OLYMPUS GYM
La Nómina del establecimiento estará constituida en su primer periodo por (7) siete
entrenadores, dos (2) gerentes, ocho (8) recepcionistas, personal de limpieza y ersonal de
seguridad.
Al finalizar todos los estudios del proyecto, se obtuvo una utilidad neta positiva que
va en aumento desde el primer cuatrimestre donde se consigue el valor de 2.104.091 Bs.S
hasta el sexto cuatrimestre donde se estima una utilidad neta de 145.690.227 Bs.S. La tasa
interna de Retorno del Proyecto finalizo siendo de 26,35% y llegará al periodo de
recuperación en 5.69 periodos (22,76 meses). Por lo que podemos concluir que, aunque la
inversión inicial propia puede ser alta se estima ganancia en la inversión segura incluso con
la mitad de demanda.
Objetivo general
Desarrollar una propuesta de inversión beneficiosa utilizando la nómina de estudios
esenciales planteados para un sistema de negocios rentable. La propuesta será la creación
del gimnasio (Olympus Gym) que se tendrá previsto será un centro deportivo de alta gama
que se espera que compita con los mejores de su localidad.
Objetivos específicos
Capítulo I
Estudio de mercado
Sala de máquinas: la sala de máquinas es el espacio más grande del local el cual
tendrá capacidad para 17 personas máximo al mismo tiempo en la maquinaria de
cardio y aproximadamente 50 personas utilizando máquinas de pesas y mancuernas.
Salón Tonific: Será una habitación vacía donde se practicará con colchonetas,
bancos, ligas de TRX y ejercicios guiados que tendrá una capacidad de 20
personas/hora y estarán dadas en lapsos de 45 min.
Olympus Shop: Local pequeño dentro del gimnasio el cuál será alquilado por una
persona que desee llevar este negocio que ofrecerá batidos de proteínas y otro
suplemento.
Cuartos de fisioterapia y terapia ocupacional: Pequeños cubículos privados con una
camilla cada uno para que los profesionales en el área atiendan a los socios del
gimnasio.
Guardería: Es un espacio inutilizado el cuál será alquilado como guardería temporal,
es decir que el socio del gimnasio pueda dejar a sus niños por un máximo de 2 horas
mientras realiza sus ejercicios.
Demanda
Tipo de usuario
o Estudiantes
o Trabajadores
o Residentes de la zona
Este servicio funcionará desde las 6:00 am hasta las 9:00 pm y se enfocará
principalmente en las horas tempranas y tarde-noche debido al horario que normalmente
tienen los estudiantes y trabajadores empresariales, que si bien entran temprano salen en la
tarde y viceversa lo que les da tiempo suficiente de utilizar las instalaciones o asistir a las
clases guiadas que estén en el horario. Una característica que traería más demanda sería el
tiempo libre que tienen algunos trabajadores que tienden a llegar muy temprano a la zona
debido a la lejanía de sus hogares.
Oferta
Competencia
Clubfísico 24 horas: Es el único gimnasio en toda Caracas que abre las 24 horas.
Mercado potencial
El precio de los paquetes que vende Olympus Gym estará por encima de los
gimnasios más cercanos debido a que éstos no tienen la capacidad ni para un 40% de los
socios que pueden ingresar para nuestro gimnasio. Pero está por debajo de los gimnasios
con mejores instalaciones que los comunes como lo es el Gold’s Gym.
Cabe destacar que esta empresa tendrá tres formas de pago que se harán de forma
mensual, trimestral y semestral; un sistema que los gimnasios cercanos están eliminando
debido a la alta inflación en el país. También pediremos una matrícula que los socios
tendrán que pagar a la hora de inscribirse por primera vez o cuando hayan estado tres meses
sin pagar los servicios.
Inscripción 2.400
Paquete Mensual 12.000
Paquete Trimestral 32.400
Paquete Semestral 61.200
Canales de comercialización
Para dar a conocer este gimnasio se utilizará la radio, las redes sociales y volantes.
También se dictarán charlas sobre el gimnasio en las instituciones cercanas.
Periodos
12 Arranque 1 4% 100%
Localización
Estará ubicado en el Centro Comercial Parque Caracas, Av. Sur 21, La candelaria,
Caracas. Zona de la ciudad donde existe un alto tránsito de personas debido a la gran
cantidad de negocios cercanos. Cuenta con un estacionamiento para brindar comodidad a
los usuarios que disponen de automóviles.
Inversión en la infraestructura
El local y sus necesidades básicas están garantizados por el centro comercial debido
a la tarifa mensual que se pagará.
Obras civiles:
Instalaciones eléctricas:
Lámparas Unidad 40 5.000 200.000
Conexiones de teléfono Metros 20 750 15.000
Costo de las instalaciones eléctricas 215.000
Equipo auxiliar:
Proceso productivo
INICIO
SOLICITUD DE INGRESO A
POWERGHOST
ASISTENCIA EN ATENCION
DE REQUERIMIENTOS
INFORMACION Si BUSQUEDA EN EL
DE CUENTA PROGRAMA FIN
No
DAR INFORMACION DE LOS
SERVICIOS
AFILIACION No
DEL SERVICIO FIN
Si
RECEPCION DE
DOCUMENTOS
ARCHIVAR COPIA
FIN
Volumen ocupacional
Olympus Gym tendrá un horario de 6:00 am a 9:00 pm (lunes a viernes), 6:00 am a 7:00
pm (sábados) y 9:00 am a 7:00 pm (domingos), por el cual se hará uso de dos turnos de trabajo para
los empleados de la empresa.
Lunes a Viernes:
Turno 1: 6:00 am - 3:00 pm (12:00 pm - 1:00 pm hora de almuerzo)
Turno 2: 12:00 pm - 9:00 pm (1:00 pm - 2:00 pm hora de almuerzo)
Sábados:
Turno 1: 6:00 am - 2:00 pm (12:00 pm - 1:00 pm hora de almuerzo)
Turno 2: 11:00 am - 7:00 pm (1:00 pm - 2:00 pm hora de almuerzo)
Domingos:
Turno 1: 9:00 am - 5:00 pm (12:00 pm - 1:00 pm hora de almuerzo)
Turno 2: 11:00 am - 7:00 pm (1:00 pm - 2:00 pm hora de almuerzo)
Fase 1 Fase 2
Fijo 10 10 11 9 10
Variable 11 10 13 14 13
Empleados Totales 0 21 20 24 23 23
Costo de Nómina por periodo
Gerentes y Directivos 2 2 3 2 2
Empleados Comunes 8 8 8 7 8
Personal Técnico 7 7 10 10 10
Obreros Semiespecializados 0 0 0 0 0
Obreros No Especializados 4 3 3 4 3
Empleados Totales 0 21 20 24 23 23
Costo de Nómina por periodo
Obreros Semiespecializados 0 0 0 0 0
Capítulo III
Marco Organizacional
Aspectos administrativos
Nombre Jurídico
Situación Jurídica
Aspectos Legales
Leyes Generales
Código de Comercio
Gaceta Oficial Nº 475
21 de fecha Diciembre de 1955.
El plan de inversión se dividirá, por un total del 100%, entre los accionistas y el
aporte de los terceros, con lo cual cubrirán un 51,30% y un 48,70% respectivamente.
Inversión Total
Activos Fijos
Otros Activos
Financiamiento de terceros
54.249.45 35.426.83
89.676.280
0 0
Pagos mensuales agrupados por periodo
Insumos de producción
Los ingresos operacionales constan del precio que tendrá cada producto y de cuánto
será el ingreso por periodo. Según la tabla de capacidad instalada y utilizada se tiene las
cantidades cuatrimestrales y que las mismas multiplicadas por los ingresos unitarios que se
genera de cada producto se podrá construir la siguiente tabla donde se pueden apreciar los
ingresos generales y por cada producto. También se utilizará el dato de inflación por
periodo.
Fase 1 Fase 2
Primer Tercer Cuarto Quinto Sexto
Base de Segundo
cuatrim cuatrim cuatrimes cuatrimes cuatrimes
Cálculos cuatrimestre
estre estre tre tre tre
Inscripción
1844 2121 2439 2804 3225
Paquete Mensual 922 1060 1219 1402 1613
Paquete Trimestral 369 424 488 561 645
Paquete Semestral 553 636 732 841 968
Ingresos adicionales por entrenadores 10 12 13 15 17
Ingresos adicionales por alquiler de locales 4 4 4 4 4
Ingresos por ventas
10.178.8 23.411.42 53.846.27 123.846.4
Inscripción 2.400 4.425.600 80 4 5 33
25.447.2 58.528.56 134.615.6 309.616.0
Paquete Mensual 12.000 11.064.000 00 0 88 82
27.482.9 63.210.84 145.384.9 334.385.3
Paquete Trimestral 32.400 11.949.120 76 5 43 69
77.868.4 179.097.3 411.924.0 947.425.2
Paquete Semestral
61.200 33.855.840 32 94 05 12
1.104.00 13.432.36
Ingresos adicionales por entrenadores
48.000 480.000 0 2.539.200 5.840.160 8
32.000.0 64.000.00 128.000.0 256.000.0
Ingresos adicionales por alquiler de locales
4.000.000 16.000.000 00 0 00 00
52.930. 121.739.4 280.000.6 644.001.4
Ingresos totales por ventas 23.013.120
176 05 31 51
Parámetros
2.400 4.800 9.600 19.200 38.400
12.00 24.00 192.00
Entrenador personal
10 0 0 48.000 96.000 0
Incremento en pago por 32.40 64.80 129.60 518.40
entrenador personal 15% 0 0 0 259.200 0
61.20 122.4 244.80 979.20
Alquileres de local
4 0 00 0 489.600 0
48.00 96.00 192.00 768.00
Precio de venta (en Bs.S):
0 0 0 384.000 0
4.000. 8.000. 16.000. 32.000. 64.000
Inscripción
2.400 000 000 000 000 .000
Paquete Mensual 12.000
Paquete Trimestral 32.400
Paquete Semestral 61.200
Ingresos adicionales por
entrenadores 48.000
Ingresos adicionales por
alquiler de locales 4.000.000
Inflación del periodo 100%
Fase 1 Fase 2
Primer Segundo Tercer Cuarto Quinto Sexto
Base de
cuatrimestr cuatrimestr cuatrimestr cuatrimestr cuatrimestr cuatrimestr
Cálculos
e e e e e e
Inscripcion
1844 2121 2439 2804 3225
Paquete Mensual 922 1060 1219 1402 1613
Paquete Trimestral 369 424 488 561 645
Paquete Semestral 553 636 732 841 968
Ingresos adicionales por entrenadores 10 12 13 15 17
Ingresos adicionales por alquiler de
locales 4 4 4 4 4
Ingresos por ventas
123.846.43
Inscripcion 2.400 4.425.600 10.178.880 23.411.424 53.846.275 3
134.615.68 309.616.08
Paquete Mensual 12.000 11.064.000 25.447.200 58.528.560 8 2
Parámetros
Entrenador personal
10
Incremento en pago por entrenador personal
15%
Alquileres de local
4
Precio de venta (en BsF):
Inscripcion 2.400
Los gastos se pueden clasificar en gastos fijos y gastos variables, donde se puede
decir que los fijos no varían o lo hacen de una forma muy leve a pesar de que no haya
ventas en el momento, y los variables son los que dependen de la cantidad de ventas de los
paquetes. Es posible observar en la siguiente tabla que la inflación
Fase 1 Fase 2
Base
Primer Segundo Tercer Cuarto Quinto Sexto
de
cuatrimestr cuatrimestr cuatrimestr cuatrimestr cuatrimestr cuatrimestr
Cálculo
e e e e e e
s
Gastos Fijos
Fase 1 Fase 2
Ingresos
A por ventas 23.013.120 52.930.176 90.133.982 170.961.924 351.414.254
Insumos de producción 0 0 0 0 0
Utilidad
C de producción (A-B) 15.205.021 39.484.354 67.028.924 131.528.867 282.556.385
D
Depreciación y Amortización 8.468.836 5.317.617 5.317.617 5.317.617 5.317.617
Utilidad
E antes de int/imp (C-D) 6.736.185 34.166.738 61.711.307 126.211.250 277.238.768
F crediticios
Intereses 3.749.077 3.580.767 3.399.946 3.205.682 2.996.978
Utilidad
G antes de impuestos (E-F) 2.987.108 30.585.970 58.311.362 123.005.568 274.241.790
H sobre la renta
Impuesto -1.015.017 -10.398.630 -19.825.263 -41.821.293 -93.241.609
Utilidad
I neta (G+H) 1.972.091 20.187.340 38.486.099 81.184.275 181.000.182
Estudio Parámetros
Entre 2.001 y 3.000 Unidades Tributarias 2.401 22,00% 168 140 Unidades Tributarias
Desde 3.001 Unidades Tributarias 3.601 34,00% 600 500 Unidades Tributarias
Punto de equilibrio
Esta muestra que, a pesar del incremento de los costos, los ingresos cubren a
cabalidad a los antes mencionados, lo que hace que la rentabilidad del proyecto sea
positiva.
Fase 1 Fase 2
Costos Fijos
Insumos 0 0 0 0 0
Días laborables por periodo 11,1 días laborables de producción y venta por periodo
Estudio Parámetros
Flujo de fondos
Fase 1 Fase 2
Origen de fondos
Reintegros y subsidios
Aplicación de fondos
Egresos por inversión
Materia prima 0 0 0 0 0
Rentabilidad financiera
El análisis financiero toma los resultados de todos los años en estudio y los presenta
en términos de una sola cifra. No obstante, para alcanzar este objetivo, la metodología debe
tomar en cuenta el valor decreciente del dinero y los beneficios generales que tienen lugar
con el paso del tiempo.
Fase 1 Fase 2
Inversión Realizada
Saldo de Caja Neto SCN (A+B) -111.390.969 8.176.781 23.072.501 41.190.438 83.694.351 183.301.553
Valor Presente Neto (VPN) 23.982.804 excedente o déficit de caja después de recuperar la inversión total
Tasa Interna de Retorno (TIR) 31,77% tasa de rendimiento por periodo de la inversión
Olympus Gym lo podemos clasificar como una inversión la cual se prevé rentable
en beneficios, por lo cual, es posible invertir, aun tomando en cuenta la inflación de gastos
durante el tiempo esto no afecta a tal punto de quitar las ganancias más bien siguen
aumentando las ganancias ya que los Ingresos de producción son más altos.
Anexos
Fase 1 Fase 2
Periodo de Primer Segundo Tercer Cuarto Quinto Sexto
Valor de
Deprec/Am cuatrimes cuatrimes cuatrimes cuatrimes cuatrimes cuatrimes
Activos
ort tre tre tre tre tre tre
Depreciación
Obras civiles:
6.000.00
Ventilación 0 15 400.000 400.000 400.000 400.000 400.000
Instalaciones eléctricas:
Equipo auxiliar:
Maq. y equipos:
2.400.00
Mancuernas 0 15 160.000 160.000 160.000 160.000 160.000
Amortización
3.151.21
Costo financiero del crédito 9 1 3.151.219
SEGUNDO PERIODO
Costo Mensual
Código Descripción del Cargo F/V No. Salario Básico Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
Código Clasificación por Categorías No. Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
4 Obreros semiespecializados 0 0 0 0
TERCER PERIODO
Costo Mensual
Código Descripción del Cargo F/V No. Salario Básico Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
Código Clasificación por Categorías No. Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
CUARTO PERIODO
Costo Mensual
Código Descripción del Cargo F/V No. Salario Básico Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
Código Clasificación por Categorías No. Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
4 Obreros semiespecializados 0 0 0 0
QUINTO PERIODO
Costo Mensual
Código Descripción del Cargo F/V No. Salario Básico Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
Código Clasificación por Categorías No. Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
4 Obreros semiespecializados 0 0 0 0
SEXTO PERIODO
Costo Mensual
Código Descripción del Cargo F/V No. Salario Básico Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
Código Clasificación por Categorías No. Nómina Prestaciones Sociales Costo Total del periodo
4 Obreros semiespecializados 0 0 0 0