MECANISMOS DE CONTROL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

Y
RECOMENDACIÓN DE USO PARA DE LOS PERFILES FINANCIEROS PARA
LA DETECCIÓN DE OPERACIONES INUSUALES

JULIO ANDRES CHAMORRO MORA

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE “SENA”

CARACTERIZACIÓN DEL SECTOR FINANCIERO
2019
 MECANISMOS DE CONTROL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS
Y
RECOMENDACIÓN DE USO PARA DE LOS PERFILES FINANCIEROS PARA
LA DETECCIÓN DE OPERACIONES INUSUALES

JULIO ANDRES CHAMORRO MORA

TRABAJO PRESENTADO AL INSTRUCTOR:
ALEX STEVEN CABRERA ROJAS

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE “SENA”

CARACTERIZACIÓN DEL SECTOR FINANCIERO
2019
 MECANISMOS DE CONTROL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS

Para tener en cuenta lo que se constituye como el LAVADO DE ACTIVOS, es

preciso reconocer las características de su significado; sobre el mismo podríamos
decir que esta actividad, que lastimosamente ha corrompido nuestro país, no es
más que una figura oculta en donde los que delinquen con ella, buscan darle una
apariencia de legalidad a aquellos dineros que se han ganado de forma ilícita, con
actividades como el narcotráfico, la extorsión, el secuestro, compra y venta ilegal de
armamento etc. En donde las personas no ganan dinero honradamente, sino a
través de actuaciones que no están relacionadas dentro de la actividad legal y que
por lo mismo pueden ser sancionados de acuerdo a la normatividad vigente,
teniendo en cuenta que el mismo se encuentra establecido como delito en el artículo
323 del Código Penal de Colombia. Se presenta por el movimiento de dinero y
activos que se han obtenido por medio de ganancias ilegales, para esto, el sistema
financiero colombiano ha establecido una serie de principios o posturas que tienen
que ver con la implementación de herramientas o mecanismos con el fin de
contrarrestar los riesgos y tratar de eliminar esta problemática, las mismas tienen
una clasificación establecida, de las cuales podemos destacar que pueden ser:
Propósito de acción: Este tiene por fin el de identificar la problemática que se esté
presentando en la institución, frente a lo que pueda ser el lavado de activos,
detectando de forma rápida e inmediata a aquellos cuenta habientes o clientes que
tengan actitud sospechosa frente al movimiento de sus dineros.
Propósito de control: Estos mecanismos se mantienen en el tiempo y se
establecen con el propósito de combatir el problema, se desarrollan con el ejercicio
de mantener un control sobre toda la actividad que se pueda involucrar dentro del
mismo.

En cuanto a la PREVENCIÓN, podemos destacar que se encuentra rodeada por el

conjunto de políticas, diferentes metodologías o herramientas, que se establecen
con el fin de evitar problemas a futuro, esto es, situaciones que se muestren
negativamente.
Actualmente en nuestro país, se pueden destacar entidades de orden público que
trabajan en conjunto, con el propósito de tomar determinaciones en contra del
lavado de activos; entre ellas tenemos la UIAF (Unidad de Información y Análisis
Financiero), entidad que es adscrita a otro ente como es el MINISTERIO DE
HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO; como también la SUPERINTENDENCIA
FINANCIERA DE COLOMBIA.

Dentro de los objetivos estratégicos o mecanismos, encontramos:

- El fortalecimiento de las TIC´S

- La creación y aplicación de controles en donde se destaque la prevención y
la detección de actividades fraudulentas en donde se reitere el lavado de
activos.
- La participación del estado, en miras de combatir el lavado de activos.
- Aplicación de medidas encaminadas al sector financiero y otros organismos
económicos con el fin de eliminar el lavado de activos.
RECOMENDACIÓN DE USO PARA DE LOS PERFILES FINANCIEROS PARA
LA DETECCIÓN DE OPERACIONES INUSUALES

- Es recomendable que las entidades financieras puedan trabajar de acuerdo

a las actividades que fomentan los clientes, esto es, recaudar la mayor
información posible sobre él cuenta habiente, y sobre eso poder medir las
características en transacciones sospechosas y posiblemente fraudulentas.
- Los perfiles financieros sirven para poder determinar también ciertas
características, como por ejemplo, que se puedan segmentar los clientes,
esto es, mirando por ejemplo la profesión o la actividad que desarrolla cada
cliente, de acuerdo a eso, se puede determinar el monto de dinero que
maneja en sus cuentas.
- Es importante que las Entidades financieras puedan trabajar con la
información hacia los clientes, por ejemplo, cuando los mismos van a realizar
la apertura de una cuenta de ahorros o corriente, es bueno recomendarles
que no presten su cuenta para otras transacciones fuera de las que ellos
normalmente realizan, puesto que ese puede ser un punto para detectar las
transacciones sospechosas.
- Es recomendable que se realice adecuadamente el seguimiento
transaccional, es decir, que la entidad se dé a la tarea de realizar la
comparación entre las diferentes transacciones que haya realizado el cliente.
- Cuando los clientes son nuevos, hay que tener en cuenta que la entidad
financiera debe de determinar todos los por menores sobre su perfil, y así
lograr determinar sus actividades o procesos en lo que conciernen.
- Es también recomendable que las entidades financieras hablen con sus
clientes, cuando se presente algún cambio en su actividad económica o que
por ella se vaya a trabajar con mayores montos, esto podrá evitar la sospecha
en cuanto a sus transacciones; tener en cuenta si han cambiado de trabajo o
se ha presentado alguna otra razón para que el cliente maneje mayores
montos de dinero.
- La entidad financiera debe de cerciorarse que toda la información consignada
en la misma, corresponda a la actividad y procesos que va a desarrollar el
cliente.
- Es recomendable que la entidad mantenga un buen perfil del cliente, esto es,
que no existan errores en la elaboración de su perfil.
- Es recomendable que la entidad financiera, llame, o se coloque en contacto
con el cliente, cuando existan transacciones sospechosas y de esta forma se
puedan resolver dudas sobre su actividad.