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CARACTERISTICAS: IMPORTANCIA:

Utilidad: Brinda herramientas de 1. Realizar un monitoreo constante.:


escritorio como calculadora, Revise permanentemente los
calendario, agenda y base de datos para ingresos y egresos programados,
el manejo de las relaciones con clientes en caso observe que está próximo
y proveedores. a incurrir en un déficit, (saldo FACULTAD DE CIENCIAS
Operatividad: Facilita labores diarias negativo), será el momento para EMPRESARIALES
como; La elaboración de facturas, tomar medidas correctivas.
comprobantes de egreso, etcétera. 2. Pasar de la facturación al ingreso de ESCUELA ACADEMICO
efectivo: Lleve un monitoreo PROFESIONAL DE
Produce informes y reportes de ventas,
permanente de las facturas que CONTABILIDAD
inventarios, cartera y otros datos base
están pendiente de cobranza.
para elaborar el flujo de caja.
Recuerde que el tener facturas
Conectividad: Une, mediante el por cobrar no significa que el
servicio de transferencia, LÍNEA DE INVESTIGACIÓN:
dinero va a ingresar a la empresa
almacenamiento y administración de en el momento que lo necesite.
datos, a las entidades con profesionales FLUJO DE CAJA
3. Mantener una línea de crédito para
de cualquier disciplina que presten situaciones de déficit.- Es
servicios de consultoría por internet en necesario que su empresa tenga
áreas administrativas, financieras y una línea de crédito, temporal, ASESOR:
comerciales. para afrontar determinados
Transaccionalidad: Permite que entre imprevistos, es decir situaciones SANCHEZ, CLAUDIO
entidades y profesionales exista una en las cuales es probable que el
comunicación bidireccional flujo de caja se encuentre en
permanente por internet para el envío y déficit.
recibo de mensajes, documentos y/o LIMA-PERÚ
archivos, de una manera ágil y segura.
¡SABEMOS QUE NO ENTENDISTE 2019
NADA SOBRE EL FLUJO DE CAJA!
DEFINICION: TIPOS:
TIPOS:

Los profundos cambios estructurales de El flujo de caja hace referencia a las


los negocios han modificado la  Flujos de caja de operaciones
salidas y entradas netas de dinero que (FCO): Dinero ingresado o
naturaleza de la competencia en las
grandes, pequeñas y microempresas, lo tiene una empresa o proyecto en un gastado por actividades
cual hace imperiosa la necesidad de período determinado. Los flujos de directamente relacionadas con la
poder organizar, controlar y manejar caja facilitan información acerca de la de la empresa.
dichas empresas. capacidad de la empresa para pagar  Flujos de caja de inversión (FCI):
sus deudas. Por ello, resulta una Dinero ingresado o gastado
El que no organiza no puede controlar; resultado de haber dedicado un
información indispensable para dinero a un producto que nos
el que no controla no puede manejar y
conocer el estado de la empresa. Es beneficiará en el futuro, por
el que no maneja su empresa no
sobrevive. La base o materia prima para una buena herramienta para medir el ejemplo, maquinaria.
esto es la información interna y externa. nivel de liquidez de una empresa.  Flujo de caja financiero (FCF):
Sin embargo, aún hoy existe una gran Dinero ingresado o gastado como
cantidad de empresas que toman La resultado de operaciones
decisiones simplemente con datos o sin diferencia directamente relacionadas con el
ellos, en vez de resolver sus de los dinero, como compra de una
necesidades con base en información, parte de una empresa, pago de
ingresos y
entendida esta como datos procesados y préstamos, intereses.
los gastos,
analizados que nos dan un
conocimiento para poder decidir. es decir, al Los flujos de caja son muy utilizados
resultado de para analizar la viabilidad de
restar a los proyectos. Son la base para el cálculo
ingresos de los ratios Valor actual Neto (VAN)
que tiene la empresa, los gastos a los y la Tasa interna de retorno (TIR).

que tiene que hacerlo llamamos ‘flujo


de caja neto’. Los flujos de caja son
cruciales para la supervivencia de una
entidad, aportan información muy
importante de la empresa, pues indica
si ésta se encuentra en una situación
sana económicamente.