CUENTA 1 ACTIVOS AUMENTA EN EL DÉBITO Y DISMINUYE EN EL CRÉDITO

CUENTA NOMBRE DÉBITO CRÉDITO

110505 caja general ingresa dinero sale dinero
11100502 banco occidente ingresa dinero sale dinero
132505 cta por c a socios deuda HERNAN Y LILIANA pago a la deuda
133005 anticipo y avance a proveedores anticipo a proveedor entrega de factura
136535 cta por cobrar a trabajador consignacion prestamo descuento en nomina
138095 cta por cobrar a deudores varios consigna prestamo cuando cancela
CUENTA 2 PASIVO AUMENTA EN EL CRÉDITO Y DISMINUYE EN EL DÉBITO
tarjeta de credito 9601 se paga la tarjeta al banco cuando se utiliza la TC
210595 tarjeta de credito 3708 se paga la tarjeta al banco cuando se utiliza la TC
220505 cta por pagar a provee de mercancia la empresa le paga al proveedor el proveedor vende a la empresa
233540 cta por pagar arrendamientos cuando pagamos el arriendo (cancelar la factura) cuando llega la factura de pago (valor a pagar)
233545 cta por pagar transp, fletes y acarreos cuando pagamos el transporte (cancelar la factura) cuando llega factura de pago (valor a pagar)
233550 cta por pagar servicios publicos cuando pagamos los servicios (cancelar la factura) cuando llega factura de pago (valor a pagar)
233555 cta por pagar a seguros-polizas, seg vida cuando pagamos los seguros (cancelar la factura) cuando llega factura de pago (valor a pagar)
233595 cta por pagar otros provee- comida, hoteles cuando pagamos a provee (cancelar la factura) cuando llega factura de pago ( valor a pagar)
23551001 cta por pagar a socios H y L prestan dinero cuando pagamos a socios (cancela dinero) cuando ellos me prestan el dinero (valor a pagar)
236515 rete honorarios y comisiones 10% NO DECLARANTES cuando yo se las pago a la dian cuando yo la causo en la factura
236516 rete honorarios y comision 11% SI DECLARANTES cuando yo se las pago a la dian cuando yo la causo en la factura
23652500 rete servicios generales 4% SI DECLARANTES cuando yo se las pago a la dian cuando yo la causo en la factura
23652501 rete servicios generales 6% NO DECLARANTES cuando yo se las pago a la dian cuando yo la causo en la factura
23652502 rete servicios medicos y salud 2% cuando yo se las pago a la dian cuando yo las causo en la factura
23652503 rete servicios fletes 1% cuando yo se las pago a la dian cuando yo la causo en la factura
23652504 rete en servicios de hotel y restaurantes 3.5% cuando yo se las pago a la dia cuando yo la causo en la fractura
23652508 rete servicio diseño web 1 vez al año 3.5% cuando yo se las pago a la dian cuando yo la causo en la factura
23652509 rete licenciamiento/derecho de sofware 3.5% cuando yo se las pago a la dian cuando yo las causo en la factura
23653001 rete arrendamiento bienes muebles tangibles 4% cuando yo se las pago a la dian cuando yo las causo en la factura
23653002 rete arrendamiento bienes inmuebles-contruccion 3.5% cuando yo se la pago a la dian cuando yo las causo en la factura
236540 rete compras 3.5% NO DECLARANTES cuando yo se la pago a la dian cuando yo las causo en la factura
236542 rete compras 2.5% SI DECLARANTES cuando yo se las pago a la dian cuando yo las causo en la factura
236801 rete ica industria y comercio 10*1000 cuando yo se las pago al municipio sabaneta cuando yo las causo en la factura
236802 rete ica 6*1000 cuando yo se las pago al municipio sabaneta cuando yo las causo en la factura
236803 rete ica 8*1000 cuando yo se las pago al municipío sabaneta cuando yo las causo en la factura
236805 rete ica 7*1000 cuando yo se las pago al municipio sabaneta cuando yo las causo en la factura
237005 aporte a salud cta por pagar cuando yo pago a la planilla sg social cuando se causa la seguridad social
237006 aporte ARL cuando yo pago a la planilla sg social cuando se causa la seguridad social
237010 aporte parafiscales (icbf,sena,caja compensacion) cuando yo pago a la planilla sg social cuando se causa la seguridad social
237045 aporte fondo de pension cuando yo pago a la planilla sg social cuando se causa la seguridad social
23809501 acreedores varios otros (externos) cuando yo la pago ( cancela ) cuando se causa el prestamo
24080110 iva generado dev en compras no se debita NUNCA cuando el proovedor me entrega nota credito o dev compras
24080111 iva generado en ventas no se debita NUNCA cuando se hace la factura de venta
24080209 iva descontable del 5% cuando yo la causo en la factura sub e iva no se acredita NUNCA
24080214 iva bancario 19% cuando yo lo causo en el extracto bancario no se acredita NUNCA
24080215 iva descontable compras 19% cuando yo lo causo en las facturas no se acredita NUNCA
24080218 iva descontable gasto 19% cuando yo lo causo en las fcaturas no se acredita NUNCA
24080210 iva descontable por dev en ventas cuando el proveedor me enttrega nota credito o dev compras no se acredita NUNCA
250505 salarios por pagar cuando yo le pago al empleado cuando yo causo la nomina
251001 cesantias cuando yo pago las cesantias cuando el gasto se hace efectivo (cierre de año/ o pago prima)
251501 intereses a la cesantias cuando yo pago los interes a la cesantias cuando el gasto se hace efectivo
252001 prima de servicios cuando yo pago la prima de servicios cuando el gasto se hace efectivo
252501 vacaciones consolidadas cuando yo pago vacaciones cuando el gasto se hace efectivo
261005 provision de cesantias cuando el gasto se hace efectivo cuando causo las provisiones de prestaciones sociales
261010 provision intereses sobre la cesantia cuando el gasto se hace efectivo cuando causo las proviciones de prestaciones sociales
201015 provision de vacaciones cuando el gasto se hace efectivo cuando causo las provisiones de prestaciones sociales
201020 provision de primas cuando el gasto se hace efectivo cuando causo las provisiones de prestaciones sociales
280505 anticipo y avance recibidos de clientes cuando genero la factura de venta cuando recibo el anticipo del cliente
CUENTA 4 INGRESOS AUMENTA EN EL CREDITO Y DISMINUYE EN EL DEBITO
413095 ingreso operacional mantenimiento general no se debita NUNCA cuando yo realizo factura de venta
421005 ingreso no operacionales por intereses financieros no se debita NUNCA cuando realizo conciliacion o extracto bancaria
423565 ingreso no operacional por mantenimientos gravados no se debita NUNCA cuando se realiza factura de venta
420510 ingreso no operacional por material de desecho no se debita NUNCA cuando se vende el reciclaje o chatarra
425540 ingreso no operacional por incapacidades no se debita NUNCA cuando me pagan la incapacidad de un trabajador
429581 ajuste al peso no se debita NUNCA cuando me falte un peso (cuadrar)
CUENTA 5 GASTOS AUMENTAN EN EL DEBITO Y DISMINUYE EN EL CREDITO
510506 sueldos personal administrativo cuando causo la nomina adm no se acredita NUNCA
510515 horas extras y recargos cuando causo la nomina adm no se acredita NUNCA
510518 comisiones cuando causo la nomina adm no se acredita NUNCA
510521 viaticos (no recibo) cuando le consigno al ampleado no se acredita NUNCA
510524 incapacidades cuando un empleado se incapacita no se acredita NUNCA
510527 aux de transporte cuando causo la nomina no se acredita NUNCA
510530 cesantias cuando causo la provision de prestaciones sociales no se acredita NUNCA
510533 intereses sobre la cesantias cuando causo la provision de prestaciones sociales no se acredita NUNCA
510536 prima de servicios cuando causo la provision de prestaciones sociales no se acredita NUNCA
510539 vacaciones cuando causo la provision de prestaciones sociales no se acredita NUNCA
510545 auxilios (vivienda-vehiculos-celulares-ayudas) cuando causo la nomina no se acredita NUNCA
510548 bonificaciones (trabajo mucho bonos) cuando causo la nomina no se acredita NUNCA
510551 dotacion y suministro a trabajadores cuando se da dotacion al trabajador no se acredita NUNCA
510563 capacitacion al personal (nueva reforma tributaria) cuando se llega una factura de capacitacion no se acredita NUNCA
510566 gastos deportivos y recreacion cuando se de un evento deportivo o recreacion no se acredita NUNCA
510568 riesgos profesionales cuando se causa la seguridad social no se acredita NUNCA
510569 aportes a eps cuando se causa la seguridad social cuando se causa la nomina
510570 aportes a fondo de pensiones cuando se causa la seguridad social cuando se causa la nomina
510572 aportes a caja de compensacion cuando se causa la seguridad social no se acredita NUNCA
510584 gastos medicos y drogas cuando llega una factura de gastos medicos y drogas no se acredita NUNCA
510595 otros cuando se le hace un pago a un empleado (nada que ver) no se acredita NUNCA
511010 revisoria fiscal cuando se llega factura de revisor fiscal no se acredita NUNCA
511025 asesoria juridica cuando se llega factura de abogado no se acredita NUNCA
511030 asesoria financiera cuando se llega la factura por honorarios contables no se acredita NUNCA
511035 asesoria tecnica cuando se llega factura de asesoria profesional no se acredita NUNCA
511095 otros (que no esten en las anteriores) cuando se llega la factura de una asesoria sin especificacion no se acredita NUNCA
511505 industria y comercio cuando se llega la factura de industria y comercio no se acredita NUNCA
511571 impuesto al consumo cuando una factura tiene el impuesto al consumo no se acredita NUNCA
511595 otros impuestos cuando una factura llega impuesto diferente no se acredita NUNCA
512010 arrendamiento de construcciones y edificaciones cuando llega una factura de arriendo bienes inmuebles no se acredita NUNCA
512015 arriendo de maquinaria y equipo cuando llega una factura de arriendo de bienes muebles (ADM) no se acredita NUNCA
513010 seguros de cumplimiento cuando llega una poliza de seguro de cumplimiento no se acredita NUNCA
513020 seguros de vida colectiva cuando llega una poliza de seguro de vida no se acredita NUNCA
513040 seguros de flota y equipo de transporta (soat) cuando llega factura de seguro de carro no se acredita NUNCA
513095 otros (seguros que no esten anteriormente ) cuando llega factura de un seguro que no esta anterior/ no se acredita NUNCA
513505 servicios de vigilancia y aseo cuando llega una factura o recibo de caja vigilancio o aseo no se acredita NUNCA
513515 asistencia tecnica cuando llega factura de asistencia tecnica no se acredita NUNCA
513525 servicio de acueducto y alcantarillado (servicio publico) cuando llega factura de servicio publico no se acredita NUNCA
513530 energia electrica cuando llega factura de servicio publico no se acredita NUNCA
513535 servicio de telefono cuando llega factura de UNE no se acredita NUNCA
513536 servicio de celular cuando llega factura de CLARO no se acredita NUNCA
513540 servicio de correo portes y teleg (envio por servientrega) cuando llega factura por envia o servientrega etc no se acredita NUNCA
513550 servicio de fletes y transportes cuando llega factura de fletes y transportes no se acredita NUNCA
513570 servicio de internet cuando llega la factura de internet TIGOUNE no se acredita NUNCA
513595 otros servicios (que no esten en los anteriores) cuando llega factura de otros servicios no se acredita NUNCA
514005 gastos notariales cuando llega factura de cualquier notaria no se acredita NUNCA
514010 registro mercantil cuando llega factura de camara de comercio no se acredita NUNCA
514015 tramites y licencias cuando llega factura de licencias no se acredita NUNCA
514095 otros gastos legales cuando llega factura de otros gastos legales no se acredita NUNCA
514515 mantenimiento y reparacion de maquinaria y equipo cuando llega una factura de reparacion de maquinaria y equipo no se acredita NUNCA
514525 mantenimiento y reparacion de equipo y pc cuando llega una factura de arreglo y computo no se acredita NUNCA
514540 mantenimiento y reparacion de flota y equipo de transporte cuando llega factura de arreglo o piezas para vehiculos de empre. no se acredita NUNCA
515505 alojamiento y manuntecion cuando llega factura de hoteles y hospedajes no se acredita NUNCA
515515 pasajes aereos cuando llega factura de tiquete aereo no se acredita NUNCA
515520 pasajes terrestres cuando llega factura por pasaje terrestre no se acredita NUNCA
519525 aseo y cafeteria cuando llega factura de implementos cocina o productos de aseo no se acredita NUNCA
519530 papeleria y fotocopia cuando llega factura de papeleria y/o fotocopia no se acredita NUNCA
519535 combustibles y lubricantes cuando llega factura de gasolina y/o aceite no se acredita NUNCA
519536 accesorio de oficina cuando llega factura de accesorios de oficina no se acredita NUNCA
519545 pasajes (vueltas, buses y taxis ) medellin cuando llega factura de pasajes no se acredita NUNCA
519560 casino y restuarante cuando llega factura de restaurante no se acredita NUNCA
519565 parqueaderos cuando llega factura de parqueadero no se acredita NUNCA
519581 peajes cuando llega factura de peajes no se acredita NUNCA
519595 otros gastos diversos cuando llega factura que no esten en los anteriores no se acredita NUNCA
530505 gastos bancarios cuando llega factura del banco (por lo general llegan del extracto banc) no se acredita NUNCA
530515 gravamen a los movimientos financieros cuando llega factura de banco EXTRACTO BANCARIO no se acredita NUNCA
530518 comisiones financieras cuando llega factura de banco EXTRACTO BANCARIO no se acredita NUNCA
530520 intereses financieros cuando llega factura de banco EXTRACTO BANCARIO no se acredita NUNCA
530521 intereses de mora cuando llega factura de banco EXTRACTO BANCARIO no se acredita NUNCA
530522 intereses por sobre giro cuando llega factura de banco EXTRACTO BANCARIO no se acredita NUNCA
530535 descuentos comerciales condicionado cuando llega factura pp de peldar no se acredita NUNCA
531520 impuestos asumidos cuando llega factura de impuestos rete no se acredita NUNCA
531595 otros no deducibles (facturas no tiene requisito) cuando llega factura no deducible no se acredita NUNCA
531581 ajuste al peso cuando falta centavo o peso no se acredita NUNCA
539595 otros gastos diversos cuando lllega una factura diferente a los anteriores no se acredita NUNCA
CUENTA 6 COSTO AUMENTA EN EL DÉBITO Y DISMINUYE EN EL CRÉDITO
620510 compras gravadas de mercancia cuando llega factura de importadora ferretera no se acredita NUNCA
CUENTA 7 COSTO DE PRODUCCION O DE OPERACIÓN AUMENTA EN EL DÉBITO Y DISMINUYE EN EL CRÉDITO
720151 dotacion a trabajadores (camisa botas jean) cuando llega una factura de dotacion no se acredita NUNCA
720152 suministro a trabajadores cuando llega factura de suministro a trabajadores (guantes, tapaboca).. no se acredita NUNCA
720184 medicos y drogas cuando llega facturas de examenes medicos (gastos med-kit primeros aux) no se acredita NUNCA
720506 sueldos personal operativo cuando causo nomina operativa no se acredita NUNCA
720515 horas extras y recargos cuando causo nomina operativa no se acredita NUNCA
720521 viaticos cuando consigno al empleado cuando va a viajar no se acredita NUNCA
720524 incapacidades cuando causo nomina y al empleado lo incapacitan no se acredita NUNCA
720527 auxilio de transporte cuando causo nomina no se acredita NUNCA
720530 cesantias cuando causo la provision de prestaciones sociales no se acredita NUNCA
720533 intereses a la cesantias cuando causo la provision de prestaciones sociales no se acredita NUNCA
720536 prima de servicios cuando causo la provision de prestaciones sociales no se acredita NUNCA
720539 vacaciones cuando causo la provision de prestaciones sociales no se acredita NUNCA
720548 bonificaciones cuando causo la nomina operativa no se acredita NUNCA
720568 aportes a riesgos laborales ARL cuando causo la seguridad social operativa no se acredita NUNCA
720569 aportes a salud cuando causo la seguridad social op cuando causo la nomina porc paga empleado
720570 aportes a pension cuando causo la seguridad social op cuando causo la nomina porc paga empleado
720572 aportes a caja compensacion cuando causo nomina operativa no se acredita NUNCA
723510 servicios gravados intangible produccion cuando llega factura de servicio o gasto no se acredita NUNCA
723520 servicios no gravados intangibles prod cuando llega factura de servicio o gasto que no tenga IVA no se acredita NUNCA
723550 servicios de transporte, fletes y acarreos produccion cuando llega factura de produccion transp no se acredita NUNCA
724510 construcciones y edificaciones compras tangibles TODAS cuando llega factura de compra no se acredita NUNCA
729595 taxis y buses MEDELLIN cuando llega factura de personal operativo no se acredita NUNCA