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Q'TRO HERMANOS S.A.C.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA


Al 02 de Enero del 2017
(Expresado en soles)

I. ACTIVO II. PASIVO

I.I. ACTIVO CORRIENTE II.I. PASIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 11,032.00 TRIBUTOS PO R PAGAR 3,000.00


CUENTAS POR COBRAR 8,850.00 REMUNERACIONES POR PAGAR 6,264.00
EXISTENCIAS 5,582.00 CUENTAS POR PAGAR 19,100.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 25,464.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 28,364.00

I.II. ACTIVO NO CORRIENTE II.I. PASIVO NO CORRIENTE

CUENTAS POR COBRAR 6,300.00 OBLIGACIONES FINANCIERA 15,000.00


INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 25,000.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 15,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 31,300.00
TOTAL PASIVO 43,364.00

III. PATRIMONIO

CAPITAL 5,000.00
UTILIDAD 8,400.00
TOTAL PATRIMONIO 13,400.00

TOTAL ACTIVO 56,764.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 56,764.00


SUB
CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER
CUENTA
1 101 CAJA 4,832.00
104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 6,200.00
121 FACTURAS Y BOLETAS 8,850.00
142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 6,300.00
201 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 5,582.00
334 EQUIPO DE TRANSPORTE 20,000.00
336 EQUIPOS DIVERSOS 5,000.00
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 3,000.00
411 REMUNERACIONES POR PAGAR 6,264.00
421 FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 10,800.00
423 LETRAS POR PAGAR 8,300.00
451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 15,000.00
501 CAPITAL SOCIAL 5,000.00
591 UTILIDADES ACUMULADAS 8,400.00
x/x POR EL ACTIVO, PASIVO Y PATRIMONIO

2 121 FACTURAS Y BOLETAS 500.00


101 CAJA 500.00
201 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 1,000.00
x/x Por la venta de mercaderias. 50% efectivo, 50% credito.

3 411 REMUNERACIONES POR PAGAR 1,264.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 1,264.00
x/x Por el pago de remuenraciones

4 101 CAJA 850.00


121 FACTURAS Y BOLETAS 850.00
x/x Por el cobro de facturas a clientes

104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 850.00


101 CAJA 850.00
x/x Por el deposito del cobro realizado

5 421 FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 2,800.00


423 LETRAS POR PAGAR 2,800.00
x/x Por el canje de facturas por letras por pagar.

6 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 1,000.00


101 CAJA 1,000.00
x/x Por el pago de IGV.

7 451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 3,750.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 3,750.00
x/x Por el pago del 25% BCP

8 121 FACTURAS Y BOLETAS 1,500.00


201 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 1,500.00
x/x Por la venta de mercaderias. 100% credito.

9 101 CAJA 2,000.00


142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 2,000.00
x/x Por el cobro a accionistas

104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 2,000.00


101 CAJA 2,000.00
x/x Por el deposito a BCP

10 501 CAPITAL SOCIAL 2,000.00


101 CAJA 1,000.00
104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 1,000.00
x/x Por el retiro de accionista.
11 162 RECLAMACIONES A TERCEROS 20,000.00
334 EQUIPO DE TRANSPORTE 20,000.00
x/x Por la venta de camioneta. 100% credito.

12 101 CAJA 1,750.00


121 FACTURAS Y BOLETAS 1,750.00
x/x Por el cobro de facturas a clientes.

13 102 FONDOS FIJOS 3,000.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 3,000.00
x/x Por el deposito a Fondos Fijos.

14 336 EQUIPOS DIVERSOS 3,850.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 3,850.00
x/x Por la compra de computador.

15 201 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 3,850.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 1,925.00
421 FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 1,925.00
x/x Por la compra de mercaderias. 50% efectivo, 50% credito.

16 451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 3,750.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 3,750.00
x/x Por el pago del 25% BCP

17 423 LETRAS POR PAGAR 6,300.00


101 CAJA 1,575.00
104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 4,725.00
x/x Por el pago del letras con proveedores.

18 4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 2,000.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 2,000.00
x/x Por el pago de IGV.

19 30112 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO 1,000.00


101 CAJA 1,000.00
x/x Por el pago de aportes.

20 451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 7,500.00


451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 7,500.00
x/x Por el pago de deuda a BCP con financiamiento de QUILLACOOP.

21 334 EQUIPO DE TRANSPORTE 10,000.00


469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 10,000.00
x/x Por la compra de motocicleta. 100% credito.

22 421 FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 2,000.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 2,000.00
x/x Por el pago del facturas con proveedores.

23 101 CAJA 4,000.00


335 MUEBLES Y ENSERES 4,000.00
501 CAPITAL SOCIAL 8,000.00
x/x Por el ingreso de nuevo accionista.

24 101 CAJA 1,750.00


123 LETRAS POR COBRAR 1,750.00
121 FACTURAS Y BOLETAS 3,500.00
x/x Por el cobro a clientes y canje de facturas por letras por cobrar.

104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 1,750.00


101 CAJA 1,750.00
x/x Por el deposito del cobro realizado.
25 104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 15,000.00
451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 15,000.00
x/x Por el prestamo obtenido.

26 451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 3,750.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 3,750.00
x/x Por la amortizacion del prestamo obtenido.

27 121 FACTURAS Y BOLETAS 1,500.00


201 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 1,500.00
x/x Por la venta realizada. 100% credito.

28 411 REMUNERACIONES POR PAGAR 3,000.00


101 CAJA 3,000.00
x/x Por las remuneraciones pagadas.

29 201 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 7,200.00


421 FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 7,200.00
x/x Por las compras realizadas

30 101 CAJA 3,000.00


501 CAPITAL SOCIAL 3,000.00
x/x Por el ingreso de un nuevo accionista

104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 3,000.00


101 CAJA 3,000.00
x/x Por el deposito.

31 161 PRÉSTAMOS 1,000.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 1,000.00
x/x Por el prestamo otrogado.

32 451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 3,750.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 3,750.00
x/x Por la amortizacion del prestamo obtenido.

33 101 CAJA 4,000.00


335 MUEBLES Y ENSERES 4,000.00
x/x Por la venta realizada de escritorios.

34 106 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 4,000.00


101 CAJA 4,000.00
x/x Por el traslado de fondos a Cta. De ahorros.

35 101 CAJA 800.00


201 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 800.00
x/x Por la venta realizada.

104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 800.00


101 CAJA 800.00
x/x Por el deposito.

36 591 UTILIDADES ACUMULADAS 8,400.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 8,400.00
x/x Por el pago de utilidades a socios

37 104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 2,000.00


101 CAJA 2,000.00
x/x Por el deposito realizado.

38 101 CAJA 4,300.00


142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 4,300.00
x/x Por el cobro a accionistas.
104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 4,300.00
101 CAJA 4,300.00
x/x Por el deposito.

39 106 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 3,000.00


104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 3,000.00
x/x Por el traslado de fondos a Cta. De ahorros.

40 451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 7,500.00


106 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 3,750.00
104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 3,750.00
x/x Por la amortizacion del prestamo obtenido.

234,328.00 234,328.00
Q'TRO HERMANOS S.A.C.
LIBRO MAYOR

101 102 104 106


4,832.00 850.00 3,000.00 6,200.00 1,264.00 4,000.00 3,750.00
500.00 1,000.00 850.00 3,750.00 3,000.00
850.00 2,000.00 2,000.00 1,000.00
2,000.00 1,000.00 1,750.00 3,000.00
1,750.00 1,575.00 15,000.00 3,850.00
4,000.00 1,000.00 3,000.00 0.00 3,000.00 1,925.00 7,000.00 3,750.00
1,750.00 1,750.00 3,000.00 800.00 3,750.00 3,250.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 2,000.00 4,725.00 7,000.00 7,000.00
4,000.00 3,000.00 4,300.00 2,000.00
800.00 4,000.00 2,000.00
4,300.00 800.00 3,750.00
2,000.00 1,000.00
4,300.00 3,750.00
27,782.00 26,275.00 8,400.00
1,507.00 3,000.00
27,782.00 27,782.00 3,750.00
35,900.00 50,914.00
15,014.00
50,914.00 50,914.00

121 123 142 161


8,850.00 850.00 1,750.00 6,300.00 2,000.00 1,000.00
500.00 1,750.00 4,300.00
1,500.00 3,500.00
1,500.00

12,350.00 6,100.00 1,750.00 0.00 6,300.00 6,300.00 1,000.00 0.00


6,250.00 1,750.00 0.00 1,000.00
12,350.00 12,350.00 1,750.00 1,750.00 6,300.00 6,300.00 1,000.00 1,000.00

162 201 30112 334


20,000.00 5,582.00 1,000.00 1,000.00 20,000.00 20,000.00
3,850.00 1,500.00 10,000.00
7,200.00 1,500.00
800.00

20,000.00 0.00 16,632.00 4,800.00 1,000.00 0.00 30,000.00 20,000.00


20,000.00 11,832.00 1,000.00 10,000.00
20,000.00 20,000.00 16,632.00 16,632.00 1,000.00 1,000.00 30,000.00 30,000.00
335 336 4011 411
4,000.00 4,000.00 5,000.00 1,000.00 3,000.00 1,264.00 6,264.00
3,850.00 2,000.00 3,000.00

4,000.00 4,000.00 8,850.00 0.00 3,000.00 3,000.00 4,264.00 6,264.00


0.00 8,850.00 0.00 2,000.00
4,000.00 4,000.00 8,850.00 8,850.00 3,000.00 3,000.00 6,264.00 6,264.00

421 423 451 469


2,800.00 10,800.00 6,300.00 8,300.00 3,750.00 15,000.00 10,000.00
2,000.00 1,925.00 2,800.00 3,750.00 7,500.00
7,200.00 7,500.00 15,000.00
3,750.00
3,750.00
7,500.00
4,800.00 19,925.00 6,300.00 11,100.00 30,000.00 37,500.00 0.00 10,000.00
15,125.00 4,800.00 7,500.00 10,000.00
19,925.00 19,925.00 11,100.00 11,100.00 37,500.00 37,500.00 10,000.00 10,000.00

501 591
2,000.00 5,000.00 8,400.00 8,400.00
8,000.00
3,000.00

2,000.00 16,000.00 8,400.00 8,400.00


14,000.00 0.00
16,000.00 16,000.00 8,400.00 8,400.00
Q'TRO HERMANOS S.A.C.
BALANCE DE COMPROBACION
Del 02 de Enero al 31 de Diciembre 2017
(Expresado en soles)

SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR EE.SS.FF


CUENTA DENOMINACION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO

101 CAJA 27,782.00 26,275.00 1,507.00 1,507.00 0.00


102 FONDOS FIJOS 3,000.00 3,000.00 3,000.00 0.00
104 CUENTAS CORRIENTES BANCARIAS 35,900.00 50,914.00 15,014.00 15,014.00
106 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 7,000.00 3,750.00 3,250.00 3,250.00
121 FACTURAS Y BOLETAS 12,350.00 6,100.00 6,250.00 6,250.00
123 LETRAS POR COBRAR 1,750.00 1,750.00 1,750.00
142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) 6,300.00 6,300.00
161 PRÉSTAMOS 1,000.00 1,000.00 1,000.00
162 RECLAMACIONES A TERCEROS 20,000.00 20,000.00 20,000.00
201 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 16,632.00 4,800.00 11,832.00 11,832.00
30112 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO 1,000.00 1,000.00 1,000.00
334 EQUIPO DE TRANSPORTE 30,000.00 20,000.00 10,000.00 10,000.00
335 MUEBLES Y ENSERES 4,000.00 4,000.00
336 EQUIPOS DIVERSOS 8,850.00 8,850.00 8,850.00
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS 3,000.00 3,000.00
411 REMUNERACIONES POR PAGAR 4,264.00 6,264.00 2,000.00 2,000.00
421 FACTURAS Y BOLETAS POR PAGAR 4,800.00 19,925.00 15,125.00 15,125.00
423 LETRAS POR PAGAR 6,300.00 11,100.00 4,800.00 4,800.00
451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 30,000.00 37,500.00 7,500.00 7,500.00
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 10,000.00 10,000.00 10,000.00
501 CAPITAL SOCIAL 2,000.00 16,000.00 14,000.00 14,000.00
591 UTILIDADES ACUMULADAS 8,400.00 8,400.00
TOTALES 234,328.00 234,328.00 68,439.00 68,439.00 68,439.00 68,439.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
234,328.00 234,328.00 68,439.00 68,439.00 68,439.00 68,439.00
Q'TRO HERMANOS S.A.C.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Del 02 de Enero al 31 de Diciembre 2017
(Expresado en soles)

I. ACTIVO II. PASIVO

I.I. ACTIVO CORRIENTE II.I. PASIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 7,757.00 SOBREGIROS BANCARIOS 15,014.00


CUENTAS POR COBRAR 8,000.00 REMUNERACIONES POR PAGAR 2,000.00
EXISTENCIAS 11,832.00 CUENTAS POR PAGAR 19,925.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 27,589.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 36,939.00

I.II. ACTIVO NO CORRIENTE


II.I. PASIVO NO CORRIENTE
INVERSIONES MOBILIARIAS 1,000.00
CUENTAS POR COBRAR 21,000.00 OBLIGACIONES FINANCIERA 7,500.00
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 18,850.00 CUENTAS POR PAGAR 10,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 40,850.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 17,500.00

TOTAL PASIVO 54,439.00

III. PATRIMONIO

CAPITAL 14,000.00
TOTAL PATRIMONIO 14,000.00

TOTAL ACTIVO 68,439.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 68,439.00