Tugas 5 - Laboratorium Audit

Nama Wa Ode Timmy Tri Instanthy Yamin

NIM 019455506

PT Mentari pada tanggal 31 April 2018 melakukan pemeriksaan kas. Laporan hasil pemeriksaan kas
sebagai berikut:

Uang Kertas 100.000 sebanyak 2 lembar 200.000

Uang Kertas 50.000 sebanyak 5 lembar 250.000
Uang Kertas 20.000 sebanyak 5 lembar 100.000
Uang Kertas 10.000 sebanyak 15 lembar 150.000
Uang Kertas 5.000 sebanyak 10 lembar 50.000
Uang Kertas 2.000 sebanyak 5 lembar 10.000
Uang Kertas 1.000 sebanyak 7 lembar 7.000
Total 767.000

Jurnal Selisih

Tanggal Nama Perkiraan Dr Cr

31 April 2018 Kas 17.000
Selisih Kas 17.000

Jurnal Kas

Tanggal Nama Perkiraan Dr Cr Saldo

31 April 2018 Saldo 767.000 767.000
Selisih Kas 17.000 750.000

Jurnal Selisih

Tanggal Nama Perkiraan Dr Cr Saldo

31 April 2018 Selisih Lebih 17.000 17.000

Universitas Terbuka Fekon S1 Akuntansi

Berita Acara Pemeriksaan Kas

Nama Perusahaan : PT Mentari

Dilakukan pada tanggal : 31 April 2018
Pemegang Kas sdr/i : Rani

A. SISA UANG KAS MENURUT BUKU KAS

1. Sisa menurut buka kas 31 April 2018 Rp. 750.000
2. Mutasi dari tanggal 01 Januari 2018 s/d 31 April 2018
Jumlah debit Rp 0
Jumlah kredit Rp 0
3. Sisa buku kas pada tanggal 31 April 2018 Rp. 750.000
4. Pemasukan yang belum dibukukan Rp. 0
5. Pengeluaran yang belum dibukukan Rp. 0
Jumlah sisa uang kas menurut buku 31 April 2018 Rp. 750.000
B. UANG DALAM KAS
1. Uang Kertas
2 lembar @ Rp. 100.000 = Rp 200.000
5 lembar @ Rp. 50.000 = Rp 250.000
5 lembar @ Rp. 20.000 = Rp 100.000
15 lembar @ Rp. 10.000 = Rp 50.000
10 lembar @ Rp. 5.000 = Rp 50.000
5 lembar @ Rp. 2.000 = Rp 10.000
7 lembar @ Rp. 1.000 = Rp 7.000
Rp. 767.000
2. Uang Logam
... keeping @ Rp. 1.000 = Rp……..
... keeping @ Rp. 500 = Rp……..
... keeping @ Rp. 200 = Rp……..
... keeping @ Rp. 100 = Rp……..
Rp. 0

Jumlah Uang Tunai Rp. 767.000

3. Surat Berharga Rp. 0

4. Lain-lain(bon-bon yang belum diperhitungkan) Rp. 0

C. SELISIH UANG KAS Kelebihan

Dibuat dan diperiksa

a.n. KAP Zhacka dan Rekan Mengetahui dan Menyetujui

Timmy Tora Rany Joko

Auditor Kasir Kabag. Keuangan

Universitas Terbuka Fekon S1 Akuntansi