LP 8-3A LAPORAN REKONSILIASI BANK

PT MUTIA
SALDO MENURUT BANK
SALDO AWAL 13,450,000.00
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 3,000,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
3,000,000.00
16,450,000.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 6,640,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
6,640,000.00

SALDO YANG BENAR 9,810,000.00

LP 8-3B LAPORAN REKONSILIASI BANK

PT DENI
SALDO MENURUT BANK
SALDO AWAL 23,900,000.00
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 5,500,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
5,500,000.00
29,400,000.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 11,300,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
11,300,000.00

SALDO YANG BENAR 18,100,000.00

LP 8-16 LAPORAN REKONSILIASI BANK

SALDO MENURUT BANK

SALDO AWAL
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 9,700,000.00 (a)
KESALAHAN PENCATATAN BANK 450,000.00 (a)
10,150,000.00
10,150,000.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 33,110,000.00 (b)
KESALAHAN PENCATATAN BANK
33,110,000.00

SALDO YANG BENAR (22,960,000)

LP 8-17 400,000.00

LP 8-18 LAPORAN REKONSILIASI BANK

PT SUCIPTO
SALDO MENURUT BANK
SALDO AWAL 38,280,000.00
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 5,850,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
5,850,000.00
44,130,000.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 12,460,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
12,460,000.00

SALDO YANG BENAR 31,670,000

LP 8-19
LP 8-20
N REKONSILIASI BANK
PT MUTIA
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
SALDO AWAL 11,655,000.00
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO
PENERIMAAN TAGIHAN
KESALAHAN PENCATATAN
-
DIKURANGI 11,655,000.00
PENOLAKAN CEK 1,800,000.00
BIAYA ADMINISTRASI BANK 45,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
1,845,000.00
SALDO YANG BENAR 9,810,000.00

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

PIUTANG 1,800,000.00
BEBAN ADMINISTRASI BANK 45,000.00
KAS 1,845,000.00

N REKONSILIASI BANK
PT DENI
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
SALDO AWAL 8,700,000.00
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO
PENERIMAAN TAGIHAN 9,450,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
9,450,000.00
DIKURANGI 18,150,000.00
PENOLAKAN CEK
BIAYA ADMINISTRASI BANK 50,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
50,000.00
SALDO YANG BENAR 18,100,000.00

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

BEBAN ADMINISTRASI BANK 50,000.00
KAS 50,000.00
KAS 9,450,000.00
PIUTANG WESEL TAGIH 9,000,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH 450,000.00
N REKONSILIASI BANK

SALDO MENURUT PERUSAHAAN

SALDO AWAL
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO
PENERIMAAN TAGIHAN 24,600,000.00 (c)
KESALAHAN PENCATATAN 540,000.00 (c)
25,140,000.00
DIKURANGI 25,140,000.00
PENOLAKAN CEK 1,750,000.00 (d)
BIAYA ADMINISTRASI BANK 30,000.00 (d)
KESALAHAN PENCATATAN
1,780,000.00
SALDO YANG BENAR 23,360,000

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

BEBAN ADMINISTRASI BANK 30,000.00
KAS 30,000.00
PIUTAG DAGANG 1,750,000.00
KAS 1,750,000.00
KAS 24,600,000.00
PIUTANG WESEL TAGIH 24,600,000.00
KAS 540,000.00
HUTANG DAGANG 540,000.00

N REKONSILIASI BANK
PT SUCIPTO
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
SALDO AWAL 31,080,000.00
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO
PENERIMAAN TAGIHAN
KESALAHAN PENCATATAN 630,000.00
630,000.00
DIKURANGI 31,710,000.00
PENOLAKAN CEK
BIAYA ADMINISTRASI BANK 40,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
40,000.00
SALDO YANG BENAR 31,670,000

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

BEBAN ADMINISTRASI BANK 40,000.00
KAS 40,000.00
Hutang dagang 630,000.00
KAS 630,000.00

KAS 18,200,000.00
PIUTANG WESEL TAGIH 17,500,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH 700,000.00
L 8-21 PT Lorngidul
LAPORAN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT BANK
SALDO AWAL 20,300,000.00
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 7,200,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
7,200,000.00
27,500,000.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 3,585,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
3,585,000.00

SALDO YANG BENAR 23,915,000.00

L 8-22 PT MUSYALILA
LAPORAN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT BANK
SALDO AWAL 16,185,000.00
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 6,600,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
6,600,000.00
22,785,000.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 3,005,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
3,005,000.00

SALDO YANG BENAR 19,780,000.00

L 8-23 PT ARGOBROMO
LAPORAN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT BANK
SALDO AWAL 13,275,000.00
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN
KESALAHAN PENCATATAN BANK
-
13,275,000.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 3,670,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
3,670,000.00

SALDO YANG BENAR 9,605,000

Jumlah uang kas yang dicuri karyawan perusahaan adalah:

Saldo kas menurut catatan perusahaan 13,740,000.00
Saldo kas menurut catatan di bank 9,605,000.00
Jumlah kas yang tidark disetorkan ke Bank 4,135,000.00

S 8-3A PT BENYAMIN
LAPORAN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT BANK
SALDO AWAL 23,775,000.00
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 3,580,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK 2,970,000.00
6,550,000.00
30,325,000.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 7,840,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
7,840,000.00

SALDO YANG BENAR 22,485,000

S 8-4A PT CARITA
LAPORAN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT BANK
SALDO AWAL 12,550,000.00
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 2,880,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK 270,000.00
3,150,000.00
15,700,000.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 7,440,000.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
7,440,000.00

SALDO YANG BENAR 8,260,000

S 8-5A PT PANORAMA FANTASTIS

LAPORAN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT BANK
SALDO AWAL 13,624,710.00
DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 1,117,740.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
1,117,740.00
14,742,450.00
DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 1,526,450.00
KESALAHAN PENCATATAN BANK
1,526,450.00

SALDO YANG BENAR 13,216,000

 PT Lorngidul
AN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
SALDO AWAL 11,100,000.00
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO
PENERIMAAN TAGIHAN 12,480,000.00
KESALAHAN PENCATATAN 360,000.00
12,840,000.00
DIKURANGI 23,940,000.00
PENOLAKAN CEK
BIAYA ADMINISTRASI BANK 25,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
25,000.00
SALDO YANG BENAR 23,915,000.00

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

KAS DI BANK 12,480,000.00
PIUTANG WESEL 12,000,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH 480,000.00
KAS DI BANK 360,000.00
HUTANG DAGANG 360,000.00
BEBAN ADMINISTRASI BANK 25,000.00
KAS DI BANK 25,000.00

PT MUSYALILA
AN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
SALDO AWAL 8,985,000.00
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO
PENERIMAAN TAGIHAN 6,300,000.00
KESALAHAN PENCATATAN 5,400,000.00
11,700,000.00
DIKURANGI 20,685,000.00
PENOLAKAN CEK 890,000.00
BIAYA ADMINISTRASI BANK 15,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
905,000.00
SALDO YANG BENAR 19,780,000.00

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

KAS DI BANK 6,300,000.00
PIUTANG WESEL 6,000,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH 300,000.00
KAS DI BANK 5,400,000.00
 HUTANG DAGANG 5,400,000.00
PIUTANG DAGANG 890,000.00
KAS DI BANK 890,000.00
BEBAN ADMINISTRASI BANK 15,000.00
KAS DI BANK 15,000.00

PT ARGOBROMO
AN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
SALDO AWAL 11,680,000.00
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO
PENERIMAAN TAGIHAN 2,100,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
2,100,000.00
DIKURANGI 13,780,000.00
PENOLAKAN CEK
BIAYA ADMINISTRASI BANK 40,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
40,000.00
SALDO YANG BENAR 13,740,000

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

PIUTANG KARYAWAN 2,100,000.00
KAS DI BANK 2,000,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL 100,000.00
BEBAN ADMINISTRASI BANK 40,000.00
KAS DI BANK 40,000.00

PT BENYAMIN
AN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
SALDO AWAL 18,885,000.00
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO
PENERIMAAN TAGIHAN 3,780,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
3,780,000.00
DIKURANGI 22,665,000.00
PENOLAKAN CEK 70,000.00
BIAYA ADMINISTRASI BANK 110,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
180,000.00
SALDO YANG BENAR 22,485,000

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

 KAS DI BANK 3,780,000.00
PIUTANG WESEL 3,600,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH 180,000.00
HUTANG DAGANG 70,000.00
KAS DI BANK 70,000.00
BEBAN ADMINISTRASI BANK 110,000.00
KAS DI BANK 110,000.00

PT CARITA
AN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
SALDO AWAL 7,280,000.00
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO
PENERIMAAN TAGIHAN 2,080,000.00
KESALAHAN PENCATATAN
2,080,000.00
DIKURANGI 9,360,000.00
PENOLAKAN CEK 900,000.00
BIAYA ADMINISTRASI BANK 20,000.00
KESALAHAN PENCATATAN 180,000.00
1,100,000.00
SALDO YANG BENAR 8,260,000

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

KAS DI BANK 2,080,000.00
PIUTANG WESEL 2,000,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH 80,000.00
PIUTANG DAGANG 900,000.00
KAS DI BANK 900,000.00
BEBAN ADMINISTRASI BANK 20,000.00
KAS DI BANK 20,000.00
HUTANG DAGANG 180,000.00
KAS DI BANK 180,000.00

PANORAMA FANTASTIS
AN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
SALDO AWAL 10,145,500.00
DITAMBAH
PENERIMAAN JASA GIRO 210,000.00
PENERIMAAN TAGIHAN 3,500,000.00
KESALAHAN PENCATATAN 90,000.00
3,800,000.00
DIKURANGI 13,945,500.00
PENOLAKAN CEK 550,000.00
BIAYA ADMINISTRASI BANK 75,000.00
KESALAHAN PENCATATAN 104,500.00
729,500.00
SALDO YANG BENAR 13,216,000

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

KAS DI BANK 210,000.00
PENDAPATAN JASA GIRO BANK 210,000.00
KAS DI BANK 3,500,000.00
PIUTANG WESEL 3,500,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH -
PIUTANG DAGANG 550,000.00
KAS DI BANK 550,000.00
BEBAN ADMINISTRASI BANK 75,000.00
KAS DI BANK 75,000.00
HUTANG DAGANG 104,500.00
KAS DI BANK 104,500.00
S 8-3B PT SISTEM TURGIONO
LAPORAN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT BANK SALDO MENURUT PER
SALDO AWAL 33,650,000.00 SALDO AWAL
DITAMBAH DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 9,150,000.00 PENERIMAAN JASA GIRO
KESALAHAN PENCATATAN BANK PENERIMAAN TAGIHAN
9,150,000.00 KESALAHAN PENCATATAN
42,800,000.00
DIKURANGI DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 17,865,000.00 PENOLAKAN CEK
KESALAHAN PENCATATAN BANK 630,000.00 BIAYA ADMINISTRASI BANK
18,495,000.00 KESALAHAN PENCATATAN

SALDO YANG BENAR 24,305,000 SALDO YANG BENAR

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

KAS DI BANK
PIUTANG WESEL
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH
KAS DI BANK
HUTANG DAGANG
BEBAN ADMINISTRASI BANK
KAS DI BANK

S 8-4b PT DENI DARMAWAN

LAPORAN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT BANK SALDO MENURUT PER
SALDO AWAL 112,675,000.00 SALDO AWAL
DITAMBAH DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 12,200,000.00 PENERIMAAN JASA GIRO
KESALAHAN PENCATATAN BANK PENERIMAAN TAGIHAN
12,200,000.00 KESALAHAN PENCATATAN
124,875,000.00
DIKURANGI DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 41,840,000.00 PENOLAKAN CEK
KESALAHAN PENCATATAN BANK 4,500,000.00 BIAYA ADMINISTRASI BANK
46,340,000.00 KESALAHAN PENCATATAN

SALDO YANG BENAR 78,535,000 SALDO YANG BENAR

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

KAS DI BANK
PIUTANG WESEL
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH
KAS DI BANK
HUTANG DAGANG
PIUTANG DAGANG
KAS DI BANK
BEBAN ADMINISTRASI BANK
KAS DI BANK

S 8-5B PT VELSI
 LAPORAN REKONSILIASI BANK
SALDO MENURUT BANK SALDO MENURUT PER
SALDO AWAL 11,601,410.00 SALDO AWAL
DITAMBAH DITAMBAH
SETORAN DALAM PERJALANAN 1,177,870.00 PENERIMAAN JASA GIRO
KESALAHAN PENCATATAN BANK PENERIMAAN TAGIHAN
1,177,870.00 KESALAHAN PENCATATAN
12,779,280.00
DIKURANGI DIKURANGI
CEK YANG BEREDAR 1,285,280.00 PENOLAKAN CEK
KESALAHAN PENCATATAN BANK BIAYA ADMINISTRASI BANK
1,285,280.00 KESALAHAN PENCATATAN

SALDO YANG BENAR 11,494,000 SALDO YANG BENAR

JURNAL PENYESUAIAN REKONSILIASI

KAS DI BANK
PIUTANG WESEL
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH
KAS DI BANK
UTANG USAHA
PENJUALAN TUNAI
PIUTANG DAGANG
KAS DI BANK
BEBAN ADMINISTRASI BANK
KAS DI BANK
M TURGIONO
KONSILIASI BANK
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
17,750,000.00

6,095,000.00
540,000.00
6,635,000.00
24,385,000.00

80,000.00

80,000.00
24,305,000

6,095,000.00
5,750,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH 345,000.00
540,000.00
540,000.00
80,000.00
80,000.00

DARMAWAN
KONSILIASI BANK
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
66,935,000.00

7,385,000.00
6,840,000.00
14,225,000.00
81,160,000.00
2,500,000.00
125,000.00

2,625,000.00
78,535,000

7,385,000.00
7,000,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH 385,000.00
6,840,000.00
6,840,000.00
2,500,000.00
2,500,000.00
125,000.00
125,000.00

VELSI
KONSILIASI BANK
SALDO MENURUT PERUSAHAAN
7,664,000.00

-
4,160,000.00
81,000.00
4,241,000.00
11,905,000.00
375,000.00
36,000.00

411,000.00
11,494,000 -

4,160,000.00
4,000,000.00
PENDAPATAN BUNGA WESEL TAGIH 160,000.00
81,000.00
63,000.00
18,000.00
375,000.00
375,000.00
36,000.00
36,000.00