PEMERINTAH KABUPATEN BOYOLALI

DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS SIMO
Alamat: Ngaliyan – Pelem, Kec. Simo, Kab. Boyolali
Telp. 0276. 328 7421 email : pusk.simo@gmail.com

KERANGKA ACUAN AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS SIMO

I. PENDAHULUAN
Audit merupakan suatu proses pengumpulan data, penilaian atau pengevaluasian
yang dilakukan untuk menilai sesuatu apakah telah sesuai dengan kriteria yang
mendasarinya. Audit terdiri dari beberapa macam seperti audit keuangan, audit
kepatuhan dan audit operasional. Audit operasional merupakan audit yang
dilaksanakan untuk menilai efisiensi dan efektivitas kegiatan suatu organisasi
dalam prosesnya untuk mencapai tujuan organisasi tersebut. Efisiensi digunakan
untuk sebaik apakah pemakaian sumber daya suatu organisasi yang digunakan
untuk mencapai tujuan yang telah ditetapkan. Sedangkan efektivitas digunakan
untuk menilai seberapa baik kebijakan-kebijakan organisasi tersebut dalam
mencapai tujuan. Efisiensi dan efektivitas merupakan dua hal yang saling
berkaitan erat satu dengan lainnya. Efisiensi dan efektivitas ini merupakan hal
yang sangat berperan penting dalam peningkatan kinerja pelayanan suatu
organisasi. Puskesmas Simo melaksanakan audit internal dengan kurun waktu 6
bulan sekali. Hal ini di laksanakan sesuai dengan kesepakatan bersama,
kesepakatan tersebut bertujuan untuk meminimalisir penurunan kinerja.

II. LATAR BELAKANG

Puskesmas merupakan organisasi kesehatan fungsional yang merupakan pusat
pengembangan kesehatan masyarakat yang juga membina peran serta masyarakat
dan memberikan pelayanan secara menyeluruh dan terpadu kepada masyarakat di
wilayah kerjanya. Dalam memberikan pelayanan yang paripurna dengan sumber
daya yang profesional seperti yang tertuang di dalam misi Puskesmas Simo maka
 haruslah dapat konsekuen di mana petugas dalam memberikan pelayanan
haruslah sesuai dengan prosedur yang ada di Puskesmas Simo.
Dalam melaksanakan pelayanan kesehatan perlu adanya peningkatan mutu
sehingga secara bersama Puskesmas Simo dapat meningkatkan kemandirian
masyarakat dalam berperilaku hidup sehat dalam pelayanan baik UKM, UKP dan
Admen. Sebelum tercapainya peningkatan mutu maka perlulah di gali masalah
yang ada di setiap unit baik UKM, UKP maupun Admen, sehingga masalah dapat
di carikan solusi secara bersama dan ketika masalah di ketahui maka Puskesmas
segera dapat melakukan perbaikan. Untuk memenuhi proses tersebut maka dalam
hal ini di butuhkan pelaksanaan audit pada pelayanan unit unit tersebut.

III. PENGORGANISASIAN TEAM SOSIALISASI

Pelindung : drg. Ninuk Sri Sunarsih
Penanggung Jawab Mutu : dr. Ferra Dhamayanti
Ketua Audit : drg. Puteri Ismulia Yuanita
Anggota : dr. Susanty Wahyu Nanurlaili
Tri Marsiati, A.Md. Keb
Retno Yuliasih, A.Md.Kep
Rahmawati Retno Palupi, A.Md.Keb
Anik Zulaihah, S.Kep

IV. PENGORGANISASIKAN TATA HUBUNGAN KERJA

1. Tata Kelola Kegiatan

drg. Ninuk Sri Sunarsih

pelindung

dr. Ferra Dhamayanti

Penanggung Jawab Mutu

drg. Puteri Ismulia Y

Ketua Tim Audit Internal

Tim Auditor Internal

1. dr. Susanty Wahyu Nanurlaili
2. Tri Marsiati, A.Md. Keb
3. Retno Yuliasih, A.Md.Kep
4. Rahmawati Retno Palupi, A.Md.Keb
5. Anik Zulaihah, S.Kep
 2. Tata Hubungan Kerja
a. Kepala UPTD Puskesmas
1) Memberikan persetujuan, dukungan dan arahan atas keseluruhan
program strategis 2) Membantu menyelesaikan hambatan yang terjadi
b. Penanggung Jawab Mutu
1) Sebagai penerima hasil laporan kegiatan audit yang dilaksanakan
olehpelaksana untuk di bahas di Rapat Peningkatan Mutu (RTM,
Minilok)
2) Melaporkan ke pimpinan Puskesmas hasil temuan tim audit
c. Ketua Pelaksana
1) Memberikan dukungan secara berkelanjutan selama masa kegiatan
2) Membantu menyelesaikan hambatan yang terjadi
3) Ketua tim audit Puskesmas menetapkan tim auditoryang utamanya
sesuai dengan kompetensi yang telah ditetapkan
4) Ketua Tim audit Puskesmas menyusun jadwal audit internal
5) Ketua Tim audit Puskesmas mengajukan jadual kepada Kepala
Puskesmas
6) Ketua Tim audit Puskesmas menerima usulan tim serta jadwal
audit internal yang telah dibuat oleh ketua tim mutu Puskesmas
7) Melaporkan hasil audit ke Penanggung jawab mutu
8) Merencanakan usulan tindak lanjut
d. Tim Audit (Anggota Tim Audit)
1) Auditor melaksanakan audit dengan standart dan ruang lingkup
yang ditetapkan
2) Auditor menjaga kerahasiaan dokumen dan informasi yang penting
3) Mencatat hasil temuan audit ke dalam form laporan ketidaksesuaian
dan penyelesaiannya
4) Melaporkan ke ketua tim audit untuk dibuatkan laporan hasil audit
yang berupa LKP dari Auditor.

V. TUJUAN
1) Tujuan Umum Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya,
proses pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM, UKP maupun Admen
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan mutu dan kinerja
2) Tujuan Khusus
a. Untuk membantu pimpinan / manajer dalam melaksanakan tanggung
jawabnya dengan memberikan analisa , penilaian, saran dan komentar
mengeai kegiatan yang diperikanya
b. Mengidentifikasi dan meminimalkan risiko
c. Membantu proses pengambilan keputusan manajer.
 VI. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN

NO Kegiatan Pokok Rincian Kegiatan

1 Pembuatan Rencana kerja Audit Pembuatan rencana kerja oleh tim Audit Internal
2 Pembuatan jadwal kegiatan dan Pembuatan jadwal kegiatan oleh tim audit
menentukan unit pelayanan yang akan di internal
audit
Menentukan unit pelayanan yang akan diaudit
oleh tim audit internal

3 Pembuatan instrumen audit Pembuatan instrumen audit oleh tim audit

4 Pelaksanaan audit Pelaksanaan audit internal di masing masing
unit pelayanan

5 Pelaporan hasil audit Tim audit melaporkan hasil audit ke pada tim
mutu dihadapan kepala Puskesmas

VII. CARA MELAKSANAKAN KEGIATAN

Kegiatan dilakukan dengan cara melakukan audit dengan cara observasi,
wawancara dan melihat dokumen dan rekaman yang ada di unit pelayanan
UKM, UKP maupun Admen dengan mengisi instrumen audit kemudian hasil
audit dianalisa selanjutnya membuat saran untuk tindak lanjut berupa tabel RPM
(Ragpie Program Matriks) rencana tindak lanjut.

VIII. SASARAN
1. Program UKM (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
2. Pelayanan UKP (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan)
3. Admen (Kesesuian dengan indikator yang ditetapkan).

IX. JADWAL PELAKSANAAN

Jadwal Pelaksanaan Audit terlampir.
X. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN
1. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan Jadwal tersebut akan dievaluasi setiap 6
bulan sekali
2. Pelaporan
a. Laporan evaluasi pelaksanaan kegiatan dibuat oleh tim Audit Internal
b. Laporan ditujukan kepada tim mutu
c. Evaluasi ketepatan pelaksanaan kegiatan dilakukan setiap akhir bulan.
XI. PENCATATAN PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN
1. Pencatatan Pencatatan hasil temuan audit oleh anggota auditor kemudian
diserahkan pada ketua tim audit internal untuk diolah dan dianalisa serta
ditindaklanjutidalam bentuk RTM dan RTL
2. Pelaporan Pelaporan hasil audit dibuat oleh tim audit internal untuk
kemudian dilaporkan pada tim mutu saat diadakan rapat tinjauan
manajemen dihadapan kepala Puskesmas. Laporan berupa hasil audit tindak
lanjut yang telah dilakukan dan kendala pada saat perbaikan
3. Evaluasi Kegiatan Evaluasi kegiatan selama pelaksanaan audit di buat oleh
tim audit internal untuk mengetahui apakah terdapat kekurangan dalam
pelaksanaan.
 JADWAL AUDIT INTERNAL TAHUN 2019
UNIT KERJA MEI NOVEMBER
YANG DIAUDIT
UKP 1. Permasalahan prioritas yang 1. Terlaksananya program senam
dihadapi di pendaftaran peregangan dengan baik
Tujuan Menganalisis terjadinya 2. Pelaksanaan kegiatan kelas ibu hamil
penumpukan di pendaftaran 3. Pelayanan Laborat tutup jika ada petugas
berhalangan (DL)
4. Pengendalian Infeksi di pelayanan poli
gigi dan mulut
2. Status Rekam Medik dibawa sendiri
pasien dari meja Askep ke meja
pemeriksaan dan pengobatan
3. Terjadinya ketidakcocokan hasil cek
urine dengan hasil pemeriksaan
pasien di KIA

UKM Permasalahan prioritas

Kasus Demam Berdarah meningkat,
ditemukan inovasi 1 rumah 1 jumantik
oleh kader 1 anak sekolah

Admen Pengarsipan surat menyurat masuk dan 1. Kepegawaian

keluar terlaksana dengan baik Absen tidak disiplin (Absensi bulan masih
ada yang belum tanda tangan)

Instrumen Audit UKP Puskesmas Simo

No Kriteria audit Daftar Pertanyaan Fakta Temuan Rekomendasi
lapangan audit audit
1 Terjadinya Apakah pelayanan RM
penumpukan yang lama?
pasien di
pendaftaran
Apakah petugas lambat
dalam melayani
 pendaftaran pasien
(KOMPETENSI/LATIHAN)
Apakah ada SOP atau
prosedur kerja yang
mengatur proses
pelayanan tidak lengkap

Apakah masih
menggunakan sistem
manual

Apakah tersedianya loket

per poli

Apakah penggunaan
mesin APM bermasalah
(baik dari pasien atau
petugas)

Apakah listrik atau alat

elektronik sering mati?

Apakah pasien sering

tidak membawa
persyaratan pendaftaran

Apakah tersedianya media

informasi/komunikasi
pada pasien mengenai
pendaftaran
2 Status Rekam Apakah ada SOP alur
Medik dibawa rekam medik dari
sendiri pasien dari pendaftaran sampai ke
meja Askep ke poli dan dari meja askep
meja pemeriksaan ke meja pemeriksaan
Apakah petugas
membawakan RM sampai
ke meja pemeriksaan
3 Terjadinya Apakah ada SOP
ketidakcocokan pengambilan urine pasien
hasil cek urine sampai ke laborat atau
dengan hasil petugas poli
pemeriksaan
pasien di KIA

Instrumen Audit UKM Puskesmas Simo

N Kriteria audit Daftar Observas Dokumen/reka Fakta Temua Rekomenda
o Pertanyaa i m kegiatan lapanga n audit si audit
n n
1 Permasalaha
n prioritas
Kasus
Demam
Berdarah
meningkat,
ditemukan
inovasi 1
rumah 1
jumantik
oleh kader 1
anak sekolah

Instrumen Audit Internal Admen Puskesmas Simo

N Kriteria Daftar Observas Dokumen/reka Fakta Temua Rekomenda
o audit Pertanyaan i m kegiatan lapanga n audit si audit
n
1 Pengarsipan Apakah
surat ada SOP
menyurat administras
masuk dan i surat
keluar keluar dan
terlaksana surat
dengan baik masuk
Apakah
ada
pencatatan
dan
penomora
n surat
keluar dan
masuk
Apakah
sudah
terlaksana
 pengarsipa
n surat
menyurat
dengan
tertip
2 Kepegawaia Apakah
n buku
Absen tidak presensi
disiplin selalu ada
(Absensi di meja
bulan masih kasubag
ada yang Tata Usaha
belum
tanda
tangan)
Apakah