Gestión de procesos financieros

MÓDULO 7 - UNIDAD DE APRENDIZAJE 2
-Aspectos Operacionales de los

Productos y Servicios Financieros-
Profesor: Néstor Yaikin Lira

UNIDAD 1:
Gestión de Proceso y Operaciones
1. LA OPERACIÓN FINANCIERA COMO UN PROCESO

1.1. COMPONENTES Y FASES DE UN PROCESO
1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
1.3. FACTORES CRÍTICOS DE ÉXITO
1.4. MÉTODOS Y PROCESOS
1.4.1. DIAGRAMAS DE FLUJOS & SU UTILIZACIÓN
1.4.2. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
2. CONTROL INTERNO & RIESGO OPERACIONAL

2.1. EN LA ESTRUCTURA & PERSONAL
2.2. LAS OPERACIONES & SISTEMAS
2.3. EN PRODUCTOS & CLIENTES
2.4. EJEMPLO DE ESTADÍSTICA APLICADA AL CONTROL
3. CONTROL DE GESTIÓN EN EMPRESAS FINANCIERAS

3.1. INDICADORES FINANCIEROS
3.2. INDICADORES OPERACIONALES & EFICIENCIA ADMINISTRATIVA
3.3. ENTORNO & COMPETENCIA
3.4. GESTIÓN ESTRATÉGICA DE LOS NEGOCIOS
UNIDAD 1:
LA OPERACIÓN FINANCIERA COMO UN PROCESO
Objetivo de la Unidad 1:
• Entender que las Operaciones que realizan las
Instituciones Financieras obedecen a un
proceso organizado y que también obedecen a
una estrategia corporativa
UNIDAD 1:


Para poder describir, investigar y mejorar un Proceso, es primordial que
comprendamos algunos conceptos fundamentales, y que a pesar de ser básicos, muchos
ingeniero de procesos no los entienden o se dejan llevar por definiciones vagas y/o erradas.
Así que para comenzar diremos que un proceso se compone de:
PROVEEDORES
ENTIDADES Son el ¿DESDE QUIÉN?
Son el ¿QUÉ? Proveedor es cualquier persona
• Elementos que son u organización que entrega las
utilizados o generados entradas (productos, información,
durante la ejecución del etc.) necesarias para la
proceso ejecución del proceso.
• se pueden transformar • Los proveedores pueden ser:
• Pueden ser de ENTRADA PROCESO o Externos: empresa externa
• De INTERMEDIA que entrega insumos o
• De SALIDA servicios
• Una Nota de Compra o Internos: un proceso
• Una Solicitud anterior (aguas arriba)
ACTIVIDADES ROLES CLIENTES

Son el ¿QUIÉNES? Son el ¿PARA QUIÉN?
Son el ¿CÓMO?
• Un rol es un nombre genérico • Los clientes son cualquier
• son los pasos que se
para los recursos de la persona u organización que
requieren para transformar
organización recibe salidas (productos,
entidades.
• Son las que realizan las información, etc.) generados
• Deben tener un nombre claro
actividades del proceso. como resultado del proceso.
• Que refleje la acción/trabajo
• Pueden ser personas, • Los clientes pueden ser:
realizado.
sistemas o máquinas, • Externos: que recibe y/o paga
• Un Verbo (¿Qué se hace?) +
• Su capacidad es limitada, el producto final
Sustantivo (¿Sobre qué?).
• Tienen un costo para la • Internos: procesos aguas
• Ejemplo: Entregar Producto,
organización y se agrupan de abajo
Analizar Reclamo, Entregar
acuerdo con sus habilidades y
Cotización
competencias.
UNIDAD 1:

¿QUÉ ES UN PROCESO DE NEGOCIO (BUSINESS PROCESS - BP) ?
 “Un conjunto estructurado, medible de actividades diseñadas para producir

un producto especificado, para un cliente o mercado específico.
Implica un fuerte énfasis en CÓMO se ejecuta el trabajo dentro de la
organización, en contraste con el énfasis en el QUÉ, característico de la
focalización en el producto”, [Davenport 1993]
 “Un proceso de negocio contiene actividades con propósito.

Es ejecutado colaborativamente por un grupo de trabajadores de distintas
especialidades. Con frecuencia cruza las fronteras de un área funcional, e
invariablemente es detonado por agentes externos o clientes de dicho
proceso”, [Ould 1995]
Clientes
Internos
Actividades PROCESOS
• Relacionadas
• Ordenadas
• Ejecutadas x Personas
Clientes
• Ejecutadas x Sistemas Externos
UNIDAD 1:
El Proceso: LOS PROCESOS

La Dimensión de Transformación
• La dimensión de proceso crea valor a
través de actividades estructuradas Actividades
llamadas procesos. Estructuradas
• Los procesos operacionales
transforman los recursos y materiales Transformación
en productos o servicios para clientes de los Imputs
y consumidores finales.
• Esta “transformación” es el modo en Valor para el
que funciona un negocio; el elixir CLIENTE
mágico de la empresa.
Medidas de
• BPM incorpora estas metodologías de Análisis & Ctrol
forma completa y las acelera con
sistemas de definición, medida,
análisis y control mejorados Mejoras
Permanentes
UNIDAD 1:
Beneficios Perseguidos/Obtenidos
• Para la Organización:
 Efectividad  se concreta lo que ha de llevarse a cabo
 Eficiencia  reutilización de procesos probados como más eficientes
 Consistencia  detección de tareas no realizables, prerrequisitos,...
 Productividad  reutilización de procesos más productivos
 Ahorro  asignación de costos (de tiempo, espacio y económicos) e
identificación de los procesos más ventajosos
 Calidad,  mejora general de los procesos
• Para el Analista:
 Agilización del proceso de desarrollo y, por tanto, de la carga de trabajo
 Identificación de errores en fases tempranas
 Mayor nivel de abstracción
 Independencia de plataformas tecnológicas concretas
 El modelo de negocio y la tecnología que lo soporta pueden evolucionar
por separado Model-driven Architecture (MDA)
 Trazabilidad del sistema, por identificación de tareas y su asignación a
procedimientos manuales o automatizados
UNIDAD 1:

LA EMPRESA
Entendemos que toda organización
requiere para el logro de su Estrategia de
Negocios, alinear ciertos elementos
claves: COMERCIAL
La mejora de procesos de negocios busca

implantar en la organización una
metodología para la mejora estratégica PRODUCCIÓN
de sus procesos clave de negocio,
haciéndolos más efectivos, eficientes y
flexibles, capaces de adaptarse a un
ambiente de cambios permanentes.
PERSONAS
¿Cómo? Realizando el despliegue de los

procesos en congruencia con la estrategia PROCESOS
definida, estableciendo métricas,
definiendo controles, detectando Identificación ANÁLISIS
debilidades e implementando soluciones
que promuevan la mejora continua en la
consecución de los objetivos de la CONTROL &
compañía. MEJORAS
UNIDAD 1:
Elementos de un Modelo de
Proceso de Negocio
• Típicamente:
 Objetivo(s) o motivo del proceso
 Entradas
 Salidas
 Recursos utilizados
 Secuencia de Actividades
 Eventos que dirigen el proceso
 Roles/participantes involucrados
UNIDAD 1:
1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

OBJETIVOS ESTRATÉGICO
Antes de definir una gestión operacional bancaria, debemos indicar al menos
las operaciones más recurrentes que se realiza en las entidades financieras
Operaciones Bancarias
Son las que característicamente se celebran entre el banco y sus
clientes, o bien, entre dos o más bancos entre si
1) OPERACIONES ACTIVAS.
Son aquellas mediante las cuales los
bancos conceden a sus clientes
sumas dinerarias o disponibilidad para
obtenerlas, precisamente con cargo a OPERACIONES LEASING
los capitales que han recibido de sus ACTIVAS
clientes o a sus propios recursos
financieros.
DESCUENTO:(Derecho Comercial) PRÉSTAMOS

Es una operación por la cual una entidad financiera,
antes del vencimiento de un documento a cambio de la
Comerciales
cesión de sus derechos, adelanta al beneficiario un Personales
importe menos una quita. Son descontables: pagarés, hipotecarios
letras de cambio, letras de tesorería, cupones, warrants, DESCUENTOS
cheques, debentures, títulos públicos, etc.
FACTORING
Un CRÉDITO es la cantidad de dinero, con un límite APERTURA
fijado, que una entidad pone a disposición de un cliente. DE CRÉDITO
Entregándolo en forma en la medida que se va
necesitando
UNIDAD 1:

Operaciones Bancarias
continuación
1)OPERACIONES
PASIVAS.
CUENTA de
Los bancos, como AHORRO
deudores, reciben
DEPÓSITOS BANCARIO.
disponibles monetarios de
OPERACIONES A la vista: el depositante
sus clientes para aplicarlos PASIVAS puede exigir en cualquier
a fines propios momento la restitución total
o parcial de la suma conferida
La parte que entrega al banco
dinero obtiene el derecho Con Preaviso: ídem
de crédito a exigir su Cuentas
anterior pero debe anunciarlo
al banco con antelación
restitución no simultánea CORRIENTE A Plazo: para la restitución
sino en la forma, plazo y se ha convenido un plazo
condiciones pactadas. CAPTACIONES
expresamente
DEPOSITOS
REMU.
UNIDAD 1:

GESTIÓN DE OPERACIONES (Operations Management )
Es la creación, desarrollo y organización de la función de producción con el

objetivo de alcanzar sus objetivos globales y departamentales.
La función de producción esta definida por la creación, producción,
distribución, mantenimiento, etc, de los bienes y servicios generados por una
empresa determinada.
MAPA INTEGRADOR Y RELACIONAL

DE LAS ÁREAS QUE INTERVIENEN EN
UN PROCESO
UNIDAD 1:

El Objetivo
De una Gestión de
Operaciones son producir un
ESTRATÉGICAS
bien y/o prestar un servicio CARTERA DE PRODUCTOS
específico al mínimo tiempo y SELECCIÓN DE PROCESOS
LOCALIZACIONES
costo posible. PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICAS
POLÍTICAS DE RRHH
Si bien dichos objetivos son

plausibles, es necesario TÁCTICAS
Plan de Mantenimiento
establecer criterios y Planificac. de la Producción
parámetros para efectos de Plan de Marketing
evaluación y control.
Dicha evaluación se hace a

través de sistemas de gestión
integrados y el monitoreo de
Indicadores de Gestión o KPI.
En este contexto algunos
criterios de evaluación son:
TIEMPO
OPERACIONEALES
CONTROL DE CALIDAD
CONTROL DE LA PRODUCCIÓN
PROGRAMA DEVENTAS
CONTROL DE VENTAS
UNIDAD 1:

EMPRESA
NEGOCIO CON
 LAS ESTRATÉGICAS QUE ACTUALES POTENCIAL
ESTABLEZCA UNA
INSTITUCIÓN ESTRATEGIA
FINANCIERA, TIENEN DE
CRECIMIENTO
RELACIÓN DIRECTA CON
LA NECESIDAD URGENTE
DE QUE LA EMPRESA SE OBJETIVOS
MANTENGA VIVA EN EL ESTRATÉGICOS
TIEMPO ( … por mucho
tiempo)
PROCESOS
 Para ello, la Estrategia DEFINIDOS
“Debe Poder “Aplicarse
FORMA DE HACER
EL TRABAJO
UNIDAD 1:

· Planes Estratégicos
PLAN ESTRATÉGICO
El plan estratégico es un documento formal en el que se intenta plasmar,
por parte de los responsables de una compañía (directivos, gerentes,
empresarios...) cual será la estrategia de la misma durante un período de
tiempo, generalmente de 3 a 5 años.
El Plan Estratégico es cuantitativo: establece las cifras que debe

alcanzar la compañía,
Es manifiesto: describe el modo de conseguirlas, perfilando la estrategia
a seguir, y
Es Temporal: indica los plazos de los que dispone la compañía para
alcanzar esas cifras.
UNIDAD 1:

¿Qué es el Plan Estratégico?

El plan estratégico es un programa de actuación que consiste en aclarar
lo que pretendemos conseguir y cómo nos proponemos conseguirlo.
Esta programación se plasma en un documento de consenso donde
concretamos las grandes decisiones que van a orientar nuestra marcha
hacia la gestión excelente.
Objetivo Del Plan Estratégico

• Trazar un mapa de la organización, que nos señale los pasos para
alcanzar nuestra visión.
• Convertir los proyectos en acciones (tendencias, metas, objetivos,
reglas, verificación y resultados)
UNIDAD 1:

PLAN ESTRATÉGICO ¿Por qué lo hacemos?
• Para afirmar la organización:

Fomentar la vinculación entre los “órganos de decisión” (E.D.) y los distintos
grupos de trabajo. Buscar el compromiso de todos.
• Para descubrir lo mejor de la organización: El objetivo es hacer
participar a las personas en la valoración de las cosas que hacemos mejor,
ayudándonos a identificar los problemas y oportunidades.
• Aclarar ideas futuras: Muchas veces, las cuestiones cotidianas, el día a día
de nuestra empresa, nos absorben tanto que no nos dejan ver más allá de
mañana.
Este proceso nos va a “obligar” a hacer una “pausa necesaria” para que nos
examinemos como organización y si verdaderamente tenemos un futuro que
construir.
UNIDAD 1:

¿QUÉ CONTIENE EL PLAN ESTRATÉGICO?
¿A qué preguntas responde?
• ¿Cuál es nuestra razón de ser? ¿Qué nos da vida y sentido?: declaración

de la Misión.
• ¿A dónde deseamos ir?: Visión estratégica.
• ¿Qué hacemos bien? ¿ Qué deseamos hacer?: Proposiciones; Objetivos
estratégicos.
• ¿Cómo llegamos a ese futuro?: Plan de acción; Reglamento de
evaluación.
REDACTAR EL PLAN ESTRATÉGICO
Si en los pasos anteriores era imprescindible asegurar la participación y el
acuerdo del mayor número de personas (implicados), la redacción del plan
estratégico debe encargarse a una persona o a un grupo muy reducido,
que recoja la información generada, la sistematice y la presente de forma
ordenada.
UNIDAD 1:

PRESENTACIÓN
• Delimitación de prioridades estratégicas, definición de escenario,
estructura de objetivos
INTRODUCCIÓN
a) Misión y Visión
b) Análisis de la situación actual
•Diagnóstico
FORMULAR ESTRATEGIAS
• Priorizar
PLAN DE ACCIÓN
• Plan Operativo
Una vez elaborado el plan estratégico, es aconsejable que circule con el
fin de que sea revisado por los distintos participantes antes de su
redacción definitiva.
COMUNICAR
Es necesario comunicarse a todos los niveles de la organización y explicarse
en detalle.
"Si no sabemos a dónde vamos, es probable que no lleguemos a ninguna
parte"
UNIDAD 1:

El Plan Estratégico recoge TRES PUNTOS principales:

1. OBJETIVOS:
un objetivo es un hecho que no depende directamente de la
compañía, y que está formado por la ecuación: cantidad a
alcanzar + plazo para conseguirlo. El verbo asociado a un
objetivo es siempre conseguir:
- Conseguir una facturación de 1.000.000 € antes de 2.010.

- Conseguir incrementar la rentabilidad económica un 10%
durante 2.008.
- Conseguir una cuota de mercado del 40% antes de Noviembre
de 2.007.
Los Objetivos del Tipo:

• "Optimizar los recursos empleados" o
• "Maximizar el beneficio durante este año" no son válidos, ya
que no indican una cantidad a alcanzar y un plazo para
conseguirlo.
• Tampoco sería correcto el objetivo: "Gastar 10.000 € en
renovar el equipamiento informático durante Febrero", ya
que eso depende directamente de la compañía.
UNIDAD 1:

2. POLÍTICAS:
Una política es una conducta que marca la
compañía, y que sirve para describir su actitud,
continuada en el tiempo, a la hora de enfrentarse a
situaciones de diversa índole. El verbo asociado a
una política es siempre establecer:
- Establecer una política de cobros a 30 días y de
pagos a 90 días.
- Establecer una política de contratación para titulados

con al menos 2 años de experiencia.
- Establecer una política retributiva basada en un 80%

de retribución fija y 20% retribución variable.
Existen muchos parámetros sobre los que se puede
establecer la actitud de la empresa, como:
• la política de tesorería,
• la política de atención al cliente,
• la política de recursos humanos,
• la política de imagen corporativa,
• la política de reparto de dividendos...
UNIDAD 1:

3. ACCIONES:
Una acción es un hecho que depende
directamente de la compañía, y que
generalmente se lleva a cabo para facilitar la
consecución de los objetivos, fomentar el respeto
a las políticas impuestas, o vertebrar la
estrategia global de la empresa. El verbo
asociado a una acción es siempre realizar:
 Asistir a los principales congresos del sector para
mejorar la formación interna.
 Lanzar una campaña de publicidad en TV y
periódicos para promocionar el nuevo producto.
 Elaborar un manual de procedimientos interno
que agilice la incorporación de nuevos miembros.
Las acciones se suelen agrupar de tal manera
que sea sencillo identificar su origen y, a su vez,
su finalidad.
Así se pueden clasificar como dependientes de

un objetivo estratégico, de una política de
empresa o simplemente como acciones
puntuales.
UNIDAD 1:

 EXISTEN VARIADOS PRODUCTOS & SERVICIOS QUE UNA INSTITUCIÓN

FINANCIERA OFRECE A SU MERCADO.
 PARA CADA UNO DE ELLOS, EL BANCO TIENE ESTABLECIDO Y
DISEÑADO UN PROCESO.
 LOS PROCESOS SON IDENTIFICABLE CON NORMAS & PROCEDIMIENTOS
 LOS PROCEDIMIENTOS SON DIFUNDIDOS; CONOCIDOS & APLICADOS
POR LA ORGANIZACIÓN.
 CON QUÉ PROPÓSITO??...
LEASING DEPÓSITOS
OPERACIONES OPERACIONES BANCARIO.
ACTIVAS PASIVAS
PRÉSTAMOS
Comerciales FACTORING Cuentas
Personales CORRIENTE DEPOSITOS
hipotecarios REMUNERACIONES
DESCUENTOS CAPTACIONES
APERTURA
DE CRÉDITO
UNIDAD 1:
 Las compañías para ser competitivas y tener

características que las diferencien de sus
competidores, deben centrarse en el "Core
Bussines" o en el "Núcleo del Negocio".
 De no ser así… pierden el foco y pueden
terminar donde no se deseaba o se tenía
previsto.
 Muchas Compañías de Clase Mundial están
cada día más accediendo a esquemas de BPO
(Business Process Outsourcing) o de
Tercerización de Procesos de Negocio que son
esenciales para crecer en el mercado y ser
sostenibles en el tiempo.
 En tal sentido, le están cediendo dichos
procesos a empresas especializadas
expertas en su operación a un menor costo.
UNIDAD 1:
SEGÚN EL TIPO DE NEGOCIOS,

ALGUNOS DE LOS FACTORES
1.3. FACTORES CRÍTICOS DE ÉXITO CRÍTICOS DE ÉXITO SON:
F.C.E.
VENTAS
 Los Factores Críticos de Éxito (FCE)

COSTO PROMEDIO
son, para cualquier negocio, un DE INSUMOS
número limitado de áreas en las
RECURSOS
cuales los resultados, si son HUMANOS
satisfactorios, aseguraran el
TASA DE
rendimiento competitivo de la PARTICIPACIÓN
empresa. TASA RETENCIÓN
DE CLIENTES
 Los FCE son específicos para cada
TASA DE
negocio y reflejan las preferencias ERRORES DE
gerenciales respecto a las variables PRODUCCIÓN
claves en un determinado momento. LOGÍSTICA
 Si los resultados en estas áreas no PRODUCTIVIDAD

son adecuados los esfuerzos de la DEL PERSONAL
organización para concretar sus
planes, alcanzar sus objetivos y PLAZO DE ENTREGA
generar estrategias serán menos que CANTIDAD DE

deseables. DEVOLUCIONES
IMAGEN
UNIDAD 1:

En La Banca… CUÁLES PODRÍAN SER?:
F.C.E.
 DE ACUERDO CON LOS
CONOCIMIENTOS DE LOS
PRODUCTOS & SERVICIOS DE ……………………..…
LA BANCA
……………………..…
 CUALES PODRÍAN SER LOS
FACTORES CRÍTICOS DE
ÉXITO?
……………………..…
 CUALES SERÍAN LOS

ARGUMENTOS? ……………………..…
 EN QUÉ AFECTARÍAN AL
NEGOCIO? ……………………..…
……………………..…
……………………..…
UNIDAD 1:

LOS PROCESOS
QUÉ ES ORGANIZAR?
• Organizar no es más que identificar y
clasificar las actividades requeridas de Meta o finalidad
manera que se agrupen para dar respuesta
a los objetivos.
• También es coordinar en forma horizontal Programa o método
y vertical la estructura de la organización para alcanzar las
asignando a cada grupo un directivo con metas
autoridad necesaria para supervisarlo.
• Una estructura organizacional debe Recursos necesarios
diseñarse para determinar quién realizará
cuales tareas y quien será responsable de para conseguir esas
qué resultados. metas
• Significa integrar y coordinar los recursos

humanos, materiales y financieros de que Entorno o ambiente
se dispone, con la finalidad de (la responsabilidad y la
cumplimentar un objetivo dado con la ética social)
máxima eficiencia, considerando como sus
elementos esenciales
Administradores
(lideres)
ENTRADAS SALIDAS
ORGANIZAR
(In-Put) (Out-Put)
UNIDAD 1:

¿Qué es un Método? Tareas &

Actividades
1. Un método es una serie de pasos
sucesivos, que conducen a una • Sin procedimientos
• Sin estándares
meta. • Muchas Fallas
2. El objetivo del profesionista es

llegar a tomar las decisiones y una Abarca:
.- Áreas,
teoría que permita generalizar y .- Gerencias,
resolver de la misma forma MÉTODO .- Materiales & P/S
.- Unidades $$$
problemas semejantes en el
futuro.
3. Por ende es necesario que siga el
método más apropiado a su
problema, lo que equivale a decir
que debe seguir el camino que lo Operaciones
conduzca a su objetivo. Más Estables
4. El método es un orden que debe • La Empresa tiene la forma

imponer a los diferentes procesos • La Empresa sabe cómo Llegar
• Donde la Empresa necesita
necesarios apara lograr un fin llegar
dado o resultados.
UNIDAD 1:

CLASIFICAR LA
INFORMACIÓN POR ÁREAS:
ROL DEL ANALISTA OBJETIVOS, ESTRUCTURA,

NORMAS Y POLÍTICAS
6
ADMINISTRATIVAS,
FUNCIONES Y OPERACIONES
1
El rol del Analista de O&M consiste
entre otras actividades: 5 CONOCER EL
 Recopilar, HECHO O LA
SITUACIÓN QUE
 Analizar y SE ANALIZA
 Preparar como informe en el cual DEFINIR LAS RELACIONES

QUE OPERAN ENTRE LOS
se formulan: ELEMENTO DE LAS AREAS
Analista
o Propuestas, ventajas y
de O&M
desventajas de las medidas de
mejoramiento administrativo 4
o Estimación de costos y ORDENAR CADA
presupuestos de los recursos ELEMENTO DE
ACUERDO AL
humanos, financieros y CRITERIO DE 2
CLASIFICACIÓN
materiales. DESCOMPONER EL
PROCESO CON EL
o Para poder realizar dichos 3 FIN DE CONOCER

LOS DETALLES Y
análisis se deben seguir diversos EXAMINAR
ASPECTOS.
pasos: CRÍTICAMENTE Y
COMPRENDER
CADA ELEMENTO
1.4. MÉTODOS Y PROCESOS UNIDAD 1:

¿CÓMO SE REALIZA EL LEVANTAMIENTO DE

PROCESOS PARA IDENTIFICAR SI ESTOS
SON CRÍTICOS U ORDINARIOS?.
• FORMACIÓN DEL EQUIPO Y
PLANIFICACIÓN DEL TRABAJO.
 La función de O&M es un servicio
• IDENTIFICACIÓN DE USUARIOS
eminentemente de asistencia y DE LOS PROCESOS Y SUS
asesoría al nivel gerencial de las NECESIDADES.
empresas. • IDENTIFICACIÓN DE LOS

PROCESOS A ANALIZAR.
 El objetivo primordial es incrementar • Realizar los Mapas de Procesos
• Clasificación de los Procesos. (Primarios/Apoyos)
la eficiencia administrativa mediante
la elaboración de estudios técnico- • IDENTIFICAR LAS VARIABLES DE
SALIDA DE LOS PROCESOS.
administrativos que buscan el • Clasificar si generan Ingresos?
mejoramiento de los procedimientos, • Identificar si Son Gastos?
• Aportan al Crecimiento de la Empresa
métodos y sistemas de trabajo. • Si se Relacionan con el Éxito del Proceso
 A objeto de efectuar un correcto • EFECTUAR LEVANTAMIENTO IN

levantamiento de Procesos, se deben SITU DEL PROCESO EN ESTUDIO
• Reunirse con personal que realiza las
cumplir al menos los siguientes actividades en el proceso
pasos. • Extraer sus conocimientos
• Reclamos y Sugerencias de Mejora
• SOMETER A VALIDACIÓN LOS

CAMBIOS PROPUESTOS

VARIABLE DE CONTROL:
PROCESO
• El papel de estas variables es
determinar una serie de indicadores de • ORGANIZACIÓN INTERNA
carácter cuantitativo o cualitativo. • APORTES A LOS OBJETIVOS
• Sirven de medida para el cumplimiento

de los objetivos asociados en una
Organización.
CONTROL &
• Además estas variables determinan la SEGUIMIENTO
tipología de los centros de
responsabilidad (cómo se van a medir) • DEF. de ESTANDARES O&M
• CHECK LIST
• Las variables de control deben permitir • CORRECCIONES
evaluar los distintos centros de
responsabilidad y su contribución a la
Organización. DEF. DE LAS
VARIABLES
• Se establecen los estándares con un
valor previsto a la variable o variables. • CONTRIBUCIÓN AL
RESULTADO
• Se realizan mediciones para ir viendo KPI • SE PUEDE MEDIR?
la evolución en el comportamiento de
• DEFINICIÓN DEL INDICADOR
las variables de control. • MEDIDAS
• FRECUENCIA

DISEÑO DE VARIABLES DE CONTROL Y

VARIABLES DE INSPECCIÓN
LEVANTAMIENTO
VARIABLE DE INSPECCIÓN: de PROCESO
• Una Variables de Inspección se trata de un • ORGANIZACIÓN INTERNA
tipo que consiste en medir y registrar una • APORTES A LOS OBJETIVOS
unidad de medida en la que una
característica específica de calidad es
medida con una escala continua para
posteriormente ser anotada, como podría CONTROL &
ser: SEGUIMIENTO
 Kgr. / Grm / Lt /
 Cm./ Mtr / Km • COMUNICACIONES O&M
• DIFUSIÓN
 Ventas x Semana / Productos • PRESUPUESTO
 Reclamos x Productos • CORRECCIONES
 Créditos x Sucursal / Ejecutivos
 etc,
OBS. DE LAS
VARIABLES
• Para los métodos aplicables, y con las
• CONTRIBUCIÓN AL
mediciones obtenidas, se calculará un RESULTADO
estadístico, que generalmente estará en KPI • POR ÁREAS
función de la media y la desviación estándar • POR GERENCIAS
muestral, y dependiendo del valor de este • DEFINICIÓN DEL ESTANDAR

• MEDIDAS
estadístico al compararlo con un valor • FRECUENCIA
permisible, se aceptará o rechazará todo el • RESPONSABLES
lote.
UNIDAD 1:

RECOMENDACIONES A LOS RESPONSABLES

DE LAS ÁREAS FUNCIONALES
NECESIDADES de la
ORG
 Es de sumo interés para los
responsables de las áreas funcionales ACEPTAR LA PARTICIPACIÓN
recibir esta clase de DE O&M en su ÁREA
Recomendaciones, ya que se enfocan ENTREGAR EL ENPOWERMENT

en el concepto de una mejora AL ANALISTA DE O&M
continua y no sólo en la crítica.

RECIBIR LAS CRÍTICAS
 En el equipo de los Analistas de O&M,
participan en la preparación y definen
Y CUESTIONAMIENTOS
O&M
CONSTRUIR EN CONJUNTO
la oportunidad de realización, a la vez LAS SOLUCIONES
que determinan los objetivos y el

VELAR POR EL CUMPLIMIENTO
alcance de las mismas. DE LAS PROPUESTAS
 Adecuarse a nuevos escenarios. ASEGURAR LA CONTINUIDDAD

 Ofrecer niveles de servicio DE LAS SOLUCIONES Y
CAMBIOS ACORDADOS
diferenciados.
 Concretar una asociación estratégica.
 Realizar restructuraciones profundas y FUTURO
aplicables de la ORG
UNIDAD 1:
1.4. MÉTODOS Y PROCESOS Gestión de Proceso y Operaciones

 Un diagrama de flujo es la
representación gráfica del flujo o
secuencia de rutinas simples.
 Tiene la ventaja de indicar la
secuencia del proceso en cuestión,
las unidades involucradas y los
responsables de su ejecución, es
decir viene a ser la representación
simbólica o pictórica de un
procedimiento administrativo.
 Luego, un diagrama de flujo es una
representación gráfica que desglosa
un proceso en cualquier tipo de
actividad a desarrollarse tanto en
empresas industriales o de servicios
y en sus departamentos, secciones u
áreas de su estructura organizativa.
 Se trata de una muy útil herramienta
para poder entender correctamente
las diferentes fases de cualquier
proceso y su funcionamiento , y por
tanto permite comprenderlo y
estudiarlo para tratar de mejorar sus
procedimientos.
UNIDAD 1:

Algunos de los Símbolos

más Utilizados
Para ayudar a su
comprensión por
cualquier persona de la
organización:
• Se utilizan distintas
formas de
interpretación,
• A través de dibujos,
• Se utilizan símbolos
de ingeniería,
• Se utilizan figuras
geométricas,
• etc. ,
• Transmiten una
indicación de lo que
se quiere representar.
UNIDAD 1:

-ELABORACIÓN.-
Se recomienda seguir los pasos que a continuación se exponen:
1) Se nominan los miembros del grupo de trabajo que deberán
elaborar el correspondiente diagrama de flujo del proceso en
estudio.
2) Se realizan una serie de reuniones para ir realizando la
elaboración de una representación gráfica del proceso en
cuestión.
3) Para realizar el diagrama, los datos son obtenidos a través de
un continuo Planteamiento de Preguntas a los miembros
del grupo que se irán repitiendo a lo largo de todo el proceso
construcción del diagrama de flujo
4) Todos los datos que se obtengan deberán siendo representadas
en hojas del tipo , que se dejaran bien visibles para todo
el grupo de trabajo durante la realización de la confección del
diagrama, componiendo una especie de mapa mental que
ayuda a tomar decisiones.
5) Se recomienda dibujar el diagrama de flujo Más General del
proceso para posteriormente ir detallando mas cada uno de los
diferentes pasos con aquellas características que nos interesen
mas resalta
UNIDAD 1:

-Fases.- -Reglas.-
1. Definir el proceso y concretar su alcance (su
inicio y final ) 1. Utilizar una simbología
2. Representar las etapas intermedias y su simple y conocida por los
relación (proceso actual) implicados en el proceso.
3. Documentar cada una de las etapas: 2. Consensuar tanto el
Responsable/ Proveedor y Cliente
diagrama del proceso actual
4. Analizar el proceso actual desde el punto de como del nuevo.
vista deseado.
5. Proponer alternativas y definir las nuevas 3. Analizar las implicaciones
etapas y sus relaciones colaterales de los cambios a
6. Representar el diagrama del nuevo proceso e introducir.
indicar las diferencias con el actual.
Blog de Luis Miguel Manene

UNIDAD 1:
MANUAL DE
PROCEDIMIENTOS
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
HERRAMIENTA DEL CONTROL
INTERNO
 El manual de procedimientos es un
componente del sistema de control DOCUMENTOS DE CONSULTA
interno PARA LA ORGANIZACIÓN
 Se crea para obtener una información REPRESENTA “EL CÓMO “

detallada, ordenada, sistemática e SE HACEN LAS COSAS
integral
APOYA A LA DOCUMENTACIÓN
 Contiene todas las instrucciones, DE UN PROCESO DEFINIDO
responsabilidades e información sobre
políticas, funciones, sistemas y SE UTILIZA PARA “REVISAR”
LA FORMA DE HACER LAS
procedimientos COSAS
 Su aplicación es a las distintas
operaciones o actividades que se PERMITE LA VALIDACIÓN Y EL
CONOCIMIENTO DE LA ACTIVIDAD
realizan en una organización.
1.4.1. DIAGRAMAS DE FLUJOS & SU UTILIZACIÓN Gestión de Proceso y Operaciones
ELEMENTOS QUE
DEBE INCLUIR
NOMBRE Y CÓDIGO DEL PROCEDIMIENTO.
INTRODUCCIÓN: EXPLICACIÓN CORTA DEL

PROCEDIMIENTO.
ORGANIZACIÓN: ESTRUCTURA MICRO Y MACRO

DE LA ENTIDAD.
OBJETIVOS DEL PROCEDIMIENTO
Contenido del DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN Y SUS

PARTICIPANTES
MANUAL de
PROCEDIMIENTOS NORMAS APLICABLES AL PROCEDIMIENTO
GRÁFICO O DIAGRAMA DE FLUJO DEL

PROCEDIMIENTO
RESPONSABILIDAD: AUTORIDAD O DELEGACIÓN

DE FUNCIONES DENTRO DEL PROCESO.
MEDIDAS DE SEGURIDAD Y AUTOCONTROL:

APLICABLES AL PROCEDIMIENTO.
FECHAS DE VUGENCIA & CONTROL
Un PORTAL DONDE DIFUNDIRSE

1.4.1. DIAGRAMAS DE FLUJOS & SU UTILIZACIÓN Gestión de Proceso y Operaciones
EJEMPLOS DE MANUAL DE PROCEDIMIENTOS

UNIDAD 1:
Fin UNIDAD DE APRENDIZAJE 2

1ra Unidad !

Gestión de procesos financieros

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MÓDULO 7 - UNIDAD DE APRENDIZAJE 2

-Aspectos Operacionales de los

Profesor: Néstor Yaikin Lira

1. LA OPERACIÓN FINANCIERA COMO UN PROCESO

2. CONTROL INTERNO & RIESGO OPERACIONAL

3. CONTROL DE GESTIÓN EN EMPRESAS FINANCIERAS

1. LA OPERACIÓN FINANCIERA COMO UN PROCESO

1.1. COMPONENTES Y FASES DE UN PROCESO

ACTIVIDADES ROLES CLIENTES

1. LA OPERACIÓN FINANCIERA COMO UN PROCESO

1.1. COMPONENTES Y FASES DE UN PROCESO

¿QUÉ ES UN PROCESO DE NEGOCIO (BUSINESS PROCESS - BP) ?

 “Un conjunto estructurado, medible de actividades diseñadas para producir

 “Un proceso de negocio contiene actividades con propósito.

1.1. COMPONENTES Y FASES DE UN PROCESO

El Proceso: LOS PROCESOS

1.1. COMPONENTES Y FASES DE UN PROCESO

1.1. COMPONENTES Y FASES DE UN PROCESO

La mejora de procesos de negocios busca

¿Cómo? Realizando el despliegue de los

1.1. COMPONENTES Y FASES DE UN PROCESO

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

DESCUENTO:(Derecho Comercial) PRÉSTAMOS

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

GESTIÓN DE OPERACIONES (Operations Management )

Es la creación, desarrollo y organización de la función de producción con el

MAPA INTEGRADOR Y RELACIONAL

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

Si bien dichos objetivos son

Dicha evaluación se hace a

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

El Plan Estratégico es cuantitativo: establece las cifras que debe

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

¿Qué es el Plan Estratégico?

Objetivo Del Plan Estratégico

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

PLAN ESTRATÉGICO ¿Por qué lo hacemos?

• Para afirmar la organización:

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

¿QUÉ CONTIENE EL PLAN ESTRATÉGICO?

¿A qué preguntas responde?

• ¿Cuál es nuestra razón de ser? ¿Qué nos da vida y sentido?: declaración

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

El Plan Estratégico recoge TRES PUNTOS principales:

- Conseguir una facturación de 1.000.000 € antes de 2.010.

Los Objetivos del Tipo:

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

- Establecer una política de contratación para titulados

- Establecer una política retributiva basada en un 80%

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

Así se pueden clasificar como dependientes de

1.2. GESTIÓN OPERACIONAL FINANCIERA Y

 EXISTEN VARIADOS PRODUCTOS & SERVICIOS QUE UNA INSTITUCIÓN

1.3. FACTORES CRÍTICOS DE ÉXITO

 Las compañías para ser competitivas y tener

SEGÚN EL TIPO DE NEGOCIOS,

 Los Factores Críticos de Éxito (FCE)

claves en un determinado momento. LOGÍSTICA

 Si los resultados en estas áreas no PRODUCTIVIDAD