAJA DE 10 GALONES (1/4de galon) 10
Lubricol 4Tx20W50: CAJA DE 20 Pintas (1/8 de galon) 12
Lubricol 4Tx10W30: CAJA DE 10 cuartos (1/4 de galon) 10
$3,575,000
$2,640,000
COSTO UNITARIO DE COMPRA
EQUIVALENCIA
1 Galón = 3.785 Lts
LubriCol 4T 20W50
Caja de 20 Pintas (1/8 de galón)
Demanda Mensual 140
UNITARIO
COMPONENTE U.M. CANT. U.M. CANTIDAD
Base Tipo 1 Ltr 8 Galón 2.11360634
Aditivo A Ltr 1.5 Galón 0.39630119
Aditivo Z Ltr 0.5 Galón 0.1321004
Envase Pinta Unidad 20 Unidad 20
Caja 1/8 Unidad 1 Unidad 1
LubriCol 4T 10W30
Caja de 10 Cuartos (1/4 de galón)
Demanda Mensual 200
UNITARIO
COMPONENTE U.M. CANT. U.M. CANTIDAD
Base Tipo 1 Ltr 9 Galón 2.37780713
Aditivo A Ltr 0.5 Galón 0.1321004
Envase 1/4 Unidad 10 Unidad 10
Caja 1/4 Unidad 1 Unidad 1
PRODUCCIÓN
LubriCol 4T 20W50
Caja de 20 Pintas (1/8 de galón)
COMPONENTE U.M. CANT. U.M. CANTIDAD
Base Tipo 1 Ltr 8 Galón 2.11360634
Aditivo A Ltr 1.5 Galón 0.39630119
Aditivo Z Ltr 0.5 Galón 0.1321004
Envase Pinta Unidad 20 Unidad 20
Caja 1/8 Unidad 1 Unidad 1
LubriCol 4T 10W30
Caja de 10 Cuartos (1/4 de galón)
COMPONENTE U.M. CANT. U.M. CANTIDAD
Base Tipo 1 Ltr 9 Galón 2.37780713
Aditivo A Ltr 0.5 Galón 0.1321004
Envase 1/4 Unidad 10 Unidad 10
Caja 1/4 Unidad 1 Unidad 1
Caja Galón
20W50
lones
MES
COSTO UND CANTIDAD U.M. COSTO TOTAL
$ 39,867 $ 2,140 Galón $ 85,315,701
$ 5,495 $ 369 Galón $ 2,025,238
$ 6,279 $ 190 Galón $ 1,194,339
$ 2,000 $ 2,700 Unidad $ 5,400,000
$ 1,600 $ 450 Unidad $ 720,000
$ 55,240.2 $ 94,655,277.3
25W50
1/4 de galón)
MES
COSTO UND CANTIDAD U.M. COSTO TOTAL
$ 39,866.7 482.4306 Galón $ 19,232,897.5
$ 5,495.0 23.2497 Galón $ 127,756.9
$ 6,278.6 46.4993 Galón $ 291,949.4
$ 1,500.0 2200 Unidad $ 3,300,000.0
$ 1,200.0 220 Unidad $ 264,000.0
$ 54,340.2 $ 23,216,603.9
0W50
1/8 de galón)
MES
COSTO UND CANT. U.M. COSTO TOTAL
$ 39,866.7 295.9049 Galón $ 11,796,738.9
$ 5,495.0 55.4822 Galón $ 304,874.5
$ 6,278.6 18.4941 Galón $ 116,116.2
$ 1,000.0 2800 Unidad $ 2,800,000.0
$ 1,300.0 140 Unidad $ 182,000.0
$ 53,940.2 $ 15,199,729.6
0W30
1/4 de galón)
MES
COSTO UND CANT. U.M. COSTO TOTAL
$ 39,866.7 475.5614 Galón $ 18,959,044.6
$ 5,495.0 26.4201 Galón $ 145,178.3
$ 1,500.0 2000 Unidad $ 3,000,000.0
$ 1,200.0 200 Unidad $ 240,000.0
PRODUCCIÓN
MES
MES
MES
MES
DESPERDICIO COSTO UND CANT. U.M. COSTO TOTAL
0.0951122853 $ 39,866.7 494.6 Galón $ 19,717,406.4
0.0052840159 $ 5,495.0 27.5 Galón $ 150,985.5
0.2 $ 1,500.000 2040.0 Unidad $ 3,060,000.0
0.01 $ 1,200 202.0 Unidad $ 242,400.0
M.S
9% Q en T espera % Real % Det. Q Det Días Deter
23% 1711.0 48% 19.0% 670.63926 7
3% 137.6 28% 16.0% 78.8256803 6
2% -121.5 -46% 0.0% 0 0
19% 1856.0 65% 20.0% 571.2 9
28% -1716.0 -40% 0.0% 0 0
18% 1254.0 46% 14.0% 385.56 9
3% 27.6 7% 5.0% 21.21 2
1% 6.1 4% 5.0% 7.07 2
3% 27.3 6% 5.0% 22.725 2
Suponemos que la materia prim 42 galones
Base Tipo 1 3,394 GALONES
Aditivo A 474 GALONES
Aditivo Z 255 GALONES
Envase Pinta 2,800
Envase 1/4 4,200
Envase Galón 2,700
Caja 1/4 420
Caja 1/8 140
Caja galon 450
40
81 BARRILES 58 X 60
12 BARRILES 58 X 60
6 BARRILES 58 X 60
DEMANDA
0.5
INVENTARIO INICIAL
Costo
INSUMOS Cantidades Unidad Medida Unitario
Base Tipo 1 678 Galón $ 13,000
Aditivo A 80 Galón $ 5,250
Aditivo Z 630 Galón $ 5,714
Envase Pinta 1,000 Unidad $ 1,900
Envase 1/4 6,000 Unidad $ 1,000
Envase Galón 1,500 Unidad $ 1,350
Caja 1/4 10 Unidad $ 1,200
Caja 1/8 50 Unidad $ 1,200
Caja galon 45 Unidad $ 1,500
CANTIDAD Y CO
IAL COMPRAS
Costo Total Cantidades Unidad Medida Costo Unitario
Cantidades a Consumir Costo de las cantidades a + Q del margen de Costo de las Q del
Anual consumir seguridad año
3,530 $ 125,422,080 671 $ 26,738,567
493 $ 2,692,138 79 $ 433,446
265 $ 1,514,286 - $ -
2,856 $ 3,606,000 571 $ 571,200
4,284 $ 4,284,000 - $ -
2,754 $ 4,652,737 386 $ 771,120
424 $ 508,800 21 $ 25,440
141 $ 178,538 7 $ 9,165
455 $ 723,714 23 $ 36,400
143,582,294 28,585,338
KARDEX
SALIDAS
Costo Total Cantidades Unidad Medida Costo Unitario Costo Total
-7
-1
-265
-429
-4284
-1114
11
-43
-22
DEMANDA INVENTARIO INICIAL Días de Espera
INSUMOS CANTIDAD MEDIDA CANTIDAD U.M COSTO TOTAL
Base Tipo 1 3393.9234 Galón 678 Galón 8814000 18
Aditivo A 473.71202 Galón 80 Galón 420000 10
Aditivo Z 255.21797 Galón 630 Galón 3600000 10
Envase Pinta 2800 Unidad 1000 Unidad 1900000 30
Envase 1/4 4200 Unidad 6000 Unidad 6000000 30
Envase Galón 2700 Unidad 1500 Unidad 2025000 30
Caja 1/4 420 Unidad 10 Unidad 12000 2
Caja 1/8 140 Unidad 50 Unidad 60000 2
Caja galon 450 Unidad 45 Unidad 67500 2
% De desperdicio Margen de desperdicio PRODUCCION
Margen de desperdicio Margen de desperdicio CANTIDAD MEDIDA
0.04 135.7569352708 3529.6803 Galón
0.04 18.9484808454 492.6605 Galón
0.04 10.2087186262 265.42668 Galón
0.02 56 2856 Unidad
0.02 84 4284 Unidad
0.02 54 2754 Unidad
0.01 4.2 424.2 Unidad
0.01 1.4 141.4 Unidad
0.01 4.5 454.5 Unidad
M/H HORAS M/M HORAS UNIDAD (CAJA) PEDIDOS DEL MES HORAS HOMBRE
5 0.08 10 0.17 6 GALONES 450 38
10 0.17 15 0.25 2.5 GALONES 220 37
12 0.20 17 0.28 2.5 GALONES 140 28
10 0.17 15 0.25 2.5 GALONES 200 33
HORAS DIARIAS DIAS HORAS MAQUINA HORAS DIARIAS DIAS
8 5 75 8 9
8 5 55 8 7
8 4 40 8 5
8 4 50 8 6
TOTAL DE DIAS PARA LOS PEDIDOS MENSUALES
14
11
8
10
DISTRIBUCION DE COSTOS DE LA COMPAÑIA
Porcentaje destinado a
Recurso Salario Produccion
Coordinar el área de
Gerente de
Maria Gutierrez Producción producción, hacela lo
más eficiente posible
Supervisor general,
Nancy Montaño Supervisor monitorear procesos
de producción
Gestión fisica de
Auxiliar de Bodega inventario de materia
John Torres de Materiales prima, garantizar su
orden y conservacion
TELEFONO
EQ DE COMPUTO
Costo de mantenimiento CP
$ 2,331,511 $ 597,853
136,795 19,093
CONCEPTO Base Tipo 1 Aditivo A
3,394 474
LOC 60 717
No DE PEDIDOS 56.69 0.66
TIEMPO DE ESPERA 0.18 0.10
PUNTO DE REALIZAR EL
1,256 123
PEDIDO
CONSUMO PROMEDIO 3,394 474
TIEMPO ESPERA 0.18 0.10
MARGEN DE SEG 19% 16%
RESULTADO MARGEN 645 76
COSTO MENSUAL DE ADMIN
$ 157 40,514,958
DEL INVENTARIO
COSTO MENSUAL DE
$ 157 $ 40,458,569
MANTENIMIENTO
COSTO MENSUAL DE
- 56,389
GESTION DE COMPRA
PAÑIA
ALMACENAMIENTO
PRODUCCION
AREA SOCIAL
S UTILIZADOS
$ 1,000,000 $ 1,000,000
45% 50% 5%
$ 10,373,000 $ 1,007,300 $ 5,724,161 $ 1,202,490
COSTO TOTAL
COSTO TOTAL DE VALOR HORA HORAS PEDIDO MENSUAL POR
EMPLEADOS COSTOS MENSUAL INTERVENCION EN EL
PROCESO DE PEDIDO
miento
mantenimiento
$ 85,407.52
COSTO DE PEDIDO
CANTIDAD DE PRODUCTOS A PEDIR 9,254
65% 100%
45% 69.23%
PORCENTAJE DE
TIEMPO DESTINADO
DIAS TRABAJADOS A LA REALIZACION DE
PEDIDO
160 2%
160 13%
-
LINEA DE PRODCUCION No 1
Operario Salario
Juan Pablo Ortega $950,000.00
Ricardo Acosta $870,000.00
Maria Peña $910,000.00
Olga Melo $845,000.00
SMLMV 828,116
AUX TRANS 97,032
INFORMACIÓN BASICA
DATOS EMPLEADO
IDENTIFICACION NOMBRE SUELDO
Juan Pablo Ortega $950,000
Ricardo Acosta $870,000
Maria Peña $910,000
PRODUCCION Olga Melo $845,000
Pedro Llanos $880,000
Mariana Picón $900,000
David Velasquez $860,000
Maria Gutierrez $2,500,000
Nancy Montaño $1,800,000
Carlos Jaramillo $850,000
John Torres $850,000
Jaqueline Acevedo $1,700,000
ADMINISTRACION Martha Montaño $850,000
Oscar Pulido $1,900,000
Cesar Campos $1,000,000
Diego Romero $1,850,000
Fabián Jiménez $1,200,000
Armando Acosta $2,200,000
PARAFISCALES
ENTIDAD VALOR
CAJA COMPENSACION (4%) $916,600
ICBF (3%) $687,450
SENA (2%) $458,300
TOTAL $2,062,350
DB CR
Salarios =
Horas Extra $-
Aux Transp $1,164,384
Comisiones $-
Gasto Cesantias $2,005,813
Gasto intereses de cesantias $20,058
Gasto Prima de servicios $1,979,127
Gasto Vacaciones $954,792
Gasto ARL $357,527
Gasto Salud $1,947,775
Gasto Pension $2,749,800
Gasto CCF $916,600
Gasto ICBF $687,450
Gasto SENA $458,300
Pasivo Salud $2,864,375
Pasivo Pension $3,666,400
Pasivo ARL $357,527
Pasivo CCF $916,600
Pasivo ICBF $687,450
Pasivo SENA $458,300
Pasivo Cesantias $2,005,813
Pasivo Intereses sobre cesantias $20,058
Pasivo Prima de servicios $1,979,127
Pasivo Vacaciones $954,792
Pasivo Salario por pagar $22,246,184
https://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=5536
LINEA DE PRODCUCION No 2 ADMINISTRACION
Operario Salario Funcionario Cargo Salario
Pedro Llanos $880,000.00 Maria Gutierrez Gerente de Producció $ 2.500.000
Mariana Picón $900,000.00 Nancy Montaño Supervisor $ 1.800.000
David Velasque $860,000.00 Carlos Jaramillo Auxiliar Planta $850,000.00
John Torres Auxiliar de Bodega de $850,000.00
Jaqueline Acevedo Jefe Talento Humano $ 1.700.000
Martha Montaño Asistente Talento Hu $850,000.00
Oscar Pulido Jefe de Mantenimiento$ 1.900.000
Cesar Campos Técnico Mantenimient$ 1.000.000
Diego Romero Gerente Comercial y Lo$ 1.850.000
ma, cesantias Fabián Jiménez Operario Logístico $ 1.200.000
Armando Acosta Vendedor $ 2.200.000
DEVENGADO
DIAS TOTAL
SUELDO Horas Extras AUX. TRANSPORTE Comisiones
DEVENGADO
30 $950,000 $97,032 $1,047,032
30 $870,000 $97,032 $967,032
30 $910,000 $97,032 $1,007,032
30 $845,000 $97,032 $942,032
30 $880,000 $97,032 $977,032
30 $900,000 $97,032 $997,032
30 $860,000 $97,032 $957,032
30 $2,500,000 $2,500,000
30 $1,800,000 $1,800,000
30 $850,000 $97,032 $947,032
30 $850,000 $97,032 $947,032
30 $1,700,000 $1,700,000
30 $850,000 $97,032 $947,032
30 $1,900,000 $1,900,000
30 $1,000,000 $97,032 $1,097,032
30 $1,850,000 $1,850,000
30 $1,200,000 $97,032 $1,297,032
30 $2,200,000 $2,200,000
$22,915,000 $1,164,384 $24,079,384
ROVISION PRESTACIONES
$2,005,813
$20,058
$1,979,127
$954,792
$4,959,790
TOTAL PRESTACIONES SOCIALES
SEGURIDAD SOCIAL
NETO A PAGAR SEGURIDAD
SALUD PENSION ARL SOCIAL CESANTIAS
$971,032 $ 80,750 $ 114,000 $ 41,325 $ 236,075 $ 87,249
$897,432 $ 73,950 $ 104,400 $ 37,845 $ 216,195 $ 80,583
$934,232 $ 77,350 $ 109,200 $ 39,585 $ 226,135 $ 83,916
$874,432 $ 71,825 $ 101,400 $ 36,758 $ 209,983 $ 78,500
$906,632 $ 74,800 $ 105,600 $ 38,280 $ 218,680 $ 81,416
$925,032 $ 76,500 $ 108,000 $ 39,150 $ 223,650 $ 83,083
$888,232 $ 73,100 $ 103,200 $ 37,410 $ 213,710 $ 79,749
$2,300,000 $ 212,500 $ 300,000 $ 13,050 $ 525,550 $ 208,325
$1,656,000 $ 153,000 $ 216,000 $ 9,396 $ 378,396 $ 149,994
$879,032 $ 72,250 $ 102,000 $ 4,437 $ 178,687 $ 78,916
$879,032 $ 72,250 $ 102,000 $ 4,437 $ 178,687 $ 78,916
$1,564,000 $ 144,500 $ 204,000 $ 8,874 $ 357,374 $ 141,661
$879,032 $ 72,250 $ 102,000 $ 4,437 $ 178,687 $ 78,916
$1,748,000 $ 161,500 $ 228,000 $ 9,918 $ 399,418 $ 158,327
$1,017,032 $ 85,000 $ 120,000 $ 5,220 $ 210,220 $ 91,416
$1,702,000 $ 157,250 $ 222,000 $ 9,657 $ 388,907 $ 154,161
$1,201,032 $ 102,000 $ 144,000 $ 6,264 $ 252,264 $ 108,082
$2,024,000 $ 187,000 $ 264,000 $ 11,484 $ 462,484 $ 183,326
$22,246,184 $ 1,947,775 $ 2,749,800 $ 357,527 $ 5,055,102 $ 2,006,535
TOTAL PARAFISCALES
PRESTACIONES
INTERESES DE CPRIMA LEGAL VACACIONES SOCIALES CAJA DE C ICBF SENA
$ 872 $ 87,253 $ 39,583 $ 214,958 $ 38,000 $ 28,500 $ 19,000
$ 806 $ 80,586 $ 36,250 $ 198,225 $ 34,800 $ 26,100 $ 17,400
$ 839 $ 83,919 $ 37,917 $ 206,591 $ 36,400 $ 27,300 $ 18,200
$ 785 $ 78,503 $ 35,208 $ 192,996 $ 33,800 $ 25,350 $ 16,900
$ 814 $ 81,419 $ 36,667 $ 200,316 $ 35,200 $ 26,400 $ 17,600
$ 831 $ 83,086 $ 37,500 $ 204,500 $ 36,000 $ 27,000 $ 18,000
$ 797 $ 79,753 $ 35,833 $ 196,133 $ 34,400 $ 25,800 $ 17,200
$ 2,083 $ 208,333 $ 104,167 $ 522,908 $ 100,000 $ 75,000 $ 50,000
$ 1,500 $ 150,000 $ 75,000 $ 376,494 $ 72,000 $ 54,000 $ 36,000
$ 789 $ 78,919 $ 35,417 $ 194,041 $ 34,000 $ 25,500 $ 17,000
$ 789 $ 78,919 $ 35,417 $ 194,041 $ 34,000 $ 25,500 $ 17,000
$ 1,417 $ 141,667 $ 70,833 $ 355,578 $ 68,000 $ 51,000 $ 34,000
$ 789 $ 78,919 $ 35,417 $ 194,041 $ 34,000 $ 25,500 $ 17,000
$ 1,583 $ 158,333 $ 79,167 $ 397,410 $ 76,000 $ 57,000 $ 38,000
$ 914 $ 91,419 $ 41,667 $ 225,416 $ 40,000 $ 30,000 $ 20,000
$ 1,542 $ 154,167 $ 77,083 $ 386,952 $ 74,000 $ 55,500 $ 37,000
$ 1,081 $ 108,086 $ 50,000 $ 267,248 $ 48,000 $ 36,000 $ 24,000
$ 1,833 $ 183,333 $ 91,667 $ 460,159 $ 88,000 $ 66,000 $ 44,000
$ 20,065 $ 2,006,615 $ 954,792 $ 4,988,007 $ 916,600 $ 687,450 $ 458,300
TOTAL A TOTAL A
TOTAL PAGAR POR PAGAR POR
PARAFISCALES EMPLEADO EMPLEADO
$ 85,500 $ 536,533 $ 1,507,565
$ 78,300 $ 492,720 $ 1,390,152
$ 81,900 $ 514,626 $ 1,448,858
$ 76,050 $ 479,028 $ 1,353,460
$ 79,200 $ 498,196 $ 1,404,828
$ 81,000 $ 509,150 $ 1,434,182
$ 77,400 $ 487,243 $ 1,375,475
$ 225,000 $ 1,273,458 $ 3,573,458
$ 162,000 $ 916,890 $ 2,572,890
$ 76,500 $ 449,228 $ 1,328,260
$ 76,500 $ 449,228 $ 1,328,260
$ 153,000 $ 865,952 $ 2,429,952
$ 76,500 $ 449,228 $ 1,328,260
$ 171,000 $ 967,828 $ 2,715,828
$ 90,000 $ 525,636 $ 1,542,668
$ 166,500 $ 942,359 $ 2,644,359
$ 108,000 $ 627,512 $ 1,828,544
$ 198,000 $ 1,120,643 $ 3,144,643
$ 2,062,350 $ 12,105,459 $ 34,351,643