DEFINICION

Un Aval puede entenderse como una forma de garantía para determinado pago. Tal
como lo menciona el banco BBVA:

“Un aval bancario es una operación de garantía por la que el avalista (banco)
se compromete a responder del cumplimiento de una obligación del avalado
(normalmente cliente) ante un tercero (beneficiario), en caso de que el avalado
no lo haga. Con frecuencia las obligaciones garantizadas consisten en el pago
de una determinada cantidad de dinero, si bien, pueden emitirse avales en
garantía de otras obligaciones (buen fin de una obra, suministro de un material,
participación en concursos y licitaciones).”

Es decir, es una garantía que el avalista emite para respaldar a un avalado y asegurar
el cumplimiento de sus obligaciones ante un tercero, de forma que, en caso el avalado
no pueda cumplirlas, las cumplirá el avalista en su lugar.

Por ejemplo, una persona solicita materiales para su obra y se compromete a realizar
el pago de estos materiales respaldado por un aval. En caso de que llegado el
momento del pago, la persona no pueda pagar los materiales de construcción, el pago
lo realizará el avalista (entidad financiera o particular), la cual luego requerirá que el
avalado le reintegre dicha cantidad.
BBVA resume la definición de un Aval:

“Por tanto, el banco en estas operaciones se compromete a cumplir, si el

cliente (avalado) no lo hace, la obligación que hubiera contraído frente al
beneficiario. El pago de la obligación que se garantiza puede ser o no de
carácter financiero.”

De esta forma, es una garantía por la que se asegura el pago de un determinado bien,
ya sea por el que compró el bien o por la entidad financiera o particular que lo
respalda.
FUNCIONAMIENTO
Tal como menciona “okdiario” en su artículo “¿Qué es y cómo funciona un aval?”:

“Un aval funciona de la siguiente manera: en caso que suceda un impago, el

acreedor, primero de todo, pide al deudor que abone las cantidades que en su
momento pactaron, con los correspondientes intereses y comisiones por la
demora.

En caso que esta persona no sea capaz de afrontar el pago, entonces se

ejecuta el aval. A partir de este momento, el avalista tiene la obligación de
hacer frente a la deuda (con todos los costes adicionales incluidos) como si
fuera él quien contrajo la deuda.”

Podemos ver que el avalista entonces debe tomar determinados riesgos a la hora de
avalar a alguien. De la misma manera el avalado debe tener en cuenta determinados
aspectos para buscar un avalista.

El avalista debe asegurarse que el avalado tenga capacidad de solvencia y debe

asegurarse de que realice los pagos de manera regular. El avalado también debe
asegurarse que su avalista tenga solvencia contrastada, ya que de no poder ejecutar
los pagos, será el avalista quien los haga y, de no hacerlos, ambos se someten a
diversos riesgos legales.

TIPOS
Los avales se pueden clasificar de dos formas, en función de la persona o entidad
que emite el aval, y en función al tipo de obligación para la que el aval fue emitido.

AVAL

En función En función a
al avalista la obligación

Avales Avales Aval Aval

personales bancarios económico técnico
 Avales personales

Es el emitido por una persona física/jurídica, quien se compromete al pago de la

deuda en caso de incumplimiento del deudor principal. Los avales personales son
muy habituales en créditos al consumo y financiación de empresas. Por regla general,
estos avales son gratuitos, esto es, el avalista no recibe importe alguno del avalado
en contraprestación por otorgar el aval.

Avales bancarios
Como se mencionó anteriormente, un aval bancario es un aval en el que un banco o
entidad financiera se compromete a pagar la deuda de su avalado.

El banco o entidad financiera toma cierto nivel de riesgo al otorgar un aval, y según el
BBVA:

“Para la entrega de un aval por parte del banco es necesario que el cliente
(avalado) formalice ante notario una Póliza de Cobertura de Garantía Bancaria,
o bien una Póliza de Cobertura para Límite de Garantías Bancarias si se van
a formalizar varios avales, en la que se regulan las relaciones entre el banco y
el avalado derivadas de la garantía bancaria prestada (pago de las comisiones,
intereses y gastos estipulados, reembolso de las cantidades que el Banco haya
pagado como consecuencia de la garantía, etc.).”

Esos son requisitos mencionados por el banco para la obtención de un aval. También
menciona que este tipo de aval son los más comunes en el caso de alquileres de
vivienda:
“Los avales más frecuentes son los avales bancarios exigidos en el caso de
alquileres de vivienda. En estos casos el arrendador solicita al arrendatario un
aval correspondiente a un número determinado de mensualidades, para
asegurarse el pago de las mismas en caso de que el arrendatario no lo haga.”

Aval económico

Los avales económicos son los avales más comunes en cuanto a pagos fraccionados
con la administración pública. Es aquel en el que una entidad financiera garantiza un
pago que se realizará en el futuro.

“El aval económico también sirve como garantía en la emisión de pagares y

otros tipos de instrumentos de deuda en los que se garantiza el pago. Este tipo
 de aval tiene un coste para el avalado. Normalmente el coste se traduce en
una comisión basada en el riesgo que asume la entidad avalista.”1

Este tipo de aval puede clasificarse en otros dos tipos, aval financiero (para
operaciones financieras) y aval comercial (para transacciones comerciales):
- Aval financiero

Aquí las operaciones son de naturaleza financiera, y la entidad avalista responderá

del incumplimiento de su avalado como ejemplo, el pago de un préstamo frente a una
entidad financiera.

Este aval es una operación en la cual el avalado (persona o empresa) consigue

financiamiento por parte de una entidad bancaria o financiera aportando como
garantía un aval financiero donde una tercera persona le está avalando el
cumplimiento de los pagos. En el aval financiero el avalado consigue el dinero que
necesita gracias a que una tercera persona garantiza los pagos al acrededor. Este
aval no genera intereses ya que ninguna entidad esta prestando dinero a la otra. Solo
hay gastos por el estudio de la operación de financiación, así como la comisión que
se aplica por la aceptación del aval.
- Aval comercial

Cuando está referido a operaciones de naturaleza comercial, en él, la entidad avalista

responde del pago aplazado, por ejemplo, en la compra de mercaderías por parte de
una empresa.
Es la modalidad del afianzamiento que se utiliza en las compraventas para garantizar
el pago del precio. Frecuentemente se formaliza mediante una carta de aval o en
documento anexo al contrato de compraventa. Las obligaciones asumidas por el
avalista o afianzador son las del comprador, generalmente un empresario que
adquiere materias primas, productos intermedios o maquinaria. Casi siempre se
estipula con el carácter de solidario. cuando el documento de aval se formaliza con
independencia del de compra, es frecuente que lo firme también el deudor principal
en su condición de tal. Asimismo, puede considerarse aval comercial el afianzamiento
de alguno de los obligados en una letra de cambio, cuando esta garantía se
instrumenta independientemente de la cambial.

Aval técnico

“El aval técnico es un tipo de aval en el que no se garantiza una cantidad

económica sino el cumplimiento de un acuerdo o servicio. Este tipo de aval lo
ofrecen normalmente empresas denominadas sociedades de garantía
recíproca. Estas entidades financieras ofrecen avales que sirven como

1
https://www.economiasimple.net/tipos-de-avales.html
 garantía en operaciones de diversa índole, principalmente en concursos
públicos, subastas de obras y otros procedimientos administrativos.

El aval técnico cubre un incumplimiento no económico, como puede ser la

realización de un determinado servicio. Actúa como una especie de
indemnización en caso de incumplimiento por parte de la persona avalada. El
aval técnico al igual que el económico supone un coste para el avalado.”2

Este tipo de avales, entonces, no garantizan una cantidad económica. Lo que

garantizan es el cumplimiento de un acuerdo o servicio, actuando a manera de
indemnización en caso no se cumpla.

Este tipo de aval garantiza el cumplimiento de una prestación que no consiste en el

pago de una cantidad de dinero (por ejemplo, terminar una obra dentro de un plazo
determinado). El aval no asume la obligación de cumplir la misma prestación que debe
el avalado, sino que, caso de incumplimiento por éste, el avalista deberá pagar una
suma determinada de dinero. Esta fianza técnica es sumamente frecuente en los
contratos de empresa.
Según el BBVA:

“Como contrapartida al riesgo asumido, el banco recibe unas determinadas

comisiones, en función del plazo, el tipo y el riesgo del aval. Los avales pueden

2
https://www.economiasimple.net/tipos-de-avales.html
 ser definidos o indefinidos. La duración es uno de los aspectos más
importantes del aval ya que delimita la validez temporal de la garantía otorgada
por el banco.”

DIFERENCIAS CON CARTA FIANZA

Como se menciona en el diario GESTIÓN:

“El aval es propio o típico de títulos valores. Es decir, de por medio hay letras
de cambio, pagarés, facturas negociables, facturas conformadas, bonos,
papeles comerciales, warrants o títulos de crédito hipotecario negociables. (…)
El aval , subrayó el experto, garantiza un título valor, mientras que la fianza
está vinculada a un pacto, esté o no contenido en un documento.”

Además de estas diferencias, el diario GESTIÓN también menciona que los avales y
la carta fianza se diferencian en cuanto a solidaridad y flexibilidad:

“El aval, por su propia naturaleza, es solidario. Es decir, el acreedor puede

exigir el cumplimiento de la totalidad de la obligación indistintamente al garante
y/o al deudor. Es una cuestión arbitraria.

En cambio, cuando se constituye una fianza, esta puede ser solidaria o simple.
En este último caso, el garante solo se ve obligado a honrar el compromiso
solo "en segunda instancia" si el deudor es insolvente, es decir, si no posee
bienes dentro del territorio nacional. (…) La fianza es más flexible, puede
respaldar, por ejemplo, un pagaré, aunque lo adecuado sería un aval. En
cambio, obligaciones distintas a títulos valores no pueden garantizarse con un
aval.”
 DIFERENCIAS
AVAL
El aval puede ser constituido como
parte de un título valor.
El aval es constituido por
declaración de una persona.
En el aval hay dos obligaciones
autónomas, de ahí que se diga que
en el aval el avalista no asume la
misma obligación que el avalado,
sino la misma responsabilidad.
El aval puede ser otorgado por
cualquiera de los intervinientes en
el título valor o por un tercero. Sólo
el obligado principal no puede
otorgar aval.
El aval debe constar en el anverso
o reverso del mismo título valor o
en hoja adherida a él.
El aval se expresa con las
cláusulas "por aval" o "aval", la
indicación de la persona avalada;
el nombre, número del documento
oficial de identidad, domicilio y
firma del avalista.
El avalista queda obligado de igual
modo que el avalado.
El aval no puede oponer al tenedor
del título valor, los medios de
defensa personales de su avalado.
FIANZA
La fianza puede constar en
cualquier documento, no
necesariamente en un título valor.
La fianza nace del acuerdo de las
partes.
En la fianza existe una sola
obligación y dos deudores.
La fianza puede ser otorgada por
cualquiera de los intervinientes, e
incluso por un tercero, excepto por
el obligado principal.
La fianza puede constar en el
mismo título valor o en el registro
respectivo, dependiendo si éste es
materializado o desmaterializado.
La ley no ha señalado cláusulas
especiales para la fianza.
La fianza tiene carácter de
solidaria y el fiador no goza del
beneficio de excusión, salvo que
en modo expreso se haya
señalado lo contrario.
El fiador puede oponer al tenedor
del título valor, los medios de
defensa personales de su
afianzado.

RIESGOS DEL AVALISTA

González, Carlos (2016) en el artículo “¿Cuáles son los riesgos de convertirse en
avalista?” Expone las siguientes razones:

- Tener que pagar la deuda ajena, hasta liquidarla.

- En caso de que el aval fallezca, la deuda del “protegido” pasa
automáticamente a los herederos del aval Sí, una deuda que ni era tuya ahora
se dividirá en proporción a tus descendientes y/o herencia.
 - El endeudamiento afecta con nota negativa en el Buró de Crédito al aval
también; eso puede meterlo en problemas a futuro, cuando sea él quien
necesite solicitar un crédito.
- Si el aval cuenta con bienes para poder liquidar la obligación del “protegido”,
podría iniciarse un juicio de embargo, a menos claro, que pague
voluntariamente con sus fondos.

Además, EDUFINET menciona riesgos adicionales:

- La responsabilidad para un avalista es la misma que para el titular de la

operación (avalado). Como su nombre indica, el avalista “avala”, es decir,
garantiza el pago de esta operación con sus bienes. Si el titular no puede
pagar, el avalista será quien deba responder.
- Hay que saber que ante una situación de impago, la entidad emisora del
préstamo, o el arrendador o cualquier administración puede intentar cobrar
primero al avalista la deuda que se debe antes de iniciar acciones legales
contra el deudor original.
- También hay que decir que la entidad que realiza el préstamo podría usar en
contra del avalista los mismos métodos para cobrar que utilizaría en contra del
deudor original tales como demanda, embargo del sueldo, etc.
- Además, hay que tener en cuenta que si esta deuda no se paga, esta
información negativa pasará a formar parte del historial crediticio también de
quién avala (listado de morosos, embargos, etc.)

En resumen, el avalista asume los mismos riesgos que tiene el avalado al solicitar
un préstamo u otra operación, y por lo tanto, afrontará las mismas consecuencias en
caso de no poder pagar la deuda si es que el avalado no puede hacerlo.

PRECIO
Para estimar el precio de un aval influyen muchos aspectos. Primero se debe
cumplir con los requisitos como los mencionados en el caso de un aval bancario,
luego se estima el costo del aval en función a tres principales gestiones, según
EDUFINET:

- El estudio de la operación suele ser un porcentaje sobre el importe solicitado

con un mínimo por operación.
- La formalización o apertura del aval también es, por lo general, un porcentaje
sobre la cuantía del aval con un mínimo.
- El riesgo se fija igualmente como un porcentaje sobre el importe avalado y su
cuantía depende de factores como el plazo y el tipo de aval, o el riesgo que la
entidad cree asumir
https://okdiario.com/economia/emprendedores/2015/12/30/que-es-y-como-funciona-
un-aval-46343

https://www.bbva.es/general/finanzas-vistazo/prestamos/que-es-aval-
bancario/index.jsp

https://www.gedesco.es/blog/las-formulas-para-avalar/

https://www.economiasimple.net/tipos-de-avales.html

https://gestion.pe/tu-dinero/diferencia-aval-fianza-146310

http://www.edufinet.com/edufinext/index.php/avales?start=6