UNIVERSIDAD CATÓLICA BOLIVIANA

“SAN PABLO”

Cooperativa Inca Huasi

Nombres: Salazar Quiroga Michael
Salces Góngora Ericka
Raya Pommier Adriana
Villarroel Estevez Claudia Patricia
Docente: Machicado Quiroga Boris Milton
Materia: Finanzas bancarias seguros y pensiones

Cochabamba-Bolivia
10-05-18
Cooperativa inca huasi
Introducción:

Reseña histórica: Ante la inquietud de un grupo de trabajadores de la

Fábrica MANACO y ciudadanos visionarios, tomaron iniciativas dirigidas a la
pequeña industria y artesanía en busca de acceder a mejores créditos
ventajosos respecto a la Banca, el 23 de Junio de 1967, después de instaurar
una memorable reunión, se acordó formar una organización de AYUDA MUTUA
“INCA HUASSI”, que al iniciar sus actividades funcionaba al estilo “Pasanaku”
otorgándose préstamos rotativamente en el marco de la reciprocidad entre los
primeros asociados, sin generar intereses al fondo social. De tal manera crecía
la Organización, ganando mayor número de simpatizantes enarbolando la
trilogía incaica; con fé y optimismo por un futuro mejor para sus integrantes,
promoviendo el “Ahorro Colectivo”.
Este fenómeno concitó las expectativas de sus afiliados motivando a que el
mismo pueblo participe beneficiándose de sus servicios, expandiendo de esta
manera la “AYUDA MUTUA INCA HUASSI”.

En 1977 se instaura la histórica Asamblea Anual contestataria y que cuestionaba

el crecimiento caótico de la organización en la que se toma la decisión de
impulsar el proceso de institucionalización como Cooperativa, con la tramitación
de la Personería Jurídica y la readecuación de las normas y disposiciones
establecidas por Ley.

Posteriormente en 1978, con la asistencia de un centenar de socios y la presencia

del entonces Jefe Regional de INALCO y representantes de FENACRE, se
determinó oficialmente y por unanimidad de todos los asistentes convertir la
ORGANIZACIÓN DE AYUDA MUTUA en COOPERATIVA DE AHORRO Y
CREDITO “INCA HUASI” LTDA., aprobando los proyectos de estatutos,
reglamentos internos, reformas administrativas y documentos para la tramitación
de la personería jurídica.

Ese mismo periodo se dio el reordenamiento institucional bajo el sistema

cooperativo de ahorro y crédito tanto en el aspecto jurídico como administrativo.
A partir de entonces la institución fue creciendo en forma vertiginosa alcanzando
bastante prestigio a nivel Departamental y Nacional.

Misión: Incentivar la cultura del ahorro y del crédito prudente, buscando

satisfacer las necesidades de nuestros socios, clientes y comunidad en general,
con una Gestión Integral de Riesgos eficiente, Responsabilidad Social
Empresarial, Atención con calidez y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Visión: Ser líder del sistema financiero cooperativo departamental, con solidez,
solvencia y competitividad en apoyo al desarrollo de la sociedad .

Valores:

 Respeto: Proceder con respeto, brindando a las personas un trato digno,

empático, tolerante y considerado, aceptando las diferencias y valorando
la diversidad étnica y pluricultural.
 Responsabilidad: Ser capaz de adquirir derechos, contraer obligaciones y
asumir responsabilidades de manera directa por los efectos de sus propios
actos y decisiones. También implica rendir cuentas de manera oportuna,
por el uso de los medios y los resultados logrados; incluyendo los de un
impacto social y ambiental.

 Honestidad Actuar con rectitud, demostrando honradez y de manera

transparente, salvaguardando la imagen de la cooperativa; manteniendo
conformidad con la verdad, más allá de las consecuencias, buscando ser
congruentes entre lo que se dice y lo que se hace.

 Equidad y Justicia Da a cada quien lo que le corresponde siendo

ecuánimes, imparciales, objetivos y equitativos en las acciones y
decisiones.

 Lealtad y justicia Poner a disposición de la Cooperativa la capacidad

profesional para alcanzar los objetivos y metas institucionales, siendo
consecuentes con los compromisos asumidos e identificados con la Misión
y Visión de la Cooperativa; administrando los recursos confiados con
eficiencia y sin desviarlos a actividades de beneficio personal o ajenas a
la Cooperativa.
  Transparencia Comunicar y cumplir la entrega de información veraz y
oportuna, actuando con claridad sin esconder ni cambiar información que
desvirtúe la realidad y la verdad.

Principios:

 AYUDA MUTUA (cooperando y no explotando)

 DEMOCRACIA (en la toma de decisiones y en los servicios)
 EDUCACION (a través de los servicios)
 INTEGRACION (para servir mejor a los socios).

Regulación

En la actualidad, está supervisada por la ASFI (Autoridad de Supervisión del

Sistema Financiero) y el BCB (Banco Central de Bolivia), lo cual es muestra de
mayor credibilidad financiera en nuestro medio. Cuenta con personería jurídica
N° 1899 del 23 de Agosto de 1978 (INALCO) y “Licencia de Funcionamiento"
como Cooperativa de Ahorro y Crédito Abierta “INCA HUASI” Ltda., mediante
resolución SB No. 003/99, otorgada por la ex-Superintendencia de Bancos y
Entidades Financieras el 05 de Agosto de 1999.\ Desde el año 2001, la
Cooperativa es miembro del Grupo Financiero ATC (ASOCIACION TECNICA DE
COOPERATIVAS), grupo que reúne los esfuerzos individuales de las
Cooperativas de Ahorro y Crédito, para incrementar la confianza de los socios y
clientes, hacia el Sistema Financiero Cooperativo.

RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIAL

CALIFICADORA DE RIESGO
Capacidad de generación de utilidades

Crecimiento de Activos El crecimiento del activo en los últimos cinco años

alcanza un promedio del 6.84%, de esta manera el nivel de nuestros activos se
incrementaron en ese periodo en 46.99 millones de bolivianos como se muestra
en los datos siguientes:
En el ejercicio 2017 se logró un incremento de 16.70 millones de bolivianos que
en porcentaje representa el 8.24%, 2.55% mayor al crecimiento proyectado,
donde la cartera de préstamos neta representa el 73.75% del total de activo,
consolidándose como la fuente generadora del crecimiento del Activo de la
Cooperativa, fondeado principalmente por el patrimonio, captaciones del público,
aportes de socios y el retorno por utilidades.

Protección El indicador de mayor protección de la cartera de créditos es la

constitución de previsiones suficientes, que al cierre del ejercicio 2017 ascienden
a 8.04 millones de bolivianos y representa una ejecución del 97.15% respecto a
lo proyectado. En la gestión se procedió a la constitución de previsiones
específicas y voluntarias en aplicación a normativa en vigencia.
Solvencia

Otro indicador importante en la administración de la Cooperativa, es la

Solvencia Financiera, cuyo objetivo es medir el grado de protección que la
Institución tiene sobre los ahorros de los socios y clientes, al liquidar todos los
activos a una fecha dada, el porcentaje al 31 de diciembre de 2017 alcanza a
134.86%, es decir que el activo de la Cooperativa cubre con un exceso del
34.86% los ahorros de los socios y clientes.

Rentabilidad

La utilidad de la gestión genera una rentabilidad sobre el promedio de los

activos del 1.14%, representado un cumplimiento de 98.87% respecto a lo
proyectado para la gestión 2017, informamos que la proyección de los ingresos
fnancieros por las condiciones actuales del mercado no pudo ser cumplida,
pese a esa defciencia la utilidad neta fue mayor a lo proyectada debido al
permanente esfuerzo de la administración en buscar la efciencia en las
operaciones.
Patrimonio:

La conclusión del ejercicio 2017, el patrimonio contable de la cooperativa

alcanza a 44.40 millones de bolivianos, monto que se incrementó en 2.14
millones de bolivianos respecto al presentado al cierre de 2016, este
crecimiento es producto de los aportes por la gestión 2017 de los socios y a la
utilidad del periodo. Debido a lo señalado en el anterior párrafo, el coeficiente
de adecuación patrimonial alcanza a 27.90%, nivel que está por encima del
mínimo requerido por la Ley de Servicios Financieros, el coeficiente ajustado
para cubrir el riesgo por tipo de cambio al 31 de diciembre alcanza al 26.87%, y
es mayor en 16.87% al límite exigido por la normativa vigente. Este nivel del
mencionado indicador posibilita que la cooperativa en condiciones de economía
normal, pueda encarar una mayor expansión de sus operaciones crediticias, sin
enfrentar dificultades para mantener niveles de solvencia requeridos.
ESTADOS FINANCIEROS

ESTADO DE RESULTADOS:
Balance General
PREVISIONES

CARTERA PASIVA
Caja de ahorro*

Características
- Caja de ahorro en bolivianos (Bs) y dólares (USD) disponible para
personas natural o jurídica.
- Tasa de interés del 2% anual en Bs y 0,01% USD
Documentación Mínima
Persona Natural
- Documento de identidad vigente
- Deposito del monto mínimo de apertura 100Bs o 10 USD
 Persona jurídica
- Registro del NIT en el sistema biométrico digital en el SIN
- Documentación legal de la empresa
- Depósito de monto mínimo de apertura
- Opcional: Ser socio de la cooperativa.
Beneficios y ventajas
- Ahorros capitalizados mensualmente
- Disponibilidad de liquidez inmediata
- Depósitos y retiros ilimitados por ventanilla de caja
- Acceso a tu caja de ahorro en todas las agencias y cajeros automáticos
propios con tu tarjeta de débito son costo alguno
- Cuentas con la seguridad de que solo tu administraras tu caja de ahorro
a través de la lectura de huella digital en cualquier agencia de la
cooperativa.
- Menor riesgo de pérdida de dinero por eventos inesperados y ajenos a
tu propia voluntad.

DPF

Características
- En bolivianos o dólares
- Para persona natural y jurídica
 Documentación mínima
- Documento de identidad vigente
- Monto mínimo de 800 BS o 100 USD
Beneficios y Ventajas
- Los depósitos a plazo fijo en bolivianos están exentos del impuesto a
las transacciones financieras ITF al igual que los en dólares con plazo
mayor a 360 días
- Tu depósito a plazo fijo es endosable
- Tu deposito puede utilizarlo para garantizar un préstamo en
cooperativa o en cualquier institución financiera del país
- A su solicitud podemos pagarles a sus intereses de forma mensual
- Máxima seguridad en la custodia de su dinero
- Usted puede cobrar su depósito en cualquiera de nuestras oficinas, la
que le quede más cerca.

Cartera Activa
Microcrédito

Ventajas

 Ventajas Cuotas sobre saldos.

  Intereses más bajos del mercado.
 Plazos en función de la capacidad de pago.
 Acceso a créditos rápidos y oportunos en bolivianos o moneda
extranjera.

Amortización

 Amortizaciones Mensuales.
 Bimestrales.
 Trimestrales.
 En función al plan de pagos según la capacidad de pago y actividad.

Destino

 Destino Compra de materia prima y mercadería.

 Compra de máquinas y herramientas.
 Cualquier otra necesidad que tenga tu negocio.
 Ampliación y mejoramiento de las instalaciones e infraestructura.

Requisitos

 Requisitos Verificación de la actividad económica.

 Documentos de identificación.
 Documentos que acrediten la actividad económica.
 Documentos de pagos de servicios de consumo de teléfono, energía
eléctrica u otros.

Garantías

 Garantías con garantías personales.

 Sin garantía de bienes inmuebles.
 Con garantías mancomunadas y solidarias.
 Con garantías hipotecarias e inmuebles.
 Con garantías de Depósito a Plazo Fijo.

Crédito de consumo

Ventajas

 Ventajas Cuotas sobre saldos.

 Intereses más bajos del mercado.
 Plazos en función de la capacidad de pago.
 Acceso a créditos rápidos y oportunos en bolivianos o moneda
extranjera.
Amortización

 Amortizaciones Mensuales sobre saldos de capital.

 Mensuales de cuotas fijas.

Destino

 Destino compra de bienes de consumo.

 Pago de servicios.
 Viajes, salud, educación. deportes y otros.

Requisitos

 Requisitos Documentos de pagos de servicios de consumo de teléfono,

energía eléctrica u otros.
 Documentos de identificación.
 Documentos que acrediten la actividad económica.
 Verificación de la actividad económica, o presentación de la papeleta de
sueldo según corresponda.

Crédito hipotecario vivienda

 Ventajas
 Ventajas Cuotas sobre saldos.
 Intereses más bajos del mercado.
 Plazos en función de la capacidad de pago.
 Acceso a créditos rápidos y oportunos en bolivianos o moneda
extranjera.

Amortización

 Amortizaciones Mensuales.
 Bimestrales.
 Trimestrales.
 En función al plan de pagos según la capacidad de pago y actividad.

Destino

 Destino adquisición de terreno.

 Construcción de vivienda.
 Compra de vivienda o en propiedad horizontal.
 Construcción de vivienda individual, refacción, remodelación, ampliación,
mejoramiento de vivienda individual o en propiedad horizontal.
Requisitos

 Requisitos Verificación de la actividad económica.

 Documentos de identificación.
 Documentos que acrediten la actividad económica.
 Título de propiedad, certificado de libertad, impuestos, plano del
inmueble e inscripción catastral.

Garantías

 Garantías Hipotecarias de inmuebles.

Crédito institucional

Ventajas

 Ventajas Cuotas sobre saldos.

 Intereses más bajos del mercado.
 Plazos en función de la capacidad de pago.
 Acceso a créditos rápidos y oportunos en bolivianos o moneda
extranjera.

Amortización

 Amortizaciones Mensuales sobre saldos de capital.

 Mensuales de cuotas fijas.

Destino

 Destino Compra de bienes de consumo.

 Pago de servicios.

Requisitos

 Requisitos Documentos de pagos de servicios de consumo de teléfono,

energía eléctrica u otros.
 Documentos de identificación.
 Presentación de la papeleta de sueldo.

Crédito con garantía DPF

Ventajas

 Ventajas Cuotas sobre saldos.

 Intereses más bajos del mercado.
  Plazos en función de la capacidad de pago.
 Acceso a créditos rápidos y oportunos en bolivianos o moneda
extranjera.

Requisitos

 Requisitos Verificación de la actividad económica.

 Documentos de identificación.
 Documentos que acrediten la actividad económica.

 Documentos de pagos de servicios de consumo de teléfono, energía

eléctrica u otros.

Ventajas en la cartera pasiva:

 Para la apertura de caja de ahorro no es necesario presentar factura de

luz.
 El DPF puede ser endosable.
 El depósito de DPF puede garantizar un préstamo en la cooperativa o en
cualquier otra institución financiera del país.
Ventajas en la cartera activa:

 Para un microcrédito los plazos pueden estar en función de la capacidad

de pago.
 Para acceder a un microcrédito o crédito de consumo no es necesario
ser socio de la cooperativa.